不合格材料和产品处理程序

生效日期20090301密级普通第1页共13页郑州太古可口可乐饮料有限公司管理体系文件不合格材料和产品处理程序文件编号SOPZZCL0605相关纲要号PZZCL06编写版本号07审核修订号00批准不合格材料和产品处理程序此文件由郑州太古可口可乐饮料有限公司批准颁布。版权所有，未经许可，不许翻印或将文件用于其它用途。郑州太古TCCMS文件不合格材料和产品处理程序生效日期20090301版本号/修订号07/00第2页共13页修订记录修订页码/章节修订日期修订说明/摘要更改申请单号20081115根据TCCMS及公司运作要求，对文件作修订，版本由06升级为07WJGG2008111501郑州太古TCCMS文件不合格材料和产品处理程序生效日期20090301版本号/修订号07/00第3页共13页不合格材料和产品处理流程图开始原材料/代加工产品进厂代加工产品材料与供应方协商处理拒收结束采购部/供应商申请让步放行否仓库目视检查/确认数量及手续隔离不同意品控确认品控进厂检验是原材料接收采购部退货或销毁否使用正常禁用隔离使用不正常同意品控跟进使用情况不生产领用合格品控/仓库检验不合格品处理领用前/使用中检查完整性合格生产成品不合格品控检查原因品控检验怀疑不合格隔离合格储存运输销售调换/隔离保存调换标准发现怀疑不合格品不合格合格直接主管判断品控检验不合格合格销售结束不合格品处理郑州太古TCCMS文件不合格材料和产品处理程序生效日期20090301版本号/修订号07/00第4页共13页1目的防止不合格的材料和过期材料用于生产，防止公司生产或代加工产品中的不合格产品、不安全产品、过期产品销售给消费者，确保不合格和不安全材料和产品能得到及时有效的控制及处理。2适用范围适用于公司内部在采购、生产、仓储、运输、销售及营业所等各流转环节中发现不合格和不安全材料或产品时的控制和处理，包括我厂委托代加工的材料和产品。3职责31采购、生产、品保、仓储、运输、销售及营业所等环节中与不合格和不安全产品及材料的控制、处理有关的人员必须遵守本SOP文件的规定，及时检查并防止不合格和不安全材料和产品用于生产或销售给消费者，同时将情况汇报给品保部。32品保部负责不合格和不安全材料和产品的内部最终确认、趋势分析汇总以及监督各相关部门的执行过程。33品保经理负责将不合格和不安全材料和产品情况分析、汇总后通知各相关部门主管，必要时报告供应链总监；不合格和不安全材料的情况还需通报给供应商。对可能造成危机事件的不合格和不安全产品或材料，品保经理负责报告管理层（供应链总监及总经理），由管理层决定通报危机管理小组和区域公司。34各级责任人及主管应根据本文件的规定负责处理各自职责范围内的不合格和不安全材料和产品；当有争议时，总经理有最后的决定权。35品保经理对本文件的制定和执行的有效性负责。4定义41不合格产品任何不符合可口可乐公司规格的产品，包括现调糖浆。42不合格材料这里指任何不符合可口可乐公司规格的原辅材料、中间产品或包装材料，或任何由非合格供应商供应的原辅材料、中间产品或包装材料。43过期产品任何货龄超过可口可乐公司对该产品保质期的承诺的产品。44货龄超期产品货龄超过可口可乐公司规定的储存期限的产品。45过期材料任何货龄超过供应商承诺的或可口可乐公司规定的保存期限的材料。46危机管理组由相关机构人员组成的小组，在发生危机时执行危机管理计划，分析资料和通报决定，以减少危机事件对公司和可口可乐商标形象造成的损失。47不良品由于生产过程或者包装容器本身的一些原因，在正品中可能会存在极为少量的不符合标准的产品，没有被检验出来而流通到市场上；即使是完好的正品，由于在库存，运输，销售等流通环节中受诸多因素的影响，会引起产品包装的破损，瓶盖生锈，封盖防盗环断裂漏气等，这些产品或其它怀疑有缺陷的产品在未经最终检验确定为不合格品前统称为不良品。48不安全产品是指有证据证明对人体健康已经或可能造成危害的产品，包括已经诱发食品污染、食源性疾病或对人体健康造成危害甚至死亡的产品；可能引发食品污染、食源性疾病或对人体健康造成危害的产品；含有对特定人群可能引发健康危害的成份而在食品标签和说明郑州太古TCCMS文件不合格材料和产品处理程序生效日期20090301版本号/修订号07/00第5页共13页书上未予以标识，或标识不全、不明确的产品；有关法律、法规规定的其他不安全食品。5程序说明51不合格原辅材料及包装材料的来源和控制511来源包括进厂检验时发现的、储存或使用过程中发现的、废弃的原辅材料及包装材料。512采购部在材料明确需要退货的情况下，应根据SOPZZCG0501物资采购程序规定办理退货手续。513对进厂验收时被判为不合格而拒收的材料，如果在检验时发现有一项或几项不合格，即“有缺陷的材料”，不存在食品安全隐患的，可以通过改变相应的技术条件或工艺参数以修正缺陷、满足最终产品规格，例如以下一些情况Z通过设备调整可以使用或在生产人员的配合下可基本符合使用要求，且不影响最终产品的质量。如纸箱尺寸、PET空瓶净容量等。Z通过适当调整工艺可以解决的问题，如白砂糖色度高，通过溶糖时增加活性炭用量可以解决的情况。Z有供应商的书面承诺，且不影响产品的质量。如PET瓶碱应力测试等。Z原辅材料如化学品的重量不够等。供应部或供应商可以申请让步放行，步骤如下5131由采购部将检测情况反馈给供应商。供应商如果认为材料的缺陷不存在食品安全隐患的且可以通过某些方式得以消除、不至于影响最终产品的食品安全与质量，则可以向采购部提出让步放行申请；采购部审核申请后转交品保部。申请单按照BGCL060503材料让步放行及跟踪反馈单格式填写。5132在让步放行申请中，申请人应提出调整控制方法或消除不良影响的建议，并书面承诺对使用该批次有缺陷材料可能导致的我司损失负全部责任。5133品控经理/品控主任负责与相关部门沟通，研究讨论针对该批次材料而特别调整的工艺、方法以及过程监控、产品跟踪等的可行性及行动方案，必要时可作测试。如果方案可行（即保证最终产品保量符合标准），则将主要措施填写入材料让步放行及跟踪反馈单相应栏目；如果无法通过适当的调整避免不合格材料对产品质量的影响，应否定让步放行申请，将否定意见也填入该表。品保部经理审核批准方案/意见，如果同意，须报供应链总监批准后通知相关部门。5134批准后的让步放行方案，由品控经理/品控主任安排相应的过程监控工作，相关部门须按照品保部的要求调整相关工艺、参数。品控员负责对使用全过程进行监控和记录；实际使用情况还应由使用部门在材料让步放行及跟踪反馈单的“使用意见”栏中填写，抄送品保主任。品保部和使用部门的过程监控记录按照相关SOP规定的项目填写对应表格，如果有特别的监控项目则应在对应记录表的备注栏或另附纸记录。5135对实行“让步放行”的材料，品保部材料验收品控员负责填写品保部工作通知单给仓库一份，注明该批材料的处理意见，要求仓库在此批材料的入库记录中标明“让步放行”内容。如果品保部确定需要隔离并评估使用该批材料生产的成品，品保部应发出隔郑州太古TCCMS文件不合格材料和产品处理程序生效日期20090301版本号/修订号07/00第6页共13页离通知单通知仓库先行隔离，待品保部检验合格后再予以放行。5136如果材料在使用过程中发现无法实现有效控制，产品的食品安全与质量不能得到有效的保证，则使用部门应立即停用并将该批材料退回仓库，品保部发出隔离通知单，采购部和仓库按照不合格或不安全材料处理，或报废或退货。5137对于使用让步放行材料生产的成品，如果需要（即无法预知材料的缺陷是否会导致产品的品保在以后的流转过程中发生不良变化）时，还应该对其进行市场跟踪监控，确保在出厂后产品质量符合标准或出现问题能及时得到控制和解决。有关市场跟踪的情况记录在材料让步放行及跟踪反馈单的“市场跟踪监控”栏中。514以上这些材料包括正在申请让步放行的材料如需暂存在仓库，则必须与其它材料隔离开来，并有明显的不合格/隔离状态标识，以防止被领用。关于材料状态标识的具体规定，请参见SOPZZCP0703材料及产品的编码和标识程序。515对于个别正在品保部检验当中还未予以放行的材料，但生产部急需使用的，品保部凭供应商的COA会开出品保部工作通知单，注明该批材料临时放行。52不合格和不安全中间产品的来源和控制521我公司目前的不合格和不安全中间产品主要是指简单糖浆、最后糖浆。当品保部检验指出糖浆不合格时，生产部应根据品保部的要求分别予以处理。522根据检验结果分析，如果糖浆可以通过增减配制单位或投糖量、或者其它合适的调整而不会影响最后糖浆品保及成品保量时，生产部应与品保部一起确定调整方案，在品保部监督下进行调整，直至合格。523如果糖浆已被污染或存在其它不可修复的缺陷，则该批糖浆应报废，按不合格和不安全品进行销毁。通常采用排放入排污管道的销毁方式，排放前应通知污水处理站做好准备。任何对糖浆的销毁均须经品保部确认，如果糖浆体积大于700升还需经供应链总监或总经理的批准方可执行，应单独出具报告。该批不合格和不安全糖浆的销毁应在生产部报表BGCZ110301糖浆生产操作记录表中分别记录。53不合格和不安全产品的来源和控制531生产过程中的不合格和不安全产品5311生产线成品目视岗位检验出的不合格产品，主要为外观、液位、异物等原因。其中外观不合格的如打码不合格、标签破损等可以修复的，由生产部员工负责修复合格。不可修复的产品，按下列方法处理玻璃瓶产品应将饮料倒掉后瓶子放回洗瓶机重新清洗后使用；PET产品则将饮料倒掉后将标签去除、瓶子划破、置入废物箱；易拉罐产品将拉环拉开、置入废物箱。5312生产过程中如果品控检验出产品不合格和不安全或有疑问时，应将任何有疑问的产品予以隔离。被隔离的产品称为“隔离待查品”，待进一步检验确认其质量状态后，由生产部根据最终判定结果分别处理。具体操作程序如下（1）品保部检验发现产品的某一项或几项指标不符合标准时，应根据上次检验的间隔时间、生产控制参数调节情况等迅速判断出可能出现问题的最早时间，从而确定出应予以隔离的时间段。郑州太古TCCMS文件不合格材料和产品处理程序生效日期20090301版本号/修订号07/00第7页共13页（2）品保部发出BGCL060501隔离通知单，其中品保、生产各1份，另1份粘贴在隔离品货位上，以清晰标示产品状态。该表单上应明确说明隔离的产品规格、起止时间、主要原因、初步处理意见等，并有发出人签字。（3）生产部在接到该通知单后，装箱机岗位员工或领班应负责立即按指示时间核对在线产品打码时间，确定隔离产品的起止箱，并在起始箱和截止箱上粘贴明显的隔离标志，同时通知下线操作工将该时间段的产品另行码放托盘；如起始箱已码好垛，则应与下线操作工、叉车工一起检出应隔离箱数，隔离存放。（如果货位紧张无法保证独立区域，要保证隔离品有明显的隔离标识以避免与其它产品混淆）。当隔离品全部集中后，生产领班负责将品保部发出的隔离通知单的一联粘贴在该隔离品垛上，并按规定放置黄色货位卡。（4）品保部在产品隔离后，应尽快进行进一步的检验（无特殊情况，应在7个工作日内作出结论），以最终确认产品的状态，将隔离待查品中的不合格品检出，合格品通知正常入库。可以修复的不合格品经生产部修复，由品保部检验，确认合格后正常入库。隔离品的进一步检验结果和处理意见以BGJK120209品保部工作通知单的形式通知相关部门。最终确认的不合格品，由生产部进行报废和销毁。生产部填写BGCZ110417在线产品销毁记录及原因分析，经过相关部门书面确认（如果不合格品数量超过100箱，必须有供应链总监批准），生产以此作为报废处理的依据，生产报废时必须有品控的现场监督。（5）生产过程中产生的不合格和不安全品（不包括目视挑拣出的不合格品）应按照下表规定的各级权限批准报废不合格品数量检查或测试人员批准报废处理记录要求20件当班品控员在线PCT当班品控员在线PCT现场倒掉，并在双方报表上签字确认20件100件当班品控员在线PCT品保经理填写BGCZ110417在线产品销毁记录及原因分析100件当班品控员在线PCT供应链总监填写BGCZ110417在线产品销毁记录及原因分析532代加工产品进厂时发现的不合格和不安全品代加工产品到货后，仓管员、采购部接站人员发现有外观不正常、包装破损等情况，立即报告品保部，品控员现场确认后给出处理意见；以BGJK120209品保部工作通知单的形式通知采购部和仓库，如需隔离，以BGCL060501隔离通知单的形式通知采购部和仓库；品控员检验结果不合格和不安全的代加工产品，以同样的方式通知仓库和采购部。533库存（包括营业所仓库）产品中的不合格和不安全品5331仓管员须定期巡检库存产品，发现有漏液、包装破损、倒垛损坏、过期的产品时（包括委托代加工产品），应立即检出，集中隔离放置，向对应主管汇报并作明显标识。郑州太古TCCMS文件不合格材料和产品处理程序生效日期20090301版本号/修订号07/00第8页共13页534销售各环节发现的不合格和不安全产品5341销售部和品保部应定期对市场产品进行检查，及时发现市场上的过期产品及其它不合格品，必须销毁。有关市场检查的内容请参见SOPZZCP0702TPM调查程序。5342在销售流转的各个环节中（包括营业所仓库），所发现的不合格和不安全或怀疑不合格和不安全的产品均称为不良品，在该环节出现的不良品按照以下步骤控制（1）产品在销售流转的各个环节中，相应的责任人如业务代表、市场代表、销售各级主管、运输司机等，均有责任和义务将发现的或客户/消费者反馈的不良品先行采取合适的方式进行控制，避免其进一步流失，然后向营业所主管（包括财务主任）汇报发现的情况。（2）不良品控制方式包括将不良品（包括怀疑不合格产品）拣出，暂停销售，集中保管,对于明显缺陷或紧急的事例，可与主管沟通后先行收回；如果产品已销售到客户/消费者，则应与其协商并对不良品进行控制，暂停有问题产品的销售，同时迅速报告主管。（3）公司仓库及营业所仓库均可调换不良品，应本着“本库出，本库调”的原则，在原发货仓库进行调换。（4）业务代表做不良品登记，回到营业所后开具手工订单以客户抬头经其主管审批后交给财务打单。（5）配送司机或业务员将更换产品直接与客户进行更换和回收不良品；业务员回收的不良品如果不能被仓管确认，则业务员需要赔偿损失。（6）批准不良品调换的各级权限A、公司仓库属于公司仓库调换范围的不良品，按照下表规定的各级权限批准调换不良品数量检查批准5件当班仓管员或仓库领班仓库主管5件20件当班仓管员或仓库领班品控员20件100件品控员品保经理100件品控员品保经理及供应链总监注对于现调糖浆必须经品保部作出最终检验判断后再根据结果进行处理。表中的不良品数量以每个调换申请包括的自然箱为准，不得将多个申请累计。如果不良品是零散的、非成箱包装的，则按照如下标准折算净容量1L的产品，按每件24瓶计；净容量1L的，按每件12瓶计，净容量2L的，按每件8瓶计。B、营业所仓库属于营业所仓库调换范围的不良品，按照下表规定的各级权限批准调换产品类型不良品数量检查批准2件仓管员营业所经理/财务主管2件5件仓管员区域销售经理/财务主管郑州太古TCCMS文件不合格材料和产品处理程序生效日期20090301版本号/修订号07/00第9页共13页5件20件仓管员销售运作经理/重点客户经理/品保经理20件仓管员品保经理、销售市场总监、供应链总监和财务总监1桶仓管员区域销售经理/财务主管大于1桶小于5桶仓管员冷饮经理/重点客户经理/品保经理现调糖浆大于5桶现调品控品保经理、销售市场总监、供应链总监和财务总监（7）不良品调换的范围和判定标准A、不良品调换范围凡属我司的产品或代加工产品中的不良品，只要不超过该产品的保质期减去6个月，仓库均给予调换。B、不良品的判定标准典型的不良品的判断可参照WACL060502不良品判定及调换参考标准所列项目和方法进行。当出现非表中所列的现象、或其他不易判断的情况时，经品保部作出最终检验判断后再根据结果进行处理。C、下列情况不予以调换、货龄超过保质期的产品（过期产品）；、塑料瓶盖、皇冠盖、易拉罐拉环开启过的产品；、经检验不属于我司（包括代加工厂）责任的产品；、由其他装瓶厂生产的不属于我公司代加工的产品；、对于运输过程造成的破损，公司仓库不予调换，由运输方承担损失。（8）外包装纸箱的调换产品在流转过程中，有时会出现外包装纸箱或热收缩薄膜破损的情况，但内部的产品没有问题。此时，需要及时调换纸箱，热收缩薄膜则由于营业所无必要的设备而无法用同样的薄膜包装，可用相同规格产品的包装纸箱代替。一般情况下，当发现有水或饮料浸湿、发霉、破损、商标图案不完整、被污染、与包装产品规格不一致的纸箱时，或热收缩薄膜破损时，所在仓库应予以调换及更换合格的纸箱。此时应注意A、无论属于谁的责任，都应该先行调换，然后再根据损坏原因由责任人承担经济损失；B、更换新的纸箱后，由仓管员负责监督在纸箱上按照产品生产日期人工打印上对应的日期；C、营业所内纸箱的更换由营业所财务主任批准即可，公司仓库的纸箱更换由仓库主管批准；D、营业所需要定期申报所需的备用纸箱数量，由销售运作经理批准。E、调换后的正品应在三天内从仓库领走，特殊情况需延长暂存时间的，需经仓库主管或财务主任批准。郑州太古TCCMS文件不合格材料和产品处理程序生效日期20090301版本号/修订号07/00第10页共13页54不合格/不安全产品的判定541根据5153规定，经品保部确认的任何违反可口可乐公司和国家相关标准和法规的产品和材料，均判为不合格品；542不安全产品的判定当发现怀疑有不安全产品时或接到技术监督部门食品安全调查与评估书面通知时，由品保部通过食品安全危害调查和食品安全危害评估，来判定食品是否属于不安全食品5421食品安全调查包括（1）是否符合食品安全法律、法规或标准的安全要求；（2）是否含有非食品用原辅料、添加非食品用化学物质或者将非食品当作食品；（3）食品的主要消费人群的构成及比例；（4）可能存在安全危害的食品数量、批次或类别及其流通区域和范围。5422食品安全危害评估包括（1）该食品引发的食品污染、食源性疾病、或对人体健康造成的危害，或引发上述危害的可能性；（2）不安全食品对主要消费人群的危害影响；（3）危害的严重和紧急程度；（4）危害发生的短期和长期后果。55产品回收当发现仅仅涉及极个别产品有质量不合格和不安全产品已经流通到市场上时，按照消费者投诉处理程序或534中规定的不良品进行处理和调换；但发现批量性质量不合格和不安全产品且流向市场的；同一个仓库发现同批次产品超过三件以上有食品安全与质量问题，同时在另一营业所仓库也发现同批次产品三件以上有相同食品安全与质量问题；或一周内收到三起投诉，投诉样品都是同一批次产品；可能存在或已经发生食品安全事故的；需对产品进行回收（包括召回和批量调换），参见WACL060501产品回收作业指导书、WACL060503现调糖浆回收作业指导书55不合格和不安全材料和产品的销毁551销毁方式5511销毁过程应根据材料或产品的性质确定合适的方法。一般情况下，常采用液体倾倒、机械破坏、化学处理、涂盖、粉碎、倾轧、交由废品收购商处理等方式，使物品失去其原来用途、并不可复原使用。销毁后的残余瓶、箱等，由废品处理商收购。不合格的带商标的包装材料必须先破坏其用途，再销毁，可识别的标签必须被撕掉。在包装材料销毁前倾倒饮料时，必须选择合适的地点，并遵守环境政策。注1广告材料及营销材料的进厂检验、放行、不合格品处理（包括与供应商的沟通）等由市场部负责，程序如无特殊说明，均不包括广告/营销材料。5512对于存在某些缺陷、但仍有饮用价值的产品，如净容量不足、含气量偏低等产品，可通过严格控制在厂内由员工饮用的方式销毁（禁止用于接待客人）。程序是Z品保部在品保部报废检验单上注明处理意见是“建议内部饮用”；Z仓库必须去除标签、破坏包装箱上的商标图案等，在BGCL060504不郑州太古TCCMS文件不合格材料和产品处理程序生效日期20090301版本号/修订号07/00第11页共13页合格材料和产品处理记录上记录处理方法，通知品保部检查；品保部确认已失去销售价值和投诉可能后，在不合格材料和产品处理记录上签名；Z行政部填写领料单，经财务经理批准后领出；Z行政部负责在指定的地点和指定时间将饮料投放给员工。Z公司门卫应严格禁止此类产品出厂。5513对于浓缩液、饮料主剂，如不合格和不安全或怀疑不合格和不安全，则必须经品保部确认后隔离保存，由品保经理向可口可乐公司报告，并同时报告供应链总监和总经理。在可口可乐公司最终检验确认为不合格和不安全品后，该批浓缩液或饮料主剂须由采购部负责退回原供应商处，储运期间仓库应对该不合格和不安全品作出明显的不合格状态标识。如果在我公司就地销毁，则应经可口可乐公司或供应商同意。552操作过程5521不合格和不安全材料报损时，仓管员首先打出申请报废报告，该报告经批示后填写成品/物料报损单，并附上品保部的品保部报废检验单；分别在仓库、储运部、财务部入帐。5522办理完财务手续后，不合格和不安全材料和产品应尽快销毁，原则上每周集中销毁一次，月底结算日前须全部销毁完。5523不合格和不安全材料或产品销毁时，必须有品保部或财务部（营业所由财务主任）人员在现场监督执行，由仓库管理员负责销毁过程。由监督人员确认。销毁情况记录在BGCL060406不合格材料和产品处理记录表中，责任人员应签字证明。仓管员须认真检查销毁结果，对达不到要求的应督促操作人员彻底处理。5524每次销毁饮料、需向排污管道倾倒时，须事先通知污水处理站做好准备。销毁的饮料不得倒入雨水排污管道。6培训61本SOP文件的培训对象包括品保、供应、储运、生产、营业所仓库、销售等与不合格材料和产品流转各环节相关的部门，包括各级主管和相关人员。62各相关部门主管的培训由品保经理负责，各部门相关人员的培训由该部门主管负责。63品保经理和各部门主管对培训的有效性负责。有关培训的具体规定请参见PZZPX17员工雇佣及培训纲要及其支持文件。7更正/预防行动71在发生不合格材料和产品失控的情况时，如不合格材料用于生产、不合格产品用于销售和其它达至消费者的途径、过期产品失控等现象时，需要采取更正行动。更正行动的具体要求请参见PZZGJ21持续改进纲要及其支持文件的规定。73如果本纲要及其支持SOP文件在执行过程中发现文件规定不能有效控制不合格材料和产品时，需要对文件进行更改。关于文件更改的程序请参见PZZWJ03文件郑州太古TCCMS文件不合格材料和产品处理程序生效日期20090301版本号/修订号07/00第12页共13页管理纲要。8记录对于不合格材料和产品，其流转和处理过程的重要情况如检验、拒收、隔离、退货、调换、处理等环节的原始资料，特别是不合格材料和产品的收发记录、确认证明、数量、处理意见及批准人、处理时间及结果、监督复核等内容，必须如实记录和保存下列内容，以确定不合格材料和产品已得到妥善处理，并在必要时用于查证和追溯81入库、使用或定期巡检时发现的不合格材料的检验、拒收、隔离、退货、处理等记录，包括下列表格和资料原辅材料的进厂检验报告单；BGCL060501隔离通知单BGCL060502品保部报废检验单BGCL060503材料让步放行跟踪监控记录BGCL060504不合格材料和产品处理记录BGCL060505成品/物料报损单BGCL060405材料目视检验记录BGCL060404退料单BGCZ110301糖浆生产操作记录表；糖浆销毁的事故报告；采购部向供应商索要的退货接收和销毁证明。82生产中或库存期间发现的不合格产品的检查、隔离、销毁等记录，包括下列表格和资料BGCL060501隔离通知单；BGJK120209品保部工作通知单BGCL060502品保部报废检验单BGCL060505成品/物料报损单BGCL060504不合格材料和产品处理记录。BGCZ110417在线产品销毁记录及原因分析83销售环节发现的不良品的调换、处理记录，包括下列表格和资料BGCL060506不良品调换单BGCL060502品保部报废检验单；BGCL060505成品/物料报损单；BGCL060504不合格材料和产品处理记录。84不合格商标材料、浓缩液和饮料主剂的检查、销毁等处理记录，包括下列表格和记录BGCL060405材料目视检验记录；BGCL060307材料进厂品保检验报告单；郑州太古TCCMS文件不合格材料和产品处理程序生效日期20090301版本号/修订号07/00第13页共13页采购部向供应商索要的退货接收和销毁证明。9文件相关性本文件根据可口可乐公司质量体系第三版的下列章节编写BORQ905不合格商标材料和产品的控制和销毁本文件支持郑州太古TCCQS文件PZZCP06材料控制纲要PZZCP07产品管理纲要本文件的相关链接SOPZZCP0703材料及产品的编码和标识程序SOPZZCG0501物资采购程序SOPZZTF2001消费者投诉处理程序PZZWG16事件管理和危机处理纲要PZZPX17员工雇佣及培训纲要PZZGJ21持续改进纲要PZZWJ03文件管理纲要BGCL060404退料单BGJK120209品保部工作通知单本文件的完整性应包括以下附件WACL060501产品回收作业指导书WACL060502不良品判定及调换参考标准WACL060503现调糖浆回收作业指导书BGCL060501隔离通知单BGCL060502品保部报废检验单BGCL060503材料让步放行及跟踪反馈单BGCL060504不合格材料和产品处理记录BGCL060505成品/物料报损单BGCL060506不良品回库单郑州太古TCCMS文件不合格材料和产品处理程序14证券理论与实务模块八考试精要（证券市场基础知识）模块八考试精要一、单项选择题1、涉及证券市场的法律、法规第一个层次是指（）。A、法律B、行政法规C、厂纪厂规D、部门规章2、涉及证券市场的法律、法规第二个层次是指（）。A、法律B、行政法规C、厂纪厂规D、部门规章3、涉及证券市场的法律、法规第三个层次是指（）。A、法律B、行政法规C、厂纪厂规D、部门规章4、第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议对原中华人民共和国证券法进行了全面修订，并于（）起生效。A、2005年1月1日B、2006年1月1日C、2007年1月1日D、2008年1月1日5、第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议对原中华人民共和国公司法进行了全面修订，并于（）起生效。A、2004年1月1日B、2005年1月1日C、2006年1月1日D、2007年1月1日6、修订后的公司法取消了按照公司经营内容区分最低注册资本额的规定，允许公司按照规定的比例在（）分期缴清出资，其中投资公司可以在5年内缴足，有限责任公司的最低注册资本额降低至人民币3万元。A、1年内B、2年内C、3年内D、4年内7、修订后的公司法规定了无形资产的出资比例货币出资金额不得低于公司注册资本的（）。A、20B、30C、40D、508、有限责任公司设立监事会，其成员不得少于（）人。A、2B、3C、4D、59、有限责任公司的监事会会议每年至少召开一次，股份有限公司的监事会至少每（）召开一次，监事可以提议召开临时监事会会议。出席会议的监事在会议记录上签字。A、2个月B、4个月C、6个月D、8个月10、上市公司董事会成员中应当有（）以上的独立董事。A、12B、13C、14D、1511、上市公司要设立（）秘书，负责股东大会和董事会会议的筹备、记录、文件保管以及公司股权管理，办理信息披露事务。A董事长B、总经理C、监事会D、董事会12、修订后的公司法规定关于公司的股本总额为（）；向社会公开发行的股份达公司总股份数的25以上，公司股本总额超过人民币4亿元的，其向社会公开发行的股份的比例为L0以上。A、1000万元B、2000万元C、3000万元D、5000万元13、中华人民共和国证券投资基金法经2003年10月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过，并于（）起正式实施。A、2004年1月1日B、2005年1月1日郑州太古TCCMS文件不合格材料和产品处理程序15C、2006年1月1日D、2007年1月1日14、中华人民共和国刑法对证券犯罪的规定直接负责的主管人员和其他直接责任人员，犯“欺诈发行股票、债券罪”，将处（）以下有期徒刑或者拘役（第一百六十条）。A、4年B、5年C、6年D、7年15、中华人民共和国刑法对证券犯罪的规定直接负责的主管人员和其他直接责任人员，犯“提供虚假财务会计报告罪”，将处（）以下有期徒刑或者拘役（第一百六十条）。A、3年B、4年C、5年D、6年16、有下列情形之一单独或者合谋，集中资金优势、持股或者持仓优势或者利用信息优势联合或者连续买卖；与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券、期货交易，影响证券、期货交易价格或者证券、期货交易量的；在自己实际控制的账户之间进行证券交易，或者以自己为交易对象，自买自卖期货合约，影响证券、期货交易价格或者证券、期货交易量的；以上情形属于犯（）罪。A、操纵证券市场罪B、诱骗他人买卖证券C、欺诈发行股票、债券罪D、泄露内幕信息17、证券公司融资融券业务试点管理办法业务规则规定，客户可以与（）一家证券公司签订融资融券合同。A、四家B、三家C、二家D、一家18、中国证监会在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过（）个交易日；案情复杂的，可以延长。A、5B、10C、15D、2019、（）6月30日，经国务院批准，中国证监会、财政部、中国人民银行联合发布了证券投资者保护基金管理办法，设立证券投资者保护基金。A、2004年B、2005年C、2006年D、2007年20、证券投资者保护基金的主要用途是证券公司被撤销、关闭和破产或被中国证监会实施行政接管、托管经营等强制性监管措施时，按照国家有关政策规定对债权人予以（）。A、补偿B、赔偿C、补助D、偿付21、证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的（）。A、法人B、人C、责任人D、自然人22、因突发事件而影响证券交易的正常进行时，证券交易所可以采取技术性停牌的措施；因不可抗力的突发性事件或者为维护证券交易的正常秩序，证券交易所可以决定停市等。A、短期B、长期C、临时D、一天23、中国证监会公布的证券业从业人员资格管理办法，自（）2月1日起实施。A、2002年B、2003年C、2004年D、2005年24、凡年满L8周岁，具有（）以上文化程度和完全民事行为能力的人员均可参加证券业从业人员资格考试。A、初中B、高中C、中专D、大专25、参加证券业从业人员资格考试的人员，违反考场规则，扰乱考场秩序的，在（）内不得参加资格考试。A、一年B、两年C、三年D、四年26、从业人员受到所在机构处分，或者因违法违规被国家有关部门依法查处的，机构应在作出处分决定、知悉该从业人员违法违规被查处事项之日起10个工作日内向中国证券业协郑州太古TCCMS文件不合格材料和产品处理程序16会报告。中国证券业协会将有关信息记入从业人员诚信信息系统。A、5B、10C、15D、20二、不定项选择题1、涉及证券市场的法规涉及几个层次（）。A、法律B、行政法规C、厂纪厂规D、部门规章2、修订后的公司法取消了按照公司经营内容区分最低注册资本额的规定，允许公司按照规定的比例在（）年内分期缴清出资，其中投资公司可以在（）年内缴足，有限责任公司的最低注册资本额降低至人民币（）万元。A、（2、5、3）B、（3、5、3）C、（4、5、3）D、（2、5、4）3、修订后的公司法规定出资方式公司不仅可以用货币、（）还可以用股权等法律、行政法规允许的其他形式出资。A、实物B、工业产权C、非专利技术D、土地使用权出资4、上市公司的（）违背对公司的忠实义务，利用职务便利，操纵上市公司从事下列行为之一，致使上市公司利益遭受重大损失的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；致使上市公司利益遭受特别重大损失的，处3年以上7年以下有期徒刑，并处罚金。A、董事B、监事C、高级管理人员D、工会主席5、上市公司的控股股东或者实际控制人，指使上市公司的董事、监事、高级管理人员违背对公司的忠实义务，利用职务便利，操纵上市公司从事下列行为之一，致使上市公司利益遭受重大损失的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；致使上市公司利益遭受特别重大损失的，处3年以上7年以下有期徒刑，并处罚金。A、控股股东B、股东C、实际控制人D、虚拟股东6、直接负责的主管人员和其他直接责任人员以欺骗手段取得银行或者其他金融机构（）给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。A、贷款B、票据承兑C、信用证，D、保函7、直接负责的主管人员和其他直接责任人员未经国家有关主管部门批准，非法发行（）数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额1以上5以下罚金。A、股票B、储值卡C、企业债券D、公司债券，8、内幕信息、知情人员的范围，依照（）的规定确定。A、证券公司B、上市公司C、法律D、行政法规9、证券、期货交易内幕信息的知情人员或者非法获取证券、期货交易内幕信息的人员，在涉及证券的发行，证券、期货交易或者其他对证券、期货交易价格有重大影响的信息尚未公开前，买人或者卖出该证券，或者从事与该内幕信息有关的期货交易，或者泄露该信息，或者明示、暗示他人从事上述交易活动，犯（）罪情节严重的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得L倍以上5倍以下罚金；情节特别严重的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处违法所得L倍以上5倍以下罚金。A、欺诈发行股票B、内幕交易C、泄露内幕信息D、欺诈发行债券10、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司的从业人员，证券业协会、期货业协会或者证券、期货监督管理部门的工作人员，故意提供虚假信息或者伪造、变造、销毁交易记录，诱骗投资者买卖证券、期货合约，造成严重后果的，构成A、编造影响证券交易虚假信息B、传播影响证券交易虚假信息郑州太古TCCMS文件不合格材料和产品处理程序17C、诱骗他人买卖证券D、泄露内幕信息11、证券交易所、期货交易所（）或者其他金融机构，违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，情节严重的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处3万元以上30万元以下罚金。A、商业银行B、证券公司C、期货经纪公司D、保险公司12、明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，提供资金账户的；协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；协助将资金汇往境外的；或以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质。处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额5以上20以下罚金；情节严重的，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员处（）有期徒刑，并处洗钱数额5以上20以下罚金A、5年以上B、7年以上C、10年以下D、15年以下13、证券公司风险处置条例规定了（）种主要风险处置措施。A、停业整顿B、托管C、行政重组D、撤销14、证券公司风险处置条例的指导思想是（）。A、总结近年来证券公司风险处置过程中好的措施和成功经验B、立足现实需要，同时考虑将来的发展趋势C、进一步健全和完善证券公司市场退出机制D、巩固证券公司综合治理的成果，促进证券市场健康稳定发展15、证券公司风险处置条例的基本原则是（）。A、化解证券市场风险，保障证券交易正常运行，促进证券业健康发展B、保护投资者合法权益和社会公共利益，维护社会稳定C、落实证券法、中华人民共和国企业破产法，完善证券公司市场退出法律制度D、严肃市场法纪，惩处违法违规的证券公司和责任人16、证券公司申请融资融券业务试点的条件有（）。A、经营证券经纪业务已满3年的创新试点类证券公司B、公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险C、对交易、清算、客户账户和风险监控集中管理，对历史遗留的不规范账户已设定标识并集中监控D、已制订切实可行的融资融券业务试点实施方案和内部管理制度，具备开展融资融券业务试点所需的专业人员、技术系统、资金和证券17、证券公司融资融券业务试点管理办法业务规则规定，证券公司必须以自己的名义在证券登记结算机构分别开立A、融券专用证券账户B、客户信用交易担保证券账户C、信用交易证券交收账户D、信用交易资金交收账户18、被采取证券市场禁入措施的人员，应当在收到中国证监会作出的证券市场禁入决定后，立即停止从事证券业务或者停止履行上市公司（）职务，并由其所在机构按规定的程序解除其被禁止担任的职务。A、董事B、监事C、工会主席D、高级管理人员19、被中国证监会采取证券市场禁入措施的人员，在禁入期间内，除不得继续在原机构从事证券业务外，也不得在其他任何机构中从事证券业务或者担任其他上市公司（）职务。郑州太古TCCMS文件不合格材料和产品处理程序18A、工会主席B、监事C、董事D、高级管理人员20、证券市场监管的意义在于（）。A、加强证券市场监管是保障广大投资者权益的需要B、加强证券市场监管是维护市场良好秩序的需要C、加强证券市场监管是发展和完善证券市场体系的需要D、准确和全面的信息是证券市场参与者进行发行和交易决策的重要依据21、证券市场监管的原则是（）。A、执法必严B、依法监管C、保护投资者利益D、“三公”22、国际证监会公布了证券监管的目标（）。A、保护投资者B、保证证券市场的公平、效率和透明C、保护证券公司D、降低系统性风险23、证券市场监管的手段有（）。A、法律手段B、货币手段C、经济手段D、行政手段24、中国证监会成立于L992年10月。中国证监会在上海、深圳等地设立9个稽查局，在各（）共设立36个证监局。A、省B、自治区C、直辖市D、计划单列市25、中国证监会依据证券法在对证券市场实施监督管理，依法对证券的发行、上市（）进行监督管理；A、交易B、登记C、存管D、结算26、中国证监会有权对证券发行人、上市公司、证券公司（）等进行现场检查。A、证券投资基金管理公司B、证券服务机构C、证券交易所D、证券登记结算机构27、中国证监会有权查询当事人和与被调查事件有关的单位和个人的（）对有证据证明已经或者可能转移或者隐匿违法资金、证券等涉案财产或者隐匿、伪造、毁损重要证据的，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以冻结或者查封。A、资金账户B、证券账；C、淘宝账户D、银行账户28、证券信息披露的意义在于（）。A、有利于价值判断B、防止不正当竞争；C、提高证券市场效率D、信息公开是提高证券市场效率的关键因素29、信息披露的基本要求是（）。A、可靠性B、全面性C、真实性D、时效性。30、证券从业人员需要具备证券从业资格，监管部门对证券公司（）的任职资格实行核准制，对从事保荐业务的保荐代表人实行注册制，对一般从业人员，授权中国证券业协会管理。A、工会主席B、监事C、董事D、高级管理人员31、证券、期货市场诚信建设工作包括（）。A、基本形成诚信制度规范体系B、推进了诚信数据平台建设C、始终保持违规惩戒高压态势D、广泛开展诚信宣传教育32、证券投资者保护基金的资金运用限于（）以及国务院批准的其他资金运用形式。A、银行存款B、购买国债C、中央银行债券D、企业债券33、根据证券业从业人员资格管理办法，证券业从业人员包括证券公司中从事证券自营、（）等业务的专业人员，包括相关业务部门的管理人员。A、证券经纪B、证券承销与保荐C、证券投资咨询D、证券投资管理34、根据证券业从业人员资格管理办法，基金管理公司、基金托管机构中从事（）郑州太古TCCMS文件不合格材料和产品处理程序19等业务的专业人员，也属于证券业从业人员。A、基金销售B、研究分析C、投资管理D、监察稽核35、证券公司的从业人员特定禁止行为包括（）。A、代理买卖或承销法律规定不得买卖或承销的证券。B、违规向客户提供资金或有价证券。C、在经纪业务中接受客户的全权委托。D、对外透露自营买卖信息，将自营买卖的证券推荐给客户，或诱导客户买卖该种证券。三、判断题1、处置证券公司风险的具体措施。处置条例规定了5种主要的风险处置措施停业整顿、托管、接管、行政重组和撤销（）。2、内幕信息、知情人员的范围，依照法律、行政法规的规定确定（）。3、停业整顿是自我整改的一种处置措施（）。4、托管、接管是无自我整改能力，需要借助外