乌鲁木齐桑蚕丝深加工项目财务分析报告

1、一、项目发展背景桑蚕丝，是熟蚕结茧时分泌丝液凝固而成的连续长纤维，也称“天然丝”,很多生产企业又称为“蚕丝棉”。它与羊毛一样，是人类最早利用的动物纤维之一，根据食物的不同，又分桑蚕、柞蚕、木薯蚕、樟蚕、柳蚕和天蚕等。从单个蚕茧抽得的丝条称为茧丝，它由两根单纤维借丝胶粘合包覆而成。将几个蚕茧的茧丝抽出，借丝胶粘合包裹而成的丝条，有桑蚕丝（也称生丝）与柞蚕丝之分，统称为蚕丝。除去丝胶的蚕丝，叫做精炼丝。以它们为原料，就可用织机加工成各类品种的织物了。桑蚕丝不仅是丝绸织造最主要的原料，而且还可用于制成人造血管。蚕丝与人体的角质和胶原同为蛋白质，结构十分相近，因此，具有极好的人体生物相容性。桑蚕丝人造

2、血管在体内不会引起过敏或致癌作用，还可以与活体血肉相连，长成与真血管一样的外壁和内膜。我国早在1957年就开始研制桑蚕丝人造血管，并试用于临床。已能生产各种类型的人造血管。桑蚕丝是制作蚕丝被的最佳原料，桑蚕丝做成的蚕丝被不仅有柔软贴身、保暖透气，还有绿色健康的特性。而且蚕丝的吸湿性是纯棉的1.5倍，是羊毛的1.8倍，所以能保持皮肤水分的平衡，对皮肤干燥的老年人有很好的疗效。桑蚕丝还可开发成许多高科技副产品。将桑蚕丝脱胶、溶解、透析提纯后，可制成纯净的丝素溶液，再将丝素溶液置公司于塑料模具中，经烘干制成薄膜，最后再经Co60辐射消毒形成“丝素膜”。该膜专门用于烧伤创面覆面，有助于创面愈合，也称为

3、“人工皮肤”。由于桑蚕丝中含有对人体极具营养价值的18种氨基酸，人们根据蚕丝的这种特性，开发出以丝素为主要原料的化妆品系列。1973年，日本公开发表了蚕丝用于化妆品的新工艺。用作化妆品的丝素有两种：一种是直接将丝纤维去杂、脱胶、洗净，精制而成的“丝粉”（或称不溶性丝蛋白），但由于这种丝粉分子量大，又不溶于水，较难被皮肤吸收。另一种是进一步将丝素用化学方法加以裂解，使丝蛋白长分子链巨分子分解成较短的蛋白分子链，即人们通常看到的丝素肽，也称丝肽。桑蚕丝还可以制成蚕丝蛋白供人们食用。这种技术是由日本人首先开发的。最初经试验的这种冻胶的丝素分子还是由数千个氨基酸连接成的较大分子组成，不易被肠壁吸收。因

4、此采用能分解蛋白的放线菌酶，进一步分解成低聚肽和氨基酸粉末，吸收率可大大提高。如今，在日本市场上已有加入了经裂解的蚕丝粉末的食品，如蛋糕、饼干、面条、果冻、冰淇淋、饮料、片剂、糖果等，受到了消费者的欢迎。此类食品含有18种氨基酸，脂肪、碳水化合物等含量较少，因而被视为一种健康的绿色食品。我国也正在开发研制这种蚕丝食品。相信在不久的将来，我们也可以享用国人自己生产的蚕丝食品了。蚕丝服装俗称丝绸服装，一直是高贵典雅的代表，身份的象征,因为桑蚕丝非常珍贵.蚕的生命只有28天,每条蚕一生所吐的丝只有几百米长。一件上衣、一件旗袍它是需要非常多蚕的生命方可完成，“真丝”来之不易，因此注定了丝绸的华贵和神秘

5、。在唐朝，丝绸之路上的驼铃将以“丝”为主的中国服饰文化传送到马可波罗的故乡意大利，传送到法兰西国王路易十四那穷奢极欲的宫殿中。一匹匹华美的丝绸让世界知道了东方古老而神秘的国家。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资15242.57(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金4923.58万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资20166.15万元，其中：固定资产投资15242.57万元，占项目总投资的75.58%；流动资金4923.58万元，占项目总投资的24.42%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资

6、7126.56万元，占项目总投资的35.34%；设备购置费5696.75万元，占项目总投资的28.25%；其它投资2419.26万元，占项目总投资的12.00%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=15242.57+4923.58=20166.15（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷55.00%,计划收入18673.05万元，总成本16605.25万元，利润总额9434.06万元，净利润7075.55万元，增值税582.45万元，税金及附加307.85万元，所得税2358.51万元；第二年负荷80.00%,计

7、划收入27160.80万元，总成本21976.37万元，利润总额14547.14万元，净利润10910.36万元，增值税847.20万元，税金及附加339.62万元，所得税3636.78万元；第三年生产负荷100%，计划收入33951.00万元，总成本26273.27万元，利润总额7677.73万元，净利润5758.30万元，增值税1059.00万元，税金及附加365.04万元，所得税1919.43万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入33951.00万元。（二）达产年增值税估算达

8、产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1059.00万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用26273.27万元，其中：可变成本21484.49万元，固定成本4788.78万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加365.04万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=7677.73（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=7677.7325.00%=1919.43（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总

9、额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=7677.73（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=7677.7325.00%=1919.43（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额7677.73万元，缴纳企业所得税1919.43万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=7677.73-1919.43=5758.30（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=38.07%。（2）达产年投资利税率=45.13%。（3）达产年投资回报率=28.55%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现

10、营业收入33951.00万元，总成本费用26273.27万元，税金及附加365.04万元，利润总额7677.73万元，企业所得税1919.43万元，税后净利润5758.30万元，年纳税总额3343.47万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=5.00年。本期工程项目全部投资回收期5.00年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率38.07%，投资利税率45.13%，全部投资回报率28.55%，全部投资回收期5.00年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和

11、抗风险能力。项目建设工程中不可预见的因素很多，工期、质量、成本、原材料供应等会影响到项目总体目标的实现；因此，在工程实施进程中，要加强施工管理，实行工程监理制、招投标制等一系列措施，认真落实建设资金计划，确保项目建设目标的顺利实现。充分抓住经济全球化、我国产业结构调整的历史机遇，加快该项目的开发建设、招商引资，努力规避投资风险。同时，在产业布局和资金投向等方面要处理好多方面的协调关系，注重建立起良好的公共关系，加强与社会各阶层、政府相关管理部门的沟通，准确项目的定位，完善各项法定手续。充分合理地利用国家、省、市人民政府的优惠政策和项目建设区对该项目的特殊优惠条件，确保投资项目的顺利实施，将该项

12、目真正建设成为具有国内先进水平的产品制造行业产品生产基地。七、市场预测分析2018年，全国蚕桑生产量增价跌，蚕农售茧收入持续增长；丝绸工业生产稳中提质，生丝价格高位回落；丝绸商品国内销售继续上升，真丝绸商品出口回落。桑园面积基本持平，蚕茧产量继续回升。据全国20个主产省(市、区)报送数据，2018年全国桑园面积1184.9万亩，较上年同期减少0.5万亩。分区域看，东、中、西部地区桑园面积占比分别为16.2%、12.2%和71.6%，东部、中部地区占比较上年分别缩小0.2和0.1个百分点，西部地区占比扩大0.3个百分点。全年蚕茧发种量1643.3万张，较上年同期增加39.6万张，同比上升2.5%

13、；蚕茧产量67.9万吨，较上年增加2.1万吨，同比上升3.2%，延续上年增长态势。分区域看，东、中、西部地区蚕茧产量占比分别为16.3%、6.9%和76.8%，东部、中部地区蚕茧产量占比较上年分别缩小2和1.1个百分点，西部地区占比扩大3.1个百分点。蚕茧收购量增价跌，蚕农收入持续增长。据全国20个主产省(市、区)报送数据，2018年全国蚕茧收购量为65.8万吨，较上年增长4.5%，其中西部地区蚕茧收购量增长1.9%。蚕茧平均收购价格为2341元/50公斤，较上年下跌1.1%。其中，广西价格下跌6.1%，四川、云南价格分别上涨12.2%、6.9%。秋茧收购价格较上年同期上涨6.7%，较春茧上涨

14、1.2%。蚕农售茧收入308.32亿元，较上年增长3.3%，较2013年历史高点增长30.5%，再创历史新高。分区域看，西部地区收入上升1.7%，东部、中部地区分别下降0.5%和1.2%。干茧价格波动下行，生丝价格高位回落。干茧价格总体延续上年上涨趋势，下半年有所回落，总体呈“M”型走势。据商务部监测数据，2018年干茧均价为116.68元/公斤，同比上涨8.1%，涨幅较上年回落1个百分点。其中6月份为全年最高点，干茧价格120.3元/公斤，较年初上涨4.7%，6月份以后逐步回落。生丝价格5月份达到年内高点，自6月份起迅速下跌。据商务部监测数据，2018年3A级生丝全年均价41.7万元/吨，较

15、上年上涨15.1%；5A级生丝均价47.7万元/吨，较上年上涨14.8%。12月份3A和5A级生丝价格较5月份高点分别下降13.6%和16.9%。生丝及丝织品产量小幅下降，区域结构西增东减。据国家统计局数据，2018年生丝产量8.65万吨，同比下降7.3%。分区域看，西部、东部地区产量分别占66.2%、22.2%，占比较上年同期分别缩小0.4和1.6个百分点，中部地区占比11.6%，扩大2个百分点。蚕丝及交织物产量5.16亿米，下降0.1%。分区域看，西部地区产量占44.8%，占比较上年同期扩大3.1个百分点，东部地区占比44.6%，缩小3个百分点，中部地区占比10.6%，与上年持平。丝绸企业

16、效益总体提升，亏损企业亏损面扩大。据国家统计局数据，2018年，全国711家规模以上丝绸企业主营业务收入805.92亿元，同比增长0.5%，增速低于全国纺织工业企业2.4个百分点；实现利润总额35.44亿元，较上年增长2.2%。2018年，丝绸行业亏损面18.3%，较上年扩大7.5个百分点；亏损企业亏损总额3.3亿元，较上年提高18.5%。分类别看，缫丝加工企业、绢纺和丝织加工、丝印染精加工企业亏损总额增幅分别为11.7%、24.7%和24.9%，且亏损面均高于全国纺织工业企业14.7%的亏损面水平。丝绸商品内销额上升，家纺占比扩大。据商务部监测数据，2018年全国50家丝绸样本企业内销额为4

17、1.01亿元，同比增长1.7%。分品种看，家纺类产品内销额同比增长5.8%，占内销额比重为40.3%，较上年扩大1.6个百分点；真丝绸缎类、真丝服装类内销额同比分别增长1.2%、0.3%，占比分别为31.8%、12.9%，均缩小0.1个百分点；服饰类内销额同比下降5.1%，占比缩小0.9个百分点；其他商品类内销额同比下降12.3%，占比缩小0.4个百分点。真丝绸商品出口回落，制成品出口下降明显。据海关总署数据，2018年，真丝绸商品出口额为29.6亿美元，同比下降16.9%(上年同比增长22.9%)。其中，丝类和制成品出口额同比分别下降8.4%和24.4%；真丝绸缎出口额同比增长4.9%。排名

18、前五位的出口市场依次为欧盟、美国、尼日利亚、印度和我国香港地区，其中对美国出口占总出口额比重比较上年增加7个百分点，对印度出口额比重减少2.4个百分点。2018年全行业应对风险挑战，运行总体平稳，但是蚕桑比较效益不明显、环境污染加剧、基础设施建设困难等问题依然制约着行业的健康发展。2019年外部环境复杂严峻，不确定因素依然很多，需要全行业练好内功，准确把握机遇，积极应对挑战。八、行业发展趋势丝绸是我国的瑰宝，我国茧丝绸行业发展历史深远，其行业发展对我国文化价值与经济价值具有重大影响。近年来，我国茧丝绸行业不断深化改革，调整结构，推动技术进步，大力开发新产品，拓宽丝绸消费领域，全行业保持了较好的

19、发展势头。2018年，全国共有711家规模以上丝绸企业，实现主营业务收入805.92亿元，同比增长0.5%，增速低于全国纺织工业企业2.4个百分点；实现利润总额35.44亿元，较上年增长2.2%。2018年，丝绸行业亏损面18.3%，较上年扩大7.5个百分点；亏损企业亏损总额3.3亿元，较上年提高18.5%。分类别看，缫丝加工企业、绢纺和丝织加工、丝印染精加工企业亏损总额增幅分别为11.7%、24.7%和24.9%，亏损面和亏损额增幅均高于全国纺织工业企业平均水平。据商务部监测数据，2018年全国50家丝绸样本企业内销额为41.01亿元，同比增长1.7%。分品种看，家纺类产品内销额同比增长5.

20、8%，占内销额比重为40.3%，较上年扩大1.6个百分点；真丝绸缎类、真丝服装类内销额同比分别增长1.2%、0.3%，占比分别为31.8%、12.9%，均缩小0.1个百分点；服饰类内销额同比下降5.1%，占比缩小0.9个百分点；其他商品类内销额同比下降12.3%，占比缩小0.4个百分点。蚕茧是茧丝绸行业的根本，一旦蚕茧供给出现问题，那么全行业都会出现无米下锅的危机。2018年，我国蚕茧发种量1643.3万张，较上年同期增加39.6万张，同比上升2.5%；蚕茧产量67.9万吨。分区域看，东、中、西部地区蚕茧产量占比分别为16.3%、6.9%和76.8%，东部、中部地区蚕茧产量占比较上年分别缩小2

21、和1.1个百分点，西部地区占比扩大3.1个百分点。2018年全国桑园面积1184.9万亩，同比基本持平。分区域看，东、中、西部地区桑园面积占比分别为16.2%、12.2%和71.6%，东部、中部地区占比较上年分别缩小0.2和0.1个百分点，西部地区占比扩大0.3个百分点。在贸易销售环节，真丝绸产品出口额达到2008年金融危机以来的最高水平。据海关的数据显示，2017年，真丝绸产品出口额达35.6亿美元，同比上升22.9%。2018年，真丝绸商品出口额为29.6亿美元，同比下降16.9%（上年同比增长22.9%）。其中，丝类和制成品出口额同比分别下降8.4%和24.4%；真丝绸缎出口额同比增长4

22、.9%。排名前五位的出口市场依次为欧盟、美国、尼日利亚、印度和我国香港地区，其中对美国出口占总出口额比重比较上年增加7个百分点，对印度出口占比减少2.4个百分点。九、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入5542.887390.516862.626598.6726394.682主营业务收入4941.066588.096117.515882.2223528.882.1桑蚕丝(A)1630.552174.072018.781941.137764.532.2桑蚕丝(B)1136.441515.261407.031352.915411.642.3桑蚕丝(C)83

23、9.981119.971039.98999.983999.912.4桑蚕丝(D)592.93790.57734.10705.872823.472.5桑蚕丝(E)395.29527.05489.40470.581882.312.6桑蚕丝(F)247.05329.40305.88294.111176.442.7桑蚕丝(.)98.82131.76122.35117.64470.583其他业务收入601.82802.42745.11716.452865.80上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元26394.68完成主营业务收入万元23528.88主营业务收入占比89.14%营业收入增长率（同比

24、）31.11%营业收入增长量（同比）万元6262.46利润总额万元5764.64利润总额增长率10.66%利润总额增长量万元555.18净利润万元4323.48净利润增长率22.89%净利润增长量万元805.17投资利润率41.88%投资回报率31.41%财务内部收益率27.07%企业总资产万元30392.62流动资产总额占比万元26.70%流动资产总额万元8113.78资产负债率47.80%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米59489.7389.19亩1.1容积率1.381.2建筑系数76.19%1.3投资强度万元/亩170.901.4基底面积平方米45325.231.5

25、总建筑面积平方米82095.831.6绿化面积平方米4657.31绿化率5.67%2总投资万元20166.152.1固定资产投资万元15242.572.1.1土建工程投资万元7126.562.1.1.1土建工程投资占比万元35.34%2.1.2设备投资万元5696.752.1.2.1设备投资占比28.25%2.1.3其它投资万元2419.262.1.3.1其它投资占比12.00%2.1.4固定资产投资占比75.58%2.2流动资金万元4923.582.2.1流动资金占比24.42%3收入万元33951.004总成本万元26273.275利润总额万元7677.736净利润万元5758.307所得

26、税万元1.388增值税万元1059.009税金及附加万元365.0410纳税总额万元3343.4711利税总额万元9101.7712投资利润率38.07%13投资利税率45.13%14投资回报率28.55%15回收期年5.0016设备数量台（套）16417年用电量千瓦时1321383.8418年用水量立方米23428.0519总能耗吨标准煤164.4020节能率29.04%21节能量吨标准煤51.9222员工数量人734区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元186030.25同期产值万元166993.04同比增长11.40%从业企业数量家803规上企业家22从业人数人40150前十位企

27、业产值万元91536.75去年同期77344.11万元。1、xxx有限责任公司（AAA）万元22426.502、xxx集团万元20138.083、xxx集团万元11899.784、xxx有限公司万元10069.045、xxx投资公司万元6407.576、xxx科技发展公司万元5949.897、xxx集团万元457.688、xxx有限公司万元3753.019、xxx投资公司万元3569.9310、xxx科技发展公司万元2746.10区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元51848.191.1同期增加值万元43394.871.2增长率19.48%2行业净利润万元22624.28

28、2.12016年净利润万元18954.662.2增长率19.36%3行业纳税总额万元65973.153.12016纳税总额万元57993.283.2增长率13.76%42017完成投资万元68240.534.12016行业投资万元11.26%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值217610.29247284.42281005.022利润总额72979.0882930.7794239.513净利润28138.2831975.3236335.594纳税总额16227.0418439.8220954.345工业增加值73106.3383075.3894403.

29、846产业贡献率10.00%14.00%15.74%7企业数量96411761505土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程32044.9432044.9450671.1050671.104838.511.1主要生产车间19226.9619226.9630402.6630402.662999.881.2辅助生产车间10254.3810254.3816214.7516214.751548.321.3其他生产车间2563.602563.602938.922938.92290.312仓储工程6798.786798.7820426.07204

30、26.071418.512.1成品贮存1699.691699.695106.525106.52354.632.2原料仓储3535.373535.3710621.5610621.56737.632.3辅助材料仓库1563.721563.724698.004698.00326.263供配电工程362.60362.60362.60362.6028.333.1供配电室362.60362.60362.60362.6028.334给排水工程416.99416.99416.99416.9925.344.1给排水416.99416.99416.99416.9925.345服务性工程4305.904305.90

31、4305.904305.90299.035.1办公用房2414.532414.532414.532414.53166.715.2生活服务1891.371891.371891.371891.37160.546消防及环保工程1214.721214.721214.721214.7294.906.1消防环保工程1214.721214.721214.721214.7294.907项目总图工程181.30181.30181.30181.30261.187.1场地及道路硬化11393.012361.692361.697.2场区围墙2361.6911393.0111393.017.3安全保卫室181.3018

32、1.30181.30181.308绿化工程4593.19160.76合计45325.2382095.8382095.837126.56节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤164.401.1年用电量千瓦时1321383.841.2年用电量吨标准煤162.401.3年用水量立方米23428.051.4年用水量吨标准煤2.002年节能量吨标准煤51.923节能率29.04%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元13764.801.1完成比例68.26%2完成固定资产投资万元10771.622.1完成比例78.25%3完成流动资金投资万元2993.183.1完成比例21.75

33、%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人4991.2人均年工资万元4.631.3年工资额万元2817.412工程技术人员工资2.1平均人数人1102.2人均年工资万元5.152.3年工资额万元640.023企业管理人员工资3.1平均人数人293.2人均年工资万元7.833.3年工资额万元183.204品质管理人员工资4.1平均人数人594.2人均年工资万元5.834.3年工资额万元329.445其他人员工资5.1平均人数人375.2人均年工资万元4.435.3年工资额万元195.856职工工资总额万元4165.92固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及

34、安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元7126.565696.75170.9015242.571.1工程费用万元7126.565696.7520646.381.1.1建筑工程费用万元7126.567126.5635.34%1.1.2设备购置及安装费万元5696.755696.7528.25%1.2工程建设其他费用万元2419.262419.2612.00%1.2.1无形资产万元1358.771358.771.3预备费万元1060.491060.491.3.1基本预备费万元606.84606.841.3.2涨价预备费万元453.65453.652建设期利息万元3固定资产投资现值万元15

35、242.5715242.57流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元20646.3812333.4319633.5920646.3820646.3820646.381.1应收账款万元6193.913406.654955.136193.916193.916193.911.2存货万元9290.875109.987432.709290.879290.879290.871.2.1原辅材料万元2787.261532.992229.812787.262787.262787.261.2.2燃料动力万元139.3676.65111.49139.36139.36139

36、.361.2.3在产品万元4273.802350.593419.044273.804273.804273.801.2.4产成品万元2090.451149.751672.362090.452090.452090.451.3现金万元5161.602838.884129.285161.605161.605161.602流动负债万元15722.808647.5412578.2415722.8015722.8015722.802.1应付账款万元15722.808647.5412578.2415722.8015722.8015722.803流动资金万元4923.582707.973938.864923.5

37、84923.584923.584铺底流动资金万元1641.18902.661312.951641.181641.181641.18总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元20166.15132.30%132.30%100.00%2项目建设投资万元15242.57100.00%100.00%75.58%2.1工程费用万元12823.3184.13%84.13%63.59%2.1.1建筑工程费万元7126.5646.75%46.75%35.34%2.1.2设备购置及安装费万元5696.7537.37%37.37%28.25%2.2工程建设其他费用万元

38、1358.778.91%8.91%6.74%2.2.1无形资产万元1358.778.91%8.91%6.74%2.3预备费万元1060.496.96%6.96%5.26%2.3.1基本预备费万元606.843.98%3.98%3.01%2.3.2涨价预备费万元453.652.98%2.98%2.25%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元15242.57100.00%100.00%75.58%5建设期间费用万元6流动资金万元4923.5832.30%32.30%24.42%7铺底流动资金万元1641.1910.77%10.77%8.14%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年

39、第三年第四年第五年1营业收入万元18673.0527160.8033951.0033951.0033951.001.1万元18673.0527160.8033951.0033951.0033951.002现价增加值万元5975.388691.4610864.3210864.3210864.323增值税万元582.45847.201059.001059.001059.003.1销项税额万元5432.165432.165432.165432.165432.163.2进项税额万元2405.243498.534373.164373.164373.164城市维护建设税万元40.7759.3074.137

40、4.1374.135教育费附加万元17.4725.4231.7731.7731.776地方教育费附加万元11.6516.9421.1821.1821.189土地使用税万元237.96237.96237.96237.96237.9610税金及附加万元307.85339.62365.04365.04365.04折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值7126.567126.56当期折旧额5701.25285.06285.06285.06285.06285.06净值1425.316841.506556.446271.375986.315701.252机器设备

41、原值5696.755696.75当期折旧额4557.40303.83303.83303.83303.83303.83净值5392.925089.104785.274481.444177.623建筑物及设备原值12823.31当期折旧额10258.65588.89588.89588.89588.89588.89建筑物及设备净值2564.6612234.4211645.5311056.6410467.759878.864无形资产原值1358.771358.77当期摊销额1358.7733.9733.9733.9733.9733.97净值1324.801290.831256.861222.89118

42、8.925合计：折旧及摊销11617.42622.86622.86622.86622.86622.86总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元17879.529833.7414303.6217879.5217879.5217879.522外购燃料动力费万元1230.26676.64984.211230.261230.261230.263工资及福利费万元4165.924165.924165.924165.924165.924165.924修理费万元70.6738.8756.5470.6770.6770.675其它成本费用万元2304.041267.221843.232304.042304.042304.045.1其他制造费用万元1090.03599.52872.021090.031090.031090.035.2其他管理费用万元237.61130.69190.09237.61237.61237.615.3其他销售费用万元1230.27676.65984.221230.271230.271230.276经营成本万元25650.4114107.7320520.3325650.4125650.4125650.417折旧费万元588.89588.89588.89588.89588.89588.898摊销费