管家婆财贸双全流程试题

1、管家婆财贸双全流程试题天天向上文具公司购买一套管家婆财贸双全软件，创建一个“天天向上”帐套对公 司的业务和帐务进行管理。公司准备从2005年8月开始使用软件处理相关业务。公司财务使用的凭证类型为：记帐凭证，会计科目每增加一级明细，科目编码增加2位，会计期间以自然月为准，所有商品的成本算法均为：移动平均算法。提示：请在“帐套选项”和“帐务初始化-会计期间”中完成相关设置。公司信息公司名称：天天向上文具公司法人代表：郝学电话号码 传真号码8531000085311100公司地址：成都市一环路二、基本信息1、基本信息除科目和往来单位允许全名相同外，其他全名和编号都不允许重复。2、职员信息职员全名所在

2、部门权限朱玲财务部会计组杨川财务部会计组秋娟采购部业务组（只拥有录帐和查账的权限）李瑜销售部业务组（只拥有录帐和查账的权限）曹松仓储部业务组（只拥有录帐和查账的权限）梁友行政部系统组提示：请先添加部门信息，然后再添加职员；在设置权限时请先添加权限组。3、供应商信息：江西文教用品厂、郑州文具公司4、客户信息客户全名地区预设售价信用额度收款期限小朋友文具店河北使用本客户上次售价500030文具商城河南使用本客户上次售价400020未来文具店湖南使用本客户上次售价400020文具超市江西使用本客户上次售价400020提示：在添加客户信息前需要先添加地区信息。5、仓库信息：1 #仓库、2 #仓库6、商

3、品信息商品全名商品核算方法口 rlxh 品牌单位辅助 单位单位关系最低售价安全库存天数备注回形针库存商品、【人去.米奇盒箱240.88商品销绘图铅笔库存商品蓝猫只盒10215售时，售塑料装钉夹库存商品蓝猫个箱1225价低于B2铅笔库存商品蓝猫只盒101.510最低售圆规库存商品蓝猫个盒1058价不允金属装钉夹库存商品、【人去.米奇个件1255许单据量角器库存商品、【人去.米奇个盒10110过帐铅笔套装库存商品蓝猫只盒53.55提示：请先添加品牌信息。最低售价控制请在“帐套选项”中进行设置。7、会计科目：“营业费用”和“管理费用”核算部门和项目。费用项目：工资、招待费、折旧、办公费和其他。公司没

4、有“短期投资跌价准备”业务，将该科目停用。 提示：项目在“帐务初始化项目”中添加。三、期初数据1库存商品期初仓库商品全名数量单价1#回形针4800.42#绘图铅笔1201.351#塑料装钉夹2151.22#B2铅笔2000.62#圆规803.21#金属装钉夹18932#量角器790.552、委托代销期初客户商品全名数量单价文具超市圆规505.23、应收应付期初单位全名应收帐款应付帐款小朋友文具店880文具商城500江西文教用品厂1500郑州文具公司9804、固定资产期初名称类别部门增减 方式使用 状况入账原值累计折旧入账日期使用 月份残值率%旧目 折科电脑非生产 经营用财务 部购入非生 产用5

5、00047005-01-18605管理 费用打印机250012005-01-18120传真机销售 部320030004-08-18120营业 费用5、帐务期初编号科目名称年初本币借方本币贷方本币期初本币10资产类476,548.4580,500.0042,800.00514,248.451001现金1,600.005008001,300.001002银行存款462,000.0080,000.0042,000.00500,000.001131应收账款1,380.001,380.001243库存商品1,598.451,598.451261委托代销商品1601601501固定资产10,700.001

6、0,700.001502累计折旧:89089020负债类2,480.002,480.002121应付账款2,480.002,480.0030权益类474,068.4537,700.00511,768.453101实收资本474,068.4537,700.00511,768.45四、启用帐套五、日常业务（税率统一为 17%）1、2005年8月1日，秋娟从【江西文教用品厂】订货一批，约定8月10日交货，存入2#仓库，具体情况如下：商品全名数量单价绘图铅笔1001.35B2铅笔1000.6圆规1003.2量角器1000.52、2005年8月3日，杨川预付给【郑州文具公司】现金 2000元。3、200

7、5年8月5日，杨川预付给【江西文教用品厂】现金 1000元。4、 2005年8月6日，秋娟从【郑州文具公司】购货一批，放入1#仓库，详情如下:商品全名数量单价回形针200.4塑料装钉夹201.3金属装钉夹202.95、2005年8月7日，秋娟从【郑州文具公司】采购货物一批，放入 1#仓库，结算单据未到，公司估价入库：商品全名数量不含税单价回形针1000.4塑料装钉夹201.2金属装钉夹2036、2005年8月8日，李瑜接到【未来文具店】的购货订单，12日交货，预计从2#仓库发货，详情如下：商品全名数量单价绘图铅笔502.2B2铅笔501.8圆规506量角器501.27、2005年8月9日，杨川

8、与【郑州文具公司】结算 6日的货款，使用预付帐款进行 结算。8、 2005年8月10日，秋娟收到1日订的货，其中量角器数量不够，只有98个。9、 2005年8月11日，杨川收到【未来文具店】的预付款现金500。10、2005年8月12日，李瑜将8日【未来文具店】 订的货发出去，货款总计655.2元, 实收650元。另外赠送量角器 2个，在销售单中一并处理。提示：在销售单中处理赠送和抹零业务，需要先在“帐套选项”中进行配置。抹零金额 进入“财务费用”中。11、2005年8月13日，发现10日采购的绘图铅笔有 5支有损坏，秋娟将其原价退回。12、 2005年8月14日，杨川与【未来文具店】 对12

9、日的业务进行结算， 用11日收到 的预收款项进行结算。13、 2005年8月15日，李瑜收到【未来文具店】退回 12日购买的绘图铅笔 5支。14、 2005年8月16日，李瑜委托【未来超市】代销塑料装钉夹50个，单价2.5元， 已从1 #仓库将货发出。15、 2005年8月18日，杨川收到【郑州文具公司】7日采购业务的结算单据，详情如 下：商品全名数量不含税单价回形针1000.4塑料装钉夹201.2金属装钉夹20316、2005年8月19日，杨川接到银行通知，支付【江西文教用品厂】10日货款500丿元。17、2005年8月20日，曹松将2 #仓库的绘图铅笔和 B2铅笔各20支，组装成20个铅笔

10、套装，铅笔套装的价格为绘图铅笔和B2铅笔的合计价格。18、2005年8月21日，公司对1#仓库进行检修，曹松将 1 #仓库的20个金属装钉夹 移到2#仓库。19、 2005年8月22日，梁友变卖废品收到现金11.2元，记入营业外收入。20、 2005年8月23日，李瑜收到【未来超市】的结算清单，销售塑料装钉夹10个， 没有收到货款。21、 2005年8月24日，李瑜到财务报销招待费200元。22、 2005年8月25日，梁友领取1#仓库的回形针1个、塑料装钉夹 2个和金属装钉 夹1个自用。23、 2005年8月26日，李瑜将16日发给【未来超市】塑料装钉夹价格调整为2.4元。24、 2005年

11、8月30日，杨川到银行提取现金14168元，准备发放工资。详情如下：姓名基本工资计件工资奖金津贴考勤扣款朱玲3000050000杨川20000200020秋娟180002002000李瑜180002002000曹松1600470200010梁友2400020000公司只有一个工种：包装，包括两个工序，裁板和打包，工价分别是1和1.5元。公司要代员工缴纳个人所得税，起征金额为1000元，含税工资不包括考勤扣款。25、2005年8月31日，曹松对1 #仓库进行盘点，发现塑料装钉夹少了2个，回形针多了 1个。26、2005 年 8 月 31日，朱玲对工资费用进行分配， 财务部、 仓储部和行政部的工资

12、计 入管理费用，采购部和销售部的工资计入营业费用。27、2005 年 8 月 31 日，朱玲发放员工工资。28、2005 年 8 月 31 日，朱玲对公司的固定资产进行折旧处理。29、2005年 8月 31日，朱玲将打印机的原值调整为2400 元。30、2005年 8月 31日，根据市场情况，朱玲对传真机提取240 元的减值准备金。六、期末处理1、2005 年 8 月 31日，朱玲结转进销存成本。2、2005 年 8 月 31日，朱玲进行进销存结帐。3、2005 年 8 月 31日，朱玲进行损益结转。4、2005 年 8 月 31日，朱玲进行期末结帐。5、查阅 8 月份财务报表。七、数据备份八、出纳管理1、出纳管理与