道路改建工程PPP项目收入和回报管理办法

1、道路改建工程PPP项目收入和回报管理办法第一节：收入及补贴第1条：可用性绩效付费可用性绩效付费指乙方为本项目建设符合适用法律规定及合同约定的竣工验收标准的公共资产之目的投入的资本性总支出而需要获得的服务收入，包括社会资本支出的全部项目建设成本（含工程费用、工程建设其他费用、资金筹措费用、预备费、建设期利息（按社会资本融资贷款利率中标价计算）等）及必要的合理回报，且综合考量建设期绩效考核和运维期绩效考核之后的费用。第2条：运维绩效付费运维绩效付费指乙方为维持本项目可用性之目的提供符合合同约定的绩效标准的运营维护服务而有权获得的服务收入，主要包括本项目的运营维护成本、税费及必要的合理回报，且综合考

2、量运营期绩效考核之后的费用。本项目桥梁工程涉及的桥梁专项检测费用及水利防洪相关费用由上级主管部门进行检测和支付。本项目预计在运营期第5 年需进行中修，道路在第8 年大修，桥涵及沙颍河特大桥预计在运营期第10 年进行小修，在运营期第15 年需进行大修，由甲方、乙方共同选定的第三方检测咨询机构根据道路实际情况确定维修年度，工程费用据实结算。第3条：使用者付费使用者付费是指乙方通过服务区等设施取得的第三方收入。其他方式的收入应报甲方审批后方可进行经营。额外收入用于抵扣政府付费。第4条：政府补助本项目因使用者付费无法使社会资本获取合理收益、甚至无法完全覆盖项目的建设和运营成本，需要由政府提供一定的补助

3、，以弥补使用者付费之外的缺口部分。政府补助的定价公式为政府可行性缺口补助 =可用性绩效付费 + 运维绩效服务费 -使用者付费。为避免基准可用性付费随着竣工验收合格而直接锁定，本方案初步设定基准可用性付费的 30%与运营维护绩效挂钩。可行性缺口补助 =可用性绩效付费 +运维绩效付费 - 第三方收入=基准可用性付费 70%可用性绩效考核系数 +基准可用性付费 30%可用性绩效考核系数运维绩效考核系数 +基准运维付费 运维绩效考核系数 -第三方收入项目全部建设成本当年基准可用性付费 = 财政运营补贴周期（年 ）（1+年度折现率） n（ 1+合理利润率）n 为 1，2.15；基准运维绩效付费 =当年运

4、营成本（ 1+合理利润率）其中：社会资本支付的全部项目建设成本 （含工程费用、工程建设其他费用、 资金筹措费用、 预备费、建设期利息 （按社会资本融资贷款利率中标价计算）等）最终以经政府财政部门评审批准的金额为准。财政运营补贴周期为15 年；当年运营成本：取当年成本的财政评审价（以当年最新定额为准）。年度折现率、合理利润率：最终以中标社会资本方报价为准；中标社会资本方报价如下：年度折现率%，合理利润率%，融资贷款利率% 。自本项目运营日起，甲方应按照可用性绩效考核及运维绩效考核结果并根据项目收入情况按年支付政府补助，支付时间为年终绩效考核后次年第一季度内，各期付费金额由甲方向项城市财政局申请，经项城市财政部门评审。在本项目全部竣工验收后一年内是否完成竣工，且竣工验收合格的基础上，决算审计不影响该年政府可行性缺口补助的支付，项目竣工决算审计完成前的可用性绩效付费金额按照本条约定的公式、本项目经批复的实施方案中项目全部建设成本数据和中标社会资本投标报价计算，在竣工决算审计完成，最终的可用性绩效付费金额确定后，已支付的政府可行性缺口补助实行多退少补，在后续年份的政府可行性缺口补助中予以补足或扣除。第5条：分红补贴机制由于本项目的回报机制为可行性缺口补助，项目运营产生的收入用于抵扣政府补贴。合作期内受市场等因素的影响，本项目测算的运营收入存在诸多不确定性因素。本项目第三方使用者