青海新建木门项目财务分析报告

1、一、项目发展背景作为入户的第一道关，“门”在家居装修中具有举足轻重的地位。木门是由木材为主要材料制作门框、门窗的门，广泛适用于商用建筑及住宅。相比起铁门，木门的隔音效果更佳，造型更为美观多样，并且能够给家里带来更温馨的感觉，因此室内门主要以木门为主。我国木门行业发展快，但行业集中度有较大的提升空间。在大环境的影响之下，机械化程度高、大规模工厂化生产的木门企业开始引领行业由价格竞争向品牌、设计竞争过渡，大品牌木门的品牌效应开始发挥作用，大型木门企业获得了更多的关注度。2017年继续保持稳定高速增长的木门企业仅占10%，但是增长速率一度达到30%以上；30%左右的木门企业进入低谷增长甚至是停止增长

2、状态；20%的木门企业已经出现业绩下滑、入不敷出现象；40%的厂家已经倒闭关门。随着生活水平的不断提高，居民对木门工艺、质量等要求也随之提高，一般来说只有大型木门企业能为消费者提供相对可靠的保障，木门行业整体趋势呈现两极分化状态。随着以80、90后为代表的消费群体的企业产业报告中国林业产业。2018起，我国木门市场的消费结构正在发生彻底性的改变，个性化、系列化、色彩化、艺术化正在左右这个群体的消费思想。他们不再执迷于国外木门品牌，而是更多地看重木门产品与他们需求价值的匹配性。经过30多年的努力，截至2016年，我国城镇化率已达到57.35%，中国广大农村的城镇化，首先是住宅的城镇化，他们需要的

3、是高度性价比的木门品牌，这也是国内木门品牌的机会所在。长远来看，不断创新产品、拓展渠道的企业才能在市场中更具市场竞争力，而缺乏核心竞争力的厂商利润受到挤压，将逐步退出木门市场，市场份额将向品牌知名度高、实力较强的企业集中。此外，一些多元化经营的定制家居企业和建材装饰类企业已经开始或计划涉足木门行业，这将给木门行业带来新的、多层次的市场竞争。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资5198.48(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金1590.79万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资6789.27万元，其中：固定资产投资5198.48万

4、元，占项目总投资的76.57%；流动资金1590.79万元，占项目总投资的23.43%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2163.83万元，占项目总投资的31.87%；设备购置费1981.30万元，占项目总投资的29.18%；其它投资1053.35万元，占项目总投资的15.51%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=5198.48+1590.79=6789.27（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷45.00%,计划收入6010.65万元，总成本5296.72万元，利润总

5、额981.56万元，净利润736.17万元，增值税197.37万元，税金及附加96.92万元，所得税245.39万元；第二年负荷75.00%,计划收入10017.75万元，总成本7958.72万元，利润总额2556.94万元，净利润1917.70万元，增值税328.96万元，税金及附加112.71万元，所得税639.24万元；第三年生产负荷100%，计划收入13357.00万元，总成本10177.05万元，利润总额3179.95万元，净利润2384.96万元，增值税438.61万元，税金及附加125.87万元，所得税794.99万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业

6、设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入13357.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=438.61万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用10177.05万元，其中：可变成本8873.33万元，固定成本1303.72万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加125.87万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3179.95（万元）。企业所得税=应纳税所得

7、额税率=3179.9525.00%=794.99（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3179.95（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=3179.9525.00%=794.99（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额3179.95万元，缴纳企业所得税794.99万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=3179.95-794.99=2384.96（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=46.84%。（2

8、）达产年投资利税率=55.15%。（3）达产年投资回报率=35.13%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入13357.00万元，总成本费用10177.05万元，税金及附加125.87万元，利润总额3179.95万元，企业所得税794.99万元，税后净利润2384.96万元，年纳税总额1359.47万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=4.35年。本期工程项目全部投资回收期4.35年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率46.84%，投资利税率55.15%，全部投资回报率

9、35.13%，全部投资回收期4.35年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。建议项目承办单位在项目建设中有关论证、设计、施工要紧密配合，对于建设过程中出现的问题应用科学的方法进行分析解决；在设计和施工中，要积极吸取国内外的相关建设经验，采用合理、可行、有效的技术手段，确保工程万无一失。七、市场预测分析现在消费者关心对象变了，价格不重要，健康才是最关键。随着小康生活的到来，人们的生活逐渐得到改善。在消费理念上，也逐渐朝向更高的层次进行。因此，满足绿色消费需求，打造高性价比、高技术生态的木门产品，成为木门企业当下亟需正视的问题。创新动力、能力普

10、遍不足，习惯性进行简单的木门产品模仿，自甘为其他商户贴牌生产、配套生产，成为许多木门行业发展中的通病，一旦品牌市场有变，就会受到很大冲击。目前，木门行业市场占有率仅仅占到5%，由于中国的发展，所以即使木门过剩，所引发的危机也并不大。有业内人士指出，木门行业产能过剩，那么木门的价格自然降低，越来越多的企业卷入搭配更加残酷的“价格战”漩涡，导致生产企业空间利润低。木门行业作为传统制造行业的代表，生产过程相对比较粗放，由于生产使用原材料性质的原因，造成很多企业还存在着环境污染问题。而木门发展的强势入侵，主要有以下两种原因。随着国家对环保越来越重视，以后国家在环保方面的投入监管力度由此看来会继续增大，

11、木门企业环保改革可谓势在必行。木门行业已经经历多年的发展历程，如今又走到了行业的洗牌期，而这也就意味着市场竞争会更加激烈，很多木门企业将会面临着巨大的市场压力。由于木门行业准入门槛相对较低，这就使得部分后入的木门企业或多或少带有小富即安的思维，但是行业洗牌是不由自己决定的，在这个过程中，物竞天择，适者生存。在发展过程中，企业的心态尤为重要。俗话说“大而全，小而专”，木门品牌就要确立小而专的产品定位，尽量让产品往细分领域延伸，找准品类做精做专，还要让产品有区别于知名品牌产品的特点，这样才能让产品有卖点，有竞争力。当然，一味将产品做独特也还是不行的，你还是得持之以恒做好品质和服务，这样才能吸引回头

12、客，也能吸收更多的客户资源。总的来说，不断市场怎么变亦或是环境如何恶劣，木门企业都不能忘了初心，需要积极主动变化，做好自己，才能稳占市场。八、行业发展趋势作为入户入室的第一道关，“门”在家居装修中具有举足轻重的地位。木门是由木材为主要材料制作门框（套）、门窗的门，广泛适用于民、商用建筑及住宅。相比起铁门，木门的噪音相对更低，造型更为美观多样，以及能够给家里带来更温馨的感觉，因此室内门主要以木门为主。“定制木门”是相对于传统的成品木门，消费者可以对款式、花样、颜色、尺寸等自行搭配选择的木门产品。根据构造和用材的不同，目前在市场上比较常见的室内木门有三种：实木门、实木复合门、夹板模压门。从门的作用

13、上来说，主要可把门分为进户门、室内门等。进户门俗称防盗门，主要有进户门主要有纯钢质进户门、不锈钢门、装甲门。相比于一户一套的进户门，消费者用得更多的是室内门，主要为室内木门。我国木门行业起步较晚，但近年来发展非常迅速。从2000年至今已经经过了十多年的发展，我们可将其分为三个阶段：（1）2000年-2004年：初期发展阶段,在2000年之前，我国木门产业以传统的木工制造，即装修工匠现场打制为主。当时由于建筑房门口尺寸非标准化，因此规模化、机械化、工厂化生产时期尚未到来。21世纪初，中国木门开始进入真正的产业化阶段，相比于传统的手工制作，工厂化制作的质量更好，价格更低。（2）2005年-2009

14、年：爆发式快速增长阶段,2005年以来，随着房地产市场的增长，中国木门行业步入旺盛发展的“黄金周期”，越来越多的木门企业进入了规模化生产的阶段，木门行业在建材装饰业中的地位开始显现。木门市场的繁荣也吸引了许多其他行业的企业与资金进入到这个领域，少数大厂家已经开始打破区域限制，进行跨地域发展。（3）2010年至今：白热化竞争阶段,目前全国形成了珠三角、长三角、东北地区、环渤海地区、西南地区和西北地区六大木门生产基地。2015年全国木门行业总产值达到1200亿元，规模以上企业超过3000家。我国已经成为了世界最大的木门生产基地、出口基地和消费市场；但是国内作坊式中小企业仍然居多，产业区域特征明显，

15、尚未出现全国性领导品牌。与此同时，受到房产调控政策以及环保政策的限制，中小企业的生存压力越来越大。我们认为，木门行业面临新一轮洗牌的同时也蕴含着整合的机遇，能够引领行业由产品价格的竞争向品牌质量、设计服务的竞争过渡。木门行业属于木质家具制造业的细分行业，市场化程度较高，政府部门仅实行宏观政策上的指导，由行业协会实施自律管理，企业的生产经营完全按照市场化方式进行，行业规范制定仍存在较大改善空间。木门产业上游主要有作为基础原料的木材，用于表面处理的PVC膜、油漆等化工原材料以及用于整个工艺流程的加工机械等三部分。从基础原材料来看，木门主要生产成本集中于木材，能够占到木门制造成本的50%以上。我国属

16、于木材资源缺乏的国家，又是世界最大的木材需求市场，但国产木材70%是人工林，径级较小，材质较差，进口木材将是长期的任务。随着国际监督查缉力度的加强、森林认证的加快、国内天然林保护工程的深入实施，木门材料市场竞争变得异常激烈。从长期看，随着国外主要木材出口国森林资源保护意识的增强及我国天然林保护林工程的深入实施，国内外木材价格总体上呈现增长趋势，行业整体受木材价格与供应量变动影响相对较大。近年来坯料、木皮等原材料价格上涨，木门产品利润空间受到一定程度的挤压。这就对木门企业的成本管理、品牌营销提出了更高的要求，只有具有规模和品牌优势及良好成本控制能力的企业才能在激烈的市场竞争中取胜。在基础化工原材

17、料及加工机械方面，该部分上游行业的生产及销售已形成较为完全的市场化竞争，尤其是基础化工原材料，大型木门企业需求相对较大，对上游供应商有较强的议价能力。随着城市率的提高、城镇化建设的推进及农村经济的发展，首次置业的刚性需求、改善性住房需求以及存量房市场都将有利于拉动建筑装修行业的发展，再加上存量房市场，便形成了新房与旧房装修的巨大市场。从长期来看，木门作为家庭装修的必需品，具有量大面广、品种繁多的行业特点，广泛应用于建材装饰装修的各个层面。因此，相对于其他建筑装饰材料，木门产品的需求多表现为刚性需求，具有一定弱周期性的行业特征。我们将研究视角集中在国内木门市场，下面将分别从供给端和需求端两方面分

18、析国内木门行业的市场前景和木门企业的盈利空间。行业集中度低，竞争日趋激烈。2004年至2015年我国木门行业产值一直保持持续增长的趋势，中国木材与木制品流通协会的数据显示，2015年木门行业产值达1200亿元，较2004年增长了6倍。木门企业的生产经营大多属于定制化生产，在发展到一定规模后，生产和产能的瓶颈往往会制约企业进一步做大做强。目前行业普遍存在着企业规模偏小、生产效率不高、产品质量不够稳定等特点。据不完全统计，当前全国大大小小木门企业约1万余家，初步达到工厂化生产木质门的企业约6,000家，具备一定规模、以机械化生产为主的有3,000多家，整个行业内区域性品牌比较多，但缺少全国性的强势

19、品牌。2015年只有梦天和TATA两家企业产值超过10亿元，行业集中度极度分散。从建材装饰行业的发展经验来看，随着市场竞争的渐渐加剧，木门行业的产品同质化问题较为突出，价格战是行业内同档次产品竞争的主要手段。长远来看，不断创新产品、拓展渠道的企业才能在市场中更具市场竞争力，而缺乏核心竞争力的厂商利润受到挤压，将逐步退出木门市场，市场份额将向品牌知名度高、实力较强的企业集中。此外，一些多元化经营的定制家具企业和建材装饰类企业已经开始或计划涉足木门行业，这将给木门行业带来新的、多层次的市场竞争。家具行业特别是定制家具行业已经开始从传统的、单一的经营模式向新颖的、多元化经营理念转变，特别是当家具企业

20、在某一细分品类的市占率达到某一比例、拥有一定品牌基础后，进军与主业相近的家具领域，例如木门行业，通常能起到事半功倍的效果。由于家居装修讲究整体风格的协调性和统一性，因此我们认为，品牌基础好、资金能力强的家具企业具有整合木门企业的动机和实力，将会为为行业创造新的竞争格局。九、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入1913.102550.802368.602277.509109.992主营业务收入1693.252257.662096.402015.778063.082.1木门(A)558.77745.03691.81665.202660.822.2木门(B)

21、389.45519.26482.17463.631854.512.3木门(C)287.85383.80356.39342.681370.722.4木门(D)203.19270.92251.57241.89967.572.5木门(E)135.46180.61167.71161.26645.052.6木门(F)84.66112.88104.82100.79403.152.7木门(.)33.8645.1541.9340.32161.263其他业务收入219.85293.13272.20261.731046.91上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元9109.99完成主营业务收入万元8063.

22、08主营业务收入占比88.51%营业收入增长率（同比）15.12%营业收入增长量（同比）万元1196.49利润总额万元2632.61利润总额增长率28.19%利润总额增长量万元578.88净利润万元1974.46净利润增长率13.45%净利润增长量万元234.05投资利润率51.52%投资回报率38.64%财务内部收益率27.20%企业总资产万元10307.28流动资产总额占比万元27.33%流动资产总额万元2816.81资产负债率22.47%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米18309.1527.45亩1.1容积率1.551.2建筑系数64.09%1.3投资强度万元/亩1

23、89.381.4基底面积平方米11734.331.5总建筑面积平方米28379.181.6绿化面积平方米1552.89绿化率5.47%2总投资万元6789.272.1固定资产投资万元5198.482.1.1土建工程投资万元2163.832.1.1.1土建工程投资占比万元31.87%2.1.2设备投资万元1981.302.1.2.1设备投资占比29.18%2.1.3其它投资万元1053.352.1.3.1其它投资占比15.51%2.1.4固定资产投资占比76.57%2.2流动资金万元1590.792.2.1流动资金占比23.43%3收入万元13357.004总成本万元10177.055利润总额万

24、元3179.956净利润万元2384.967所得税万元1.558增值税万元438.619税金及附加万元125.8710纳税总额万元1359.4711利税总额万元3744.4312投资利润率46.84%13投资利税率55.15%14投资回报率35.13%15回收期年4.3516设备数量台（套）5117年用电量千瓦时975334.2418年用水量立方米9593.3019总能耗吨标准煤120.6920节能率27.92%21节能量吨标准煤38.1122员工数量人198区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元141854.28同期产值万元120358.29同比增长17.86%从业企业数量家892规

25、上企业家44从业人数人44600前十位企业产值万元59925.67去年同期53875.46万元。1、xxx科技公司（AAA）万元14681.792、xxx实业发展公司万元13183.653、xxx集团万元7790.344、xxx科技公司万元6591.825、xxx（集团）有限公司万元4194.806、xxx公司万元3895.177、xxx集团万元299.638、xxx科技公司万元2456.959、xxx（集团）有限公司万元2337.1010、xxx公司万元1797.77区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元46948.721.1同期增加值万元40814.331.2增长率15

26、.03%2行业净利润万元16419.822.12016年净利润万元13965.992.2增长率17.57%3行业纳税总额万元24521.793.12016纳税总额万元22185.643.2增长率10.53%42017完成投资万元55283.184.12016行业投资万元14.28%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值165742.72188344.00214027.272利润总额57244.4565050.5173921.033净利润18129.7220601.9623411.324纳税总额11980.6013614.3215470.825工业增加值65

27、848.0074827.2785030.996产业贡献率5.00%8.00%10.34%7企业数量107013051670土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程8296.178296.1718181.4418181.441524.911.1主要生产车间4977.704977.7010908.8610908.86945.441.2辅助生产车间2654.772654.775818.065818.06487.971.3其他生产车间663.69663.691054.521054.5291.492仓储工程1760.151760.156628.

28、536628.53404.322.1成品贮存440.04440.041657.131657.13101.082.2原料仓储915.28915.283446.843446.84210.252.3辅助材料仓库404.83404.831524.561524.5692.993供配电工程93.8793.8793.8793.876.443.1供配电室93.8793.8793.8793.876.444给排水工程107.96107.96107.96107.965.764.1给排水107.96107.96107.96107.965.765服务性工程1114.761114.761114.761114.7668.0

29、05.1办公用房523.42523.42523.42523.4232.395.2生活服务591.34591.34591.34591.3440.386消防及环保工程314.48314.48314.48314.4821.586.1消防环保工程314.48314.48314.48314.4821.587项目总图工程46.9446.9446.9446.9490.237.1场地及道路硬化3111.00557.09557.097.2场区围墙557.093111.003111.007.3安全保卫室46.9446.9446.9446.948绿化工程1216.9942.59合计11734.3328379.182

30、8379.182163.83节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤120.691.1年用电量千瓦时975334.241.2年用电量吨标准煤119.871.3年用水量立方米9593.301.4年用水量吨标准煤0.822年节能量吨标准煤38.113节能率27.92%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元5109.721.1完成比例75.26%2完成固定资产投资万元3767.362.1完成比例73.73%3完成流动资金投资万元1342.363.1完成比例26.27%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人1351.2人均年工资万元5.681.3年工

31、资额万元757.152工程技术人员工资2.1平均人数人302.2人均年工资万元5.942.3年工资额万元151.343企业管理人员工资3.1平均人数人83.2人均年工资万元6.083.3年工资额万元51.024品质管理人员工资4.1平均人数人164.2人均年工资万元5.974.3年工资额万元89.145其他人员工资5.1平均人数人95.2人均年工资万元7.765.3年工资额万元48.966职工工资总额万元1097.61固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元2163.831981.30189.385198.481.1工程费用万元2163

32、.831981.3010522.391.1.1建筑工程费用万元2163.832163.8331.87%1.1.2设备购置及安装费万元1981.301981.3029.18%1.2工程建设其他费用万元1053.351053.3515.51%1.2.1无形资产万元555.79555.791.3预备费万元497.56497.561.3.1基本预备费万元283.32283.321.3.2涨价预备费万元214.24214.242建设期利息万元3固定资产投资现值万元5198.485198.48流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元10522.394208.24

33、6290.0610522.3910522.3910522.391.1应收账款万元3156.721420.522367.543156.723156.723156.721.2存货万元4735.082130.783551.314735.084735.084735.081.2.1原辅材料万元1420.52639.241065.391420.521420.521420.521.2.2燃料动力万元71.0331.9653.2771.0371.0371.031.2.3在产品万元2178.14980.161633.602178.142178.142178.141.2.4产成品万元1065.39479.4379

34、9.041065.391065.391065.391.3现金万元2630.601183.771972.952630.602630.602630.602流动负债万元8931.604019.226698.708931.608931.608931.602.1应付账款万元8931.604019.226698.708931.608931.608931.603流动资金万元1590.79715.861193.091590.791590.791590.794铺底流动资金万元530.26238.62397.70530.26530.26530.26总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投

35、资比例1项目总投资万元6789.27130.60%130.60%100.00%2项目建设投资万元5198.48100.00%100.00%76.57%2.1工程费用万元4145.1379.74%79.74%61.05%2.1.1建筑工程费万元2163.8341.62%41.62%31.87%2.1.2设备购置及安装费万元1981.3038.11%38.11%29.18%2.2工程建设其他费用万元555.7910.69%10.69%8.19%2.2.1无形资产万元555.7910.69%10.69%8.19%2.3预备费万元497.569.57%9.57%7.33%2.3.1基本预备费万元283

36、.325.45%5.45%4.17%2.3.2涨价预备费万元214.244.12%4.12%3.16%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元5198.48100.00%100.00%76.57%5建设期间费用万元6流动资金万元1590.7930.60%30.60%23.43%7铺底流动资金万元530.2610.20%10.20%7.81%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元6010.6510017.7513357.0013357.0013357.001.1万元6010.6510017.7513357.0013357.0013357.002现价

37、增加值万元1923.413205.684274.244274.244274.243增值税万元197.37328.96438.61438.61438.613.1销项税额万元2137.122137.122137.122137.122137.123.2进项税额万元764.331273.881698.511698.511698.514城市维护建设税万元13.8223.0330.7030.7030.705教育费附加万元5.929.8713.1613.1613.166地方教育费附加万元3.956.588.778.778.779土地使用税万元73.2473.2473.2473.2473.2410税金及附加万

38、元96.92112.71125.87125.87125.87折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值2163.832163.83当期折旧额1731.0686.5586.5586.5586.5586.55净值432.772077.281990.721904.171817.621731.062机器设备原值1981.301981.30当期折旧额1585.04105.67105.67105.67105.67105.67净值1875.631769.961664.291558.621452.953建筑物及设备原值4145.13当期折旧额3316.10192.221

39、92.22192.22192.22192.22建筑物及设备净值829.033952.913760.693568.473376.253184.034无形资产原值555.79555.79当期摊销额555.7913.8913.8913.8913.8913.89净值541.90528.00514.11500.21486.325合计：折旧及摊销3871.89206.11206.11206.11206.11206.11总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元7097.133193.715322.857097.137097.137097.132外购燃料动力费

40、万元530.89238.90398.17530.89530.89530.893工资及福利费万元1097.611097.611097.611097.611097.611097.614修理费万元23.0710.3817.3023.0723.0723.075其它成本费用万元1222.24550.01916.681222.241222.241222.245.1其他制造费用万元406.84183.08305.13406.84406.84406.845.2其他管理费用万元291.19131.04218.39291.19291.19291.195.3其他销售费用万元603.43271.54452.57603.43603.43603.436经营成本万元9970.944486.927478.209970.949970.949970.947折旧费万元192.22192.22192.22192.22192.22192.228摊销费万元13.8913.8913.8913.8913.8913.899利息支出万元-1