风险管理期末课程作业

1、 【经典资料，文档，可编辑修改】 【经典考试资料，答案附后，看后必过，文档，可修改】 风险管理期末课程作业 辽宁科技大学 工商管理学院 项目风险管理 题目： 学生姓名_ 董莹莹 _ 学 号 专 业 财务管理 班 级_2010-2_ _ 日 23 月6 年2013项目风险管理 摘 要 国内外大型工程公司项目管理的形式、内容、手段和方法的基础上,对我国工程项目管理的现状及主要差距进行了较详细的分析和总结, 详细介绍了风险管理的全过程，包括七个步骤：制定风险管理计划、风险识别、风险分析、风险计划、风险跟踪、风险应对和风险管理验证，并分别进行了论述。并针对国内企业在工程项目管理方面存在的问题以及体制上

2、存在的不足提出了一些较具体的建议。即：建构项目管理学科的培训内容；促进项目管理软件的开发与应用；建立科学的工程项目管理体系；重视工程项目的风险； 抓紧培养人才，培育一批工程总承包和工程项目管理企业等。 关键词：工程项目，管理，风险管理，风险计划 项目风险管理 1 文献综述及现状分析 项目风险管理是指通过风险识别、风险分析和风险评价去认识项目的风险，并以此为基础合理地使用各种风险应对措施、管理方法技术和手段，对项目的风险实行有效的控制，妥善的处理风险事件造成的不利后果，以最少的成本保证项目总体目标实现的管理工作。 险管理问题最先起源于第一次世界大战战后的德国，主要指企业为控制偶然损失而作出的风有

3、组织的集体努力，是企业部管理功能的延伸。20世纪50年代风险管理发展成为一门科学，1952 美国学者格拉尔在其调查报告费用控制的新时期风险管理一文中首次提出并使用“风险管理”一词。20 世纪 50 年代莫布雷在其合着保险学中详细阐述了“风险管理”的内涵。70年代以后，美国成立了风险与保险协会，用风险管理的方式处置风险。目前，在西方发达国家，各企业中都相继建立风险管理机构，专门负责风险的分析和处理方面的工作。美国还成立了全美范围的风险研究所和美国保险与风险管理协会等专门研究工商企业风险管理的学术团体，拥有近4000家大型工商企业会员。 1983年在美国风险与保险管理协会年会上，云集纽约的各国专家

4、学者，讨论并通过了“101条风险管理准则”，作为各国风险管理的一般原则，这标志着风险管理已达到一个新的水平。1986年10月在新加坡召开的风险管理国际学术讨论会表明，风险管理运世纪，随着经济全球化的不断深化，国21动已经走向全球，成为全球范围的国际性运动。进入际合作的进一步加强各国对工程项目风险管理的研究领域也变得更加广泛但在工程项目风管理中对承包商风险管理研究较多，对业主风险管理研究较少我国的风险管理实践和教学研究起步较晚2世8年代后期，风险管理的知识才开始入中国9年代初，外商率先在工程项目中使用风险管理，其后，不少的外国风险管理顾问司的进入中国目前国内已有不少的大型项目进行了风险管理实践理

5、论研究也取得了丰硕成果。上海地铁工程、小浪底等工程都运用了项目风险管理办法。积累了不少实践经验关于建设工程项目管理的内容，不同的学者有不同的认识。学者陈妍芳200）认为工程目风险管理是一个符合一般管理逻辑的连续过程主要包括几个环节即工程项目风险识别险分析与风险评价及风险管理方法制定学者王君200认为工程项目风险管理是一个连过程但是在制定风险管理方法之后风险并非不存在在项目推进过程中还可能会增大或者退学者沈建明系统分析了项目风险的客观规律对项目等风险管理的过程即风险规划风险别、风险估计、风险评价、风险应对、风险监控进行了系统阐述2工程项目管理中风险管2.1工程项目管理概2.1.1工程项目管理定工

6、程项目管理就是以工程项目为对象，由项目经理对工程进行高效率的计划、组织、领导控制和协调以实现项目目标的过程工程项目管理以项目经理责任制为中心以工程合同为据，按工程项目管理的内在规律，对项目进行范围管理、时间管理、费用管理、质量管理、人资源管理风险管理沟通管理采购与合同管理和综合管理工程项目管理以顾客为关注焦点必须以实现项目利益相关者的要求和期望为目标2.1.2工程项目管理主要目现代项目管理是以顾客为关注焦点，必须以实现项目利益相关者的要求和期望为目标?、满足项目的要求与期望，其主要涉及到项目范围、项目费用、项目时间和项目质量等面?、由于项目利益相关者所处的地位不同，所以对项目的要求和期望是不同

7、的，必须满足?目利益相关各方不同的要求和期望。3、满足项目已识别的要求和期望。? 4、满足项目尚未识别的要求和期望。? 2.2 风险的含义 风险代表一种不确定性，同时也是一种概率事件，它是对潜在的、未来可能发生损害的一种估计和预测。 2.3 风险管理 2.3.1 风险管理的含义 风险管理涉及到各个行业，每个行业都有其自身的特点，企业风险管理是指生产过程中，风险管理部门对可能遇到的各种风险因素进行识别、分析、评估，以最低成本实现最大的安全保障的过程。 从表层上分析，风险管理就是对生产活动或行为中的风险进行管理，从深层上研究，风险管理是指主体通过风险识别、风险量化、风险评价等风险分析活动，对风险进

8、行规划、控制、监督，从而增大应对威胁的机会，以成功地完成并实现总目标。风险管理的主体是管理人员，客体是生产活动中的风险或不确定性，大型、复杂的生产活动过程应设置专门的风险管理机构和相应的风险负责人。 风险管理是一个过程，由风险的识别、量化、评价、控制、监督等过程组成，通过计划、组织、指挥、控制等职能，综合运用各种科学方法来保证生产活动顺利完成；风险管理技术的选择要符合经济性原则，充分体现风险成本效益关系，不是技术越高越好，而是合理优化达到最佳，制定风险管理策略，科学规避风险；风险管理具有生命周期性，在实施过程的每一阶段，均应进行风险管理，应根据风险变化状况及时调整风险应对策略，实现全生命周期的

9、动态风险管理。 3 风险管理中的问题 第一，由上所述，在工程项目风险管理方面，无论是理论研究还是应用，我国与西方发达的国家相比，仍有很大差距，我国的水平仍然处于引进、吸收和消化阶段。在当今全球化的时代特点下，竞争的需要和信息技术的支撑，促使了工程项目管理的全球化发展：国际间的工程项目合 我国工程项目管理的国际化水平还有待提高。但是，作日益增多以及国际化的专业活动日益频繁。第二，法律法规不够健全。我国虽己出台了担保法和保险法，但由于缺乏针对建设工程项目的具体规定，在实践中难以操作。保证担保和保险虽能有效帮助企业转移风险、规避风险，但是保险业只承担纯粹的自然灾害和意外事故所导致的损失，转移的是意外

10、和自然灾害风险。建筑法第48条规定：“建筑施工企业必须为从事危险作业的职工办理意外伤害保险，支付保险费。”根据此条规定，建筑职工意外伤害保险属强制性保险，投保人是施工企业。该保险一般都是在合向签证时办理，真正出现工伤事故时，企业考虑的是企业的形象，只要未产生严重的影响，基本上都是采用“大事化小，小事化了”的私了办法。目前己开办的建筑工程保险和安装工程保险，由于保险的费用来源不明确，加之保险的条款中规定是“由业主或主承包商统一投保的方式”，所以，国内工程保险的投保率都很低。 第三，风险识别和风险处理手段落后。风险管理技术是20世纪初60年代以来的现代工程项目管理中不可缺少的工具，我国在70年代末

11、、80年代初引进工程项目管理理论与方法时，由于当时管理水平较低和人们风险意识较差，风险管理理论与方法未能及时引进，直到80年代中期以来，风险管理理论才逐渐被引入，在一些大型土木工程工程项目中运用。在发达国家均有专门的风险研究报告或风险一览表，一些大型企业或专业的保险经纪人公司、工程项目咨询公司还制定自己的风险管理手册。而我国很多企业决策者对工程项目的真风险和假风险缺少识别能力，对潜伏的风险缺少前瞻性推测、判断，工程项目风险处理的手段单一、落后。由于风险管理基础弱，科学的定量分析难度大，大部分仅是通过定性的分析。 从目前的资料来看，理论界成本控制风险的研究较少。然而，成本控制在承包商经营过程中的

12、作用不可忽视：成本控制不仅可以及时纠正发生的偏差，将各项费用支出控制在计划成本规定的范围内；同时，有效的成本控制还可以节约开支，获取额外的工程收益。 工程项目风险的分析 3.1 工程项目风险的定义 工程项目风险（Project Risk），是指工程项目在可行性研究设计、施工等各个阶段可能遭到的风险。这些风险所涉及的当事人主要是工程项目的业主/项目法人、工程承包商和工程咨询人/设计人/监理人。 3.2有关承包商的成本管理控制分析 承包商的风险3.2.1 承包商是业主的合作者，但在各自的利益上又是对应的双方，即双方既有共同利益，双方各自又有风险。承包商的行为对业主构成风险，业主的举动也会对承包商的

13、利益构成威胁。承包产的风险大致可成下列几方面： （1）决策错误的风险。承包商在实施过程中需要进行一系列的决策，这些决策无不潜伏着各具特征的风险，包括： 1）信息取舍失误或信息失真的风险。因信息的失真，其决策失误的可能性很大。 2）中介与代理的风险。中介人通常不让交易双方直接见面。在工程承包过程中，缺乏经验的承包商受中介人之骗的案例不少。选择不当的代理人或代理协议不当给承包商造成较大损失的例子也不罕见。 3）投标的风险。投标是取得工程承包权的重要途径，但当承包商不能中标时，其投标过程发生的费用是无法得到补偿的。 4）报价失误的风险。报价过高，面临着不能中标的风险；报价过低，则又面临着利润低，甚至

14、亏本的风险。 （2）缔约和履约的风险。其潜伏的风险主要表现在以下几方面： 1）合同条件不平等或存在对承包商不利的缺陷。如，不平等条款；合同中定义不准确；条款遗漏或合同条款对工程条件的描述和实际情况差距很大。 2）施工管理技术不熟悉。例如，承包商不掌握施工网络计划新技术，对工程进度心中无数，不能保证整个工程的进度。 3）合同管理不善。合同管理是承包商赢得利润的关键手段，承包商要利用合同条款保护自己，扩大收益。若做到这一点，则势必存在较大的风险。 4）资源组织和管理不当。这里的资源包括劳动力、建筑材料和施工机械等，对承包商而言合理组织资源供应，是保证施工顺利进行的条件，若资源组织和管理不当，就存在

15、着遭受重大损失的可能。 5）成本和财务管理失控。承包商施工成本失控的原因是多方面的，包括报价过低或费用估算失误、工程规模过大和内容过于复杂、技术难度大、当地基础设施落后、劳务素质差和劳务费 过高、材料短缺或供货延误等。财务管理风险更大，一旦失控，常会给公司造成巨大经济损失。（3）责任风险。工程承包是一种法律行为，合同当事人负有不可推卸的法律责任。责任风险的起因可以有下列几种： 1）违约，即不执行承包合同或不完全履行合同。 2）故意或无意侵权。如对工程质量的事故，可能是粗心大意引起，也可能是偷工减料引发。 3）欺骗和其它错误。 4项目风险应对策略 风险应对的含义：风险应对就是对项目风险提出处置意

16、见和办法。通过对项目风险识别、估计和评价，把项目风险管理发生的概率、损失严重程度以及其他因素综合起来考虑，就可以得出项目发生各种风险的可能性及其危害程度，再与公认的安全指标相比较，就可确定项目的危险等级，从而决定采取什么样的措施以及控制措施应采取到什么程度。 风险应对的主要依据有: （1）风险管理计划. （2）风险排序。将风险按其可能性、对项目目标的影响程度、缓急程度分级排序，说明要抓住的机会和要应付的威胁。 （3）风险认知。对可放弃的机会和可接受风险的认知。组织的认知度会影响风险应对计划。 （4）风险主体。项目利益相关者中可以作为风险应对主体的名单。风险主题应参与制定风险应对的计划。 （5）

17、一般风险应对。许多风险可能是由某一个共同原因造成的，这种情况下为利用一种应对方案和两个或更多项目风险提供了机会。 规避风险，可以从改变风险后果的性质、风险发生的概率或风险后果大小三个方面提出多种策略。 （1）减轻风险。是通过缓和或预知等手段来减轻风险，降低风险发生的可能性或减缓风险带来的不利后果，以达到风险减少的目的。 （2）预防风险。风险预防是一种主动的风险管理策略，同场采取有形和无形的手段：1有无形手2工程法是一种有形的手段，此法以工程技术为手段，消除物质性风险威胁。 形手段，段，教育法，项目管理人员和所有其他有关各方的行为不当可构成项目的风险因素。因此，要减轻与不当行为有关的风险，就必须

18、对有关人员进行风险和风险管理教育。程序法，工程法和教育法处理的是物质和人的因素，但是，项目活动的客观规律性若被破坏也会给项目造成损失 （3）回避风险。回避风险是指当项目风险潜在威胁发生可能性太大，不利后果也太严重，有无其他策略可用时，主动放弃项目或改变项目目标与行动方案，从而规避风险的一种策略 （4）转移风险，转移风险是将风险转移至参与参与该项目的其他人或其他组织，所以又叫合伙分担风险。 （5）接受风险。接受风险也是应对风险的策略之一，他是只有意识的选择承担风险后果（6）储备风险，是指根据项目风险规律事先制定应急措施和制定一个科学高效的项目 风险计划，一旦项目实际进展情况业绩花不同，就动用后备应急措施。 项目风险的复杂性和变动性，对风险应对提出了