《开拓塑管有限责任公司创业计划书》

“创青春”大学生创业计划竞赛开拓塑管有限责任公司创业计划书“创青春”大学生创业计划竞赛完成日期2014年3月30日创业小组名单安然河南理工大学万方科技学院11级会计专业李文芝河南理工大学万方科技学院11级会计专业谢亚茹河南理工大学万方科技学院11级会计专业黄慧格河南理工大学万方科技学院11级会计专业王贝贝河南理工大学万方科技学院11级会计专业李慧芳河南理工大学万方科技学院11级会计专业指导老师方贵阳河南理工大学万方科技学院教师参赛院校河南理工万方科技学院联系人安然电子邮件406457897QQCOM地址郑东新区前程北路8号目录1总论111项目背景112产品概述113塑料管材的应用前景22市场预测321我国塑料管材市场现状3211市场规模3212我国塑料管材市场的发展现状3213我国塑料管材发展存在的问题422本项目产品市场预测423产品目标市场分析424市场竞争环境43公司介绍631公司简介632公司战略6321总体战略6322发展战略633管理团队与结构7331公司性质有限责任公司7332组织形式7333部门负责7334管理团队834商业模式84产品的介绍与发展1041产品与服务1042产品性能1043优劣势分析10431优点10432应用优势11433常见问题1144未来规划12441长期发展战略12442公司未来两年的经营计划135生产管理1551生产要求1552厂址选择15521建设条件15522交通运输1553成本控制1654生产工艺流程17541生产产品所需要的设备17542生产流程图1855质量管理18“创青春”大学生创业计划竞赛6营销策略2061推广策略2062面对的目标客户217财务分析2271资金来源与运用2272股本规模与结构2273投资可行性分析2274销售预测2375成本核算23751变动成本核算23752固定成本核算2476利润预测2477资本退出时间与方式258风险评估与对策2681风险评估26811技术风险评估26812管理风险评估26813经营成本风险评估26814外部环境和政策风险评估2682解决方案27“创青春”大学生创业计划竞赛11总论11项目背景塑料工业的发展，给人类带来巨大好处，使人们的生活更加便捷化，却也留下了无穷的后患，即“白色污染”，使生态环境遭受严重破坏。据有关部门统计，一个中等城市每年生产的塑料废弃物，可满足二十家中小型塑料企业的原料需求，废弃塑料资源被现代经济学家称之为“人类的第二矿藏”。开发利用废旧塑料资源，即可有效治理污染，又可创造巨大的经济效益，可谓利国利民的环保产业。2014年全国两会环保成为热门主题，在环境事件频发的启迪下，民众的环保意识不断觉醒，政府迫于压力将环保产业的地位提升到了生态文明的高度，并出台了一系列发展规划。2014年政府将加大落实环保力度，相关指标不断细化，包括“今年要淘汰钢铁2700万吨、水泥4200万吨、平板玻璃3500万标准箱等落后产能，今年能源消耗强度要降低39以上”。由以上政府的一系列新政策，以及环保部门的大力支持，废旧塑料的再生利用面临一次历史性的大发展机遇。中牟地处郑州东面，由于郑州社会经济总体发展水平相对较好，但存在大量的废旧塑料且废旧塑料的加工利用技术和装备水平相对落后。为了缓解白色污染威胁，从发展循环经济，节约社会资源，净化生存生活环境的目标出发，搞好废旧塑料的加工回收利用，提高再生塑料利用水平，进而形成再生资源产业链，已经成为中部地区塑料行业进一步发展的重要课题。12产品概述常用的塑料管道有PPR（聚丙烯）、PVC（聚氯乙烯）、PB（聚丁烯）、PERT（耐热聚乙烯、PE（聚乙烯）HDPE（增强高密度聚乙烯）等。本公司主要生产PVC（聚氯乙烯）、PE（聚乙烯）这两种塑料管道。这两种管道应用面广，而且原材料十分好找，是一种环保型塑料管材。13塑料管材的应用前景我国建筑排水塑料管主要品种是建筑排水用PVCU管道，市场上另外还有一些PVCU排水管道的改进产品，由于种种原因都没有能够成为这个领域的主流产品，到目前为止，国内市场商上建筑内塑料排水管的主流产品仍然是PVCU排水管道。2009年，我国塑料建筑排水管道总产量为87万吨，占当年塑料管道总量的15。其中有81万吨是PVCU管道，占有95的市场；而聚乙烯排水管道不到6万吨，另有少量聚丙烯管道。2010年建筑排水管达到100万吨以上。预计到2015年建筑排水塑料管道约为120130万吨，占全国塑料管道总量约为10，PVCC管材占据的局面不会改变，将达到100万吨左右，但是更加人性化，更加安全的聚乙烯排水管道增速将比较快，有可能达到1020万吨左右，占到建筑内排水管道总量的810左右。由此可见，聚乙烯排水管道有很大的市场前景。“创青春”大学生创业计划竞赛32市场预测塑料管材是高科技复合而成的化学建材，而化学建材是继钢材、木材、水泥之后，当代新兴的第四大类新型建筑材料。近年来，化学建材在我国取得了长足进步和迅猛发展，尤其是新型环保塑料管材的广泛应用，掀起了一场替代传统建材的革命。塑料管材因具有水流损失小、节能、节材、保护生态、竣工便捷等优点，目前广泛应用于建筑给排水、城镇给排水以及燃气管等领域，成为新世纪城建管网的主力军。而废弃塑料制作管材，不仅乘此趋势之浪，更可助环保材料发展之风。21我国塑料管材市场现状211市场规模我国塑料管材的需求主要来源于对金属管和水泥管的替代，如同塑料对传统材料的替代发展历程。从某种意义上说，塑料管材对传统管材的替代是必然趋势。目前不能替代的领域主要是耐高温、超大口径和超大强度的管材领域，这些领域总体上市场规模不大。现在人们对材料功能的需求日益提高，要求材料不但要有良好的使用功能，还要求材料无毒、对人体健康无害、对环境不会产生不良影响，即所谓的“生态建材”或“绿色建材”。刚好本公司生产的就是这种产品，对传统管材的替代还有较大的市场空间。212我国塑料管材市场的发展现状目前，我国全行业的各种塑料管道加工能力已超过450万吨，各种规模加工企业数千个，我国已成为塑料管道生产和应用大国之一。目前，行业中规模企业数量越来越多，生产能力在1万吨以上的企业超过了100家，有近20家企业的生产能力已达到或超过10万吨。但是，具有环保和无污染的塑料管材还比较缺乏。针对这种现状，我公司适时推出环保、无污染的产品，来适应市场的需求。213我国塑料管材发展存在的问题（1）我国塑料管材的质量一般，无专用料可言，许多原材料还需要从国外进口。（2）在原材料价格方面，普通型原料价格基本适宜，并且与国外价格基本相当，专用料及要求较高的原料，普通价格偏高。（3）塑料管产品结构不合理，突出反映在规格系列不全，管材管件配套不完善。（4）管材与管件生产不配套是我国塑料管推广应用中的瓶颈问题。22本项目产品市场预测随着国家对环境保护的日益重视，未来几年内国家在许多城市污水处理场的建设和排水管网建设方面将投入巨资。而2011年后污水再生利用中水量要达到污水总量的30，需要专门铺设输送管道，建筑物内也需要增加污水回用的中水管网设计。许多机会将会极大的促进塑料建筑排水管道的进一步推广应用。PVC和PE管材与传统管材相比有其独特优点，符合中国政府倡导的节能减排和可持续发展要求，因此受到国家相关部门的高度重视。并且，国家政策的大力支持都为塑料建筑排水管材的推广起到了促进作用。综上所述，本项目产品拥有广阔的市场前景。产品销售市场广阔。23产品目标市场分析鉴于设计规模和本公司产品的实际情况，本公司将主要目标市场确定为河南省内，积极开拓华北地区市场，以质取胜；同时，适时推出新产品，进一步扩大市场份额和企业效益，巩固优势。通过对主要市场的开发带动，逐步辐射和占领中部各大城市及国内其他区域的市场份额。24市场竞争环境现在塑料管材的市场竞争比较激烈，由于大量房地产企业都在建房以及其它地方对管材的需求量大，使得塑料管材市场需求量大。现在日本是唯一规模化废“创青春”大学生创业计划竞赛5弃塑料回收制作管材的国家，而我国现在处于初级阶段，还没有比较完善的技术等。相对来说，我公司的产品还是有很大的市场空间，并且还有很大的竞争优势。3公司介绍31公司简介公司总部计划设于郑州市高新技术开发区，占地面积150平米，是一家具有一定经济规模和较强市场竞争力的生产经营实体。公司现有总资产270万，员工20名。废弃塑料制作管材是公司的核心产业，年产各种建筑等行业用的塑料管、排水管等近700万吨，年产值达300万元左右。主要销往省内外建筑、房地产等行业，以合理的价格、可靠的质量争取用户的青睐，“开拓”牌塑料管材必将在市场上赢得声誉与地位。32公司战略321总体战略公司在48年内成为塑料管材市场的领导者，在8年后广泛扩展业务空间，制作具有国际化塑料管材。我们的目标是通过我们的努力使我们的产品赢得客户的好评。（1）公司使命“引领塑料管材领域的新时代，过高环保生活”。（2）公司宗旨“科技为先，质量为本”。（3）公司目标通过我们的努力使我们的产品赢得客户的好评。322发展战略开拓塑管有限责任公司将由五个部门组成。在创业的初期我们在郑州市高新开发区建厂，并在郑州市交通便利地设立一个办事处。由市场部负责管理，在初期我们将以小队的形式主动寻找客户，并在政府的支持下开发市场，拓展公司的营业范围，使公众知道我们的产品。“创青春”大学生创业计划竞赛7公司正式运营后，公关的重点在于树立企业的形象，吸引公众注意，与公众进行双向交流，加深公众对产品的认识，提高产品和品牌的知晓度和美誉度。33管理团队与结构331公司性质有限责任公司332组织形式333部门负责董事会由公司的大股东组成，属于决策层，负责制定公司的总体发展战略，指定总经理的人选。总经理负责公司的日常经营事务，制定公司的长远发展战略，对董事会负责，决定部门经理的人选，协调各部门之间关系；在每个财政年度对董事会作报告。副总经理协助总经理制定公司发展战略规划、经营计划、业务发展计划；组织、监督公司各项规划和计划的实施；负责将公司内部管理制度化、规范化。营销部负责公司市场的调查、市场分析，决定公司的营销战略和营销计划。把握市场动向，组织实施市场监控，市场评估等工作；公司发展成熟后在全国设立市场分析点，针对各地的市场进行调查分析。人力资源部在公司内部制定有效的考评和激励机制，建立合理的薪酬分配管理制度，对人员的招聘、培训负责，并负责后勤工作。研发部负责产品的研究与开发工作，拓展产品线的广度和深度。负责新技术的研发和促进。负责部分产品的售后技术支持。董事长总经理副总经理副总经理制造部营销部人力资源部财务部采购部研发部财务部负责公司资金的筹集、使用和分配，如财务计划和分析、投资决策、资本结构的确定，股利分配等等；负责日常会计工作与税收管理，每个财政年度末向总经理汇报本年财务情况并规划下年财务工作。制造部根据公司下达的生产计划，组织生产制造、掌握生产信息，协调人、财、物资资源的配置；负责公司产品的生产；制定各产品的生产周期、在制品定额和生产批量等标准。采购部根据公司的长期计划，拟定采购部门的工作方针和目标；根据公司的拓展规模以及年度的经营目标，制订有效的采购目标和采购计划；根据采购管理程序，参与重点和大宗采购项目的谈判、签约，检查合同的执行和落实情况；编制年度采购预算，实施采购的预防控制和过程控制，有效降低成本；根据公司的物质需求，选定价格合理、货物质量可靠、信誉好服务优质的供应厂商，建立长期战略同盟。334管理团队董事长安然，男，24岁，河南理大学万方科技学院，会计学专业，本科。总经理黄慧格，女，22岁，河南理大学万方科技学院，会计学专业，本科。采购部经理李文芝，女，23岁，河南理工大学万方科技学院，会计学专业，本科。营销部经理王贝贝，女，21岁，河南理工大学万方科技学院，会计学专业，本科。财务部经理李慧芳，女，21岁，河南理大学万方科技学院，会计学专业，本科。人力资源部经理谢亚茹，女，22岁，河南理工大学万方科技学院，会计学专业，本科。34商业模式管理学大师彼得德鲁克说“当今企业之间的竞争，不是产品之间的竞争，而是商业模式之间的竞争。”一个优秀的商业模式必能将企业带上成功之路。国“创青春”大学生创业计划竞赛9外废弃塑料制作管材企业的成功模式虽然不能照搬，却可以为我们提供借鉴，引导我们的本土企业探索适合自己的模式。本公司的商业模式是以废弃塑料制作管材为起点，较低的原材料成本使得本公司能在初始环节获得较稳定的利润基础。接着以废弃塑料制作管材的成功为下一个起点进行管材的改编，通过改编的管材来获得收入，再进行相关衍生品的开发。当然这一产业链已经从单向发展为多向，即从产业链发展为产业网络。4产品的介绍与发展41产品与服务产品环保性塑料管材是一种用废塑料袋、塑料瓶等材料制成的管子。塑料管材又分为PPR（聚丙烯）、PVC（聚氯乙烯）、PB（聚丁烯）、PERT（耐热聚乙烯、PE（聚乙烯）、HDPE（增强高密度聚乙烯）等。它们都是由天然高分子化合纤维组合而成。近10年，在我国宏观经济快速发展的拉动下，我国塑料管道在化工建材大发展的背景下经历着高速发展。塑料管道在多个领域相对传统金属管、混凝土管都具备较多优势，因此获得了较多地区的推荐使用。服务和河南理工大学进行技术合作和联合产品开发，并提供技术服务和产品跟踪服务，同时针对企业相关技术难题协作攻关。42产品性能本产品作为排水用主要塑料管道，具有自重轻，耐腐蚀，耐压强度高，卫生安全，水流阻力小，特别是具有较高的环保性能，是一种相对绿色的塑料管材；本产品的性能稳定，使用寿命长，主要用于房地产业，使用这种环保塑料管材后，改善了生活环境，减少了环境污染，而且降低了购买成本；本产品使排水量加大，比一般金属管材排水量提高了88224，相对重量减轻2346，是一种较为不错的环保塑料管材。43优劣势分析431优点（1）强度和刚性（2）水力特性（3）密封性（4）寿命和耐腐蚀性“创青春”大学生创业计划竞赛11（5）铺设施工432应用优势塑料和传统材料不同，技术进步的步伐更快，不断的出现新技术、新材料、新工艺使塑料管相对传统材料的优势越来越突出。塑料管材与传统的金属管和水泥管相比，具有重量轻，一般仅为金属管的1/61/10，有较好的耐腐蚀性，抗冲击和抗拉强度，塑料管内表面比铸铁管光滑的多、摩擦系数小、流体阻力小、可降低输水能耗5以上，综合节能好，制造能耗降低75，运输方便，安装简单，使用寿命长达3050年。聚乙烯管在世界各国发展很快，发达国家在给水领域和燃气领域应用聚乙烯管已占绝对的优势。聚乙烯管不但大量用来代替传统的钢管、铸铁管等，还在代替聚氯乙烯管，原因就在于聚乙烯管技术创新。一方面材料有重大的进步，通过聚乙烯聚合生产工艺的改进，聚乙烯管材专用料的强度几乎提高了1倍。另一方面应用技术有新的发展，例如不用开挖管沟，采用定向钻孔方法铺设聚乙烯管的技术充分发挥了聚乙烯管的优越性，使传统管材在适合采用这种方法的场合根本没有竞争能力。还有很多新材料、新技术正在研究，或已经研究出来正在试用。可以肯定，今后10年塑料管的技术进步将促使塑料管更迅速地发展。433常见问题塑料管材问题一拉伸强度及韧性较差。好的UPVC管，其拉伸强度曲线应具有明显屈服，延伸率较大，而差的塑料管材常常表现为脆性，延伸率低而易断裂。塑料管材问题二抗冲击较差。按GB/T5836192标准检测落锤冲击试验，多年检测发现，一次通过率仅为不足50，许多产品甚至10次冲击，全部破裂。塑料管材问题三软化温度较低，易于遇热变形。表现在试验性能上，即使软化温度较低（小于79），有些厂家为提高软化温度，简单地在配料时加大填料量，这样做的确可提高软化温度，但却使管材其它性能，尤其是抗冲击性，拉伸强度、韧性大大降低，因此要提高软化温度，而不降低或很少降低其它性能，就应在助剂选择、原料配比、生产工艺、及生产机械上下工夫，不可轻率对待。44未来规划本业务发展目标是公司以及当前经济形势，结合塑料行业内外部环境以及公司的实际情况，对可预见的将来做出的发展计划和安排。公司存在根据经济形势变化和经营实际状况对本发展目标进行修正，调整和完善的可能。441长期发展战略自成立以来，公司始终坚持以推动我国“以塑代钢”进程为己任，在建筑物给排水、市政埋地给排水、农村水利、电力通信护套等领域为数以千万的客户及众多国家级重点工程项目提供优质的塑料管道产品，同时提供设计、安装、调试、维修、技术培训等全方位服务。根据可持续发展趋势，公司制定了未来长期发展战略目标坚持以塑料管道为业主，以市场需求为导向，以高新技术为纽带，倡导产品的绿色、环保、节能、低碳，走科技化、专业化发展道路。为客户提供最优质的塑料管道产品，力争在10年内发展成为集研发、制造、销售、服务为一体的具有国际竞争力的现代企业。为实现上述战略目标，公司未来将重点抓好以下工作（1）不断开发符合市场需求的高科技产品。公司将加大对技术创新和产品研发的投入，坚持生产绿色环保的产品，提高产品的附加值，是公司产品始终保持较高的竞争力。（2）大力进行渠道建设，积极开发市政建设市场。本公司将不断扩大营销渠道网点覆盖面，同时积极开发城市化、城镇化及市政建设过程中形成的塑料管道市场。（3）坚持以人为本，是人力资源为公司成长的核心驱动力。随着公司的发展，公司将着力建设人才梯队和核心团队，构筑良好的竞争机制，对外加大引才力度，对内强化提升素质。（4）品牌与规模齐头并进。公司计划未来几年将其打造成具有较高影响力的全国知名品牌，在追求品牌效应的同时，加大产能规模的扩张，通过优势领域，率先开发新兴市场以提升市场占有率，并使得生产基地科学布局和产品结构合理优化。“创青春”大学生创业计划竞赛13（5）加强国际市场的开拓。公司在建设国内营销渠道的同时将积极开拓国际市场，进一步加强国际交流与合作，扩大公司国际视野，提高公司国际化经营能力。442公司未来两年的经营计划根据公司的长期发展战略，公司制定了未来两年的经营计划，即“三个坚持，三个重点”，三个坚持即坚持产品科技创新，坚持渠道建设为王，坚持以人为本；三个重点即追求品牌效应，追求规模效应，加强国际市场拓展。（1）产品研发与技术创新计划公司积极研究市场发展动态，并将快速研发出适应市场需求的，具有竞争力的新产品作为核心竞争力。在产品研发和技术创新方面，公司坚持两个原则1、坚持开发绿色产品，倡导低碳节能；2、坚持符合市场需求，加强市场调查和研究。公司制定具体的措施保障产品研发和技术创新的进行1、从营业收入中提取较高比例投入研发和技术创新；2、实地考查行业内先进企业的生产与研发，为未来建立长期和谐的合作关系打下良好的基础；3、在各生产基地统筹技术力量，建立省级企业技术中心。（2）营销渠道发展计划公司计划在两年内初步建设一个覆盖全国市场的，较完善的营销渠道网络构架体系。渠道建设的主要内容包括1）整合各生产基地现有经销及高端渠道资源，对现有渠道进行优化和完善，加大地、县级市场的拓展，提高市场占有率和提升品牌形象。2）拓展集团客户，开发一线知名地产开发商、建筑商、连锁商等市场。3）建设工厂店，直营店和授权点三种形态的专卖概念店，作为企业形象、产品展示和销售的窗口。（3）人力资源及团队建设计划公司始终坚持将人才作为第一生产力的发展理念，随着公司的业务发展需要，公司将越来越需要更多的研发、生产、营销和管理人才。未来在人力资源工作方面的重点包括通过高效和社会招聘储备人才；在现有人才中培养各部门各生产基地的核心骨干人才。（4）生产能力及规模扩张计划公司未来五年的经营要求公司在产能布局和规模化扩张方面科学规划、合理布局。具体策略如下1）在全省更多地市建设生产基地，要求每个生产基地未来每年应实现年销售额300万元以上的目标，这就要求生产基地的产能应作相应调整，尤其是新建基地必须加快生产能力的提高。2）由于物流成本和市场等因素，行业特征要求企业必须具备规模化扩张能力，未来公司将继续寻找合适的投资计划，在国内外进行合理生产基地布局。3）调整和优化产品结构，公司将整合各生产基地的生产技术优势，做到全国市场产品优势互补，市场供应互补和区域资源互补。“创青春”大学生创业计划竞赛155生产管理51生产要求提高生产效率和确保产品质量这两个核心要求是塑料管材制造商面临的主要问题，降低生产成本要求减少原材料用量，提高线速度，以达到用更短的时间生产更多产品的目的。公司在生产过程中将以高新技术对管材的壁厚、同心度、椭圆度及外径时时控制，以确保用最短的时间、最少的材料生产出合格的管材。管材挤出机缓慢的开机过程造成大量材料的损耗和宝贵的生产时间的流失，公司提供的在线十字截面显示管材的偏心率，使操作者及时知道模具中心调整结果，大大减少开机时间。绝大多数管材挤出线的操作人员在生产时为确保不生产废品，就将管材的外径控制的远远大于已知的最小外径值，这样可以确保生产线以最快速度进行生产，但是大量的材料在无形中损失了，公司利用高新技术可以连续监测管材尺寸，自动控制管材达到目标设定值，另外还可以实行自动最小壁厚控制功能，节约了原材料。数据记录功能让管理者和工程师们不需要站在设备前观察，就能记录和分析数据，数据可以记录到显示器的驱动器或通过网络链接到工厂的任何地方。52厂址选择521建设条件（1）原材料农业、工业和生活居民区等是废塑料聚集地之一。（2）供电年总用量约为30万KWH，所需电力向当地电力部门申请解决。（3）排水全厂用水采用地下水，生产、生活污水经处理后，可直接排入厂外道路污水、雨水管网。522交通运输郑州地处中原地带，交通运输发达。53成本控制在塑料管材总成本中，从原料本身的角度可做的文章并不多，余下的便是工艺的设计、设备的选择上才是最有技术含量的，合理的工艺、先进的加工设备对降低塑料管材的加工成本将起到决定性的作用，如果使用良好的工艺技术和加工装备，通过提高生产效率和原料的利用率，完全可以在一定程度上起到控制生产成本的作用。另外，人工成本以及电力等能源的消耗成本也在一定程度上影响着塑料管材的加工成本。通常情况下，我们可以从以下几点来控制管材加工成本。第一，由于良好的塑料管材生产线设备可以长时间稳定而精确地运行，不仅使停机次数和故障率大大减少，而且能够很精确地控制好管材制品的断面尺寸。例如，可使管材的外径和壁厚在非常理想的范围内波动，从而在保证制品性能的前提下，将管子的壁厚和直径控制在理想的尺度上，使单位重量达到最优化。仅此一项，就可以节约原料23。第二，生产效率高的设备还有助于降低能源消耗。对此，塑料管道生产企业在考察设备的用电情况时，不能仅从设备的装机容量方面来考察，最重要的是要考察设备平均每生产一吨合格产品所消耗的能量。例如，同样生产110MM的PE管，好的PE管材生产线设备每生产一吨合格品平均花费的电费为500600元，而差的设备则需要花费8001200元。第三，设备的自动化程度对降低劳动强度、人工成本很有帮助。虽然目前国内的劳动力便宜，但这种状况只是暂时的。随着社会的进步，人工成本将会逐年上升，因此提高企业的自动化加工条件是必然的趋势。第四，塑料管材生产企业可以考虑选择并投资生产新型的工程管材，即在保证管材具有足够刚性和使用性能的前提下，生产质量轻、省材料的管材。如双壁波纹管、钢带螺旋波纹管、克拉管等新型结构壁管与传统的平壁管相比，具有质量轻、材料省、生产能耗低等优点。在同等性能前提下，这几类管材与同材质、同规格的管材相比，能够节省原料4060。“创青春”大学生创业计划竞赛17第五，在塑料原料价格居高不下的情况下，提高原料的利用率则是一个很有前途的方向。例如，通过选用具备自动检测和控制功能的有效的生产设备来提高成品率，降低不合格品率，可使原料的利用率提高5甚至更多。54生产工艺流程541生产产品所需要的设备设备数量单价（人民币万元）金额（人民币万元）粉碎机414塑料清洗机212离心机11515烘干机组166造粒机248干混机组2153自动上料机2051挤出模型50525真空定径箱2612挤出机26513履带牵引机212管材切割机20612冷却水槽21224合计金额（人民币万元）586542生产流程图55质量管理“以质量求生存，靠技术谋发展，向管理要效益，增强顾客满意度”是公司质量管理的宗旨，公司在生产经营过程中，以顾客需求为关注焦点，按照国际先废弃塑料塑料清洗原料出库原料料斗料筒模具初步成型精准外径结构喷淋箱冷却定型牵引机牵引切割机按一定长度切割产品测量测试合格包装入库不合格回收粉碎再利用干燥下料自动上料机上料螺杆剪切、积压、熔融、预料化经定径套冷却“创青春”大学生创业计划竞赛19进质量管理标准要求，建立了质量保证体系，并根据体系的要求，将公司质量目标分解到各部（室），签订了质量保证责任书，从原材料进厂、半成品、成品生产、入库、出库及售后服务等各个环节的质量管理要求，有效保证了出库产品100合格。6营销策略61推广策略从世界塑料市场走势看，原料高价位将持续一段时间。但塑料管材由于其消费特点，涨价空间相对较小，寄希望于原料价格的回落，对解决经营压力是杯水车薪，而无法从根本上摆脱被动经营局面，必须调整营销策略。国内塑料管材业要从根本上摆脱被动经营局面，必须调整营销策略第一，要从产品价格竞争力转向品牌竞争力，加强应对突发事件的能力，构筑自己的竞争堡垒。种种迹象表明，国内塑料管材生产企业已进入微利时代，为赢得持续稳定的发展空间，企业应尽快树立品牌形象。大型企业可通过优化生产管理能力，消化原材料涨价引起的成本上升。对于中小企业，不妨联合起，通过集中采购原料来降低生产成本。第二，利用公益广告进行推广，在社会公益活动中树立公司的良好形象，比如与环保协会共同拍摄有关白色污染的广告片，共同宣传环保知识，分类处理垃圾让资源再利用。第三，要加强国际贸易，拓展世界市场。相对于国外PVC管材市场状况，国内塑料管材产品在国际市场上具有价格优势，越来越受到重视，并有相对较高的利润。第四，要加大新产品开发力度，开辟新的利润点。我国塑料管的应用与先进国家相比，还有很多空白领域，这就是新的市场容量空间，如塑料软管产品的研发。目前国内塑料管材企业生产主要集中在塑料硬管上，而涉及塑料软管生产的企业相对较少，因此市场较为广阔，特别是技术含量高的软管，其竞争者少，产品的利润率高。最后，要提升营销创新能力。以往国内塑料管材企业多是采用工业品的营销推广策略。其实，从塑料管材产品的本质特征而言，有些塑料管材特别是民用产品，不妨采取消费品的营销推广策略，建立名牌。就目前国内塑料管材企业的产“创青春”大学生创业计划竞赛21品销售渠道来看，应加快网络建设，增强市场终端的推广力度，如与大型建材超市合作。62面对的目标客户随着国家对环境保护的日益重视，未来几年内国家在许多城市污水处理场的建设和排水管网建设方面将投入巨资。由于塑料管材与传统管材相比尤其独特，符合中国政府倡导的节能减排和可持续发展要求，因此受到国家相关部门的高度重视。鉴于设计规模和企业产品的实际情况，本项目将主要目标市场确定在河南省境内，积极开拓中部地区市场，以质取胜；同时，适时推出新产品，进一步扩大市场份额和企业效益，巩固优势。通过对主要市场的开发带动，逐步辐射和占领北方各大城市及国内其它区域的市场份额。7财务分析71资金来源与运用资金主要运用于建设150平米的生产车间、公共设施和土地购置费用（共计150万元），生产设备购置运输与安装费用（共计70万元），以及生产中所需直接原材料、直接人工、制造费用和其他期间费用（50万元）。72股本规模与结构公司注册资本为270万元，股本规模与结构如下表股本来源股本规模风险投资万方学院创业团队金额12010050比例453718万方科技学院入股100万元，占总股本的37。准备引入12家风险投资共同入股，以利于筹资与化解风险，计划金额120万元，占总股本的45。由初始创业团队投资50万元，占总股本的18。73投资可行性分析主要假设公司的设备供应商，原料供应商信誉良好，产品质量过关；设备的运输与安装调试在3个月内完成，生产中产品检测合格率达标；设厂于郑州经济开发区，立足环保材料领域，在政策上享受三免三减半的税收优惠。遵循我国现行法律，与财政部及各部门颁发的企业会计制度、会计准则相一致。预测现金流量表单位万元“创青春”大学生创业计划竞赛23年度项目初期第一年第二年第三年第四年第五年固定资产22000流动资金5000销售收入6000093000134850182048227560变动成本30000465006742591024113780主营业务税金及附加4243657795371287416093固定成本3000030000300003000030000税前利润00042439923278884815067687税收00000000060198461税后利润00042439923278884213159226折旧24302430243024302430净现金流量27000181312353303184456161656净现金流量现值27000170311599284684184157893累计净现金流量2700028813164601385858419120075（1）投资回收期为258年（2）项目投资净现值（NPV）NPV111098万元NPV远大于0，该项目有效、可行。74销售预测根据市场形势、公司发展战略、生产能力和营销情况做出以下预测项目/年份第一年第二年第三年第四年第五年销售量（吨）66667103333149833202276252844单价万元/吨0909090909销售额（万元）6009301348518204822756075成本核算751变动成本核算主要生产原料为废弃塑料包装物及日常生活废弃塑料，由废品回收商供货及企业废弃塑料袋处理低价收购。名称废塑料色母料生产助剂水电总计数量1000吨2吨8吨4000方30万KWH费用260万元2万元124万元16万元24万元300万元752固定成本核算（1）工资及福利管理人员6名，人均年工资及福利6万元，共计36万元销售人员10名，人均年工资及福利48万元，共计48万元技术工5名，人均年工资及福利42万元，共计21万元普通工人10名，人均年工资及福利36万元，共计36万元合计141万元（2）折旧固定资产折旧以年限平均法计算，预期使用10年，不考虑残值情况下年计提折旧27万元。（3）修理费修理费按3计提，年计提修理费8万元。（4）其他费用销售费用100万元，管理费用14万元，制造费用10万元。项目投产年固定费用300万元，变动费用300万元。合计600万元。（5）年期变动成本预测年度第一年第二年第三年第四年第五年金额3000046500674259102411378076利润预测项目将于第二年开始收益，当年利润总额9923万元，随后进入快速发展期，预测期内平均年税后利润26985万元。年度/项目第一年第二年第三年第四年第五年