2010年下半年银行业资格考试《个人贷款》真题及答案

1、2010 年下半年银行业资格考试个人贷款真题及答案一、单项选择题第 1 题 . 下列不属于我国公司信贷公司提供的主题是 ()A. 中国工商银行B.中国建设银行C. 花旗银行D. 中国移动通信第 2 题. 下列不属于间接融资的行为有 ()A. 文小姐向建设银行借款 10 万元专门用于其房屋装修B. A公司购入B公司20%勺股权，价值80万元C. 赵小姐春节期间通过信用卡透支了 2万元购买年货D. 郑先生通过建设银行贷款购买了一辆车【正确答案】：B通过金融机构进行的融资为间接融资，A C、D项均属于间接融资 ; 不通过金融机构，资金盈余单位直接与资金需求单位直接协议勺融资 活动为直接融资。故选 B

2、。第3题 超货币供给理论的观点不包括 () 。A. 银行可以开展投资咨询业务B. 银行应该超出单纯提供信贷货币的界限，提供多样化的服务C. 银行不应从事购买证券的活动D. 随着货币形式的多样化，非银行金融机构也可以提供货币【正确答案】 ： C 超货币供给理论认为， 银行资产应该超出单纯提供信贷货 币的界限，要提供多样化的服务，如购买证券、开展投资中介和咨询、委托代理 等配套业务。故选 C。第 4 题 客户评级的评价主体是 () 。A. 专业评级机构B. 政府C. 商业银行D .注册会计师【正确答案】： C 客户评级的评价主体是商业银行。故选 C。第5题2008年，A公司以手中拥有价值200万的

3、商业票据为抵押（2009年 到期）向X银行贷款100万元，对X银行而言，此种贷款方式属于（）。A. 信用贷款B. 担保贷款C. 抵押贷款D. 票据贴现【正确答案】 ：D 票据贴现指银行以购买借款人未到期商业票据的方式发放 的贷款，即银行以票据为担保而对持票人发放的一种贷款。X银行发放贷款的方式是通过购买A公司未到期的商业银行票据实现，此种贷款方式属于票据贴现贷 款。故选 D。第 6 题 认为银行稳定的贷款应建立在现实的归还期限与贷款的证券担保 （合格的票据 ）基础上， 从而导致银行长期设备贷款、 住房贷款、 消费贷款迅速发 展的信贷理论是 （） 。A. 资产转换理论B. 超货币供给理论C. 真

4、实票据理论D. 预期收入理论【正确答案】 ：D 预期收入理论认为， 稳定的贷款应该建立在现实的归还期 限与贷款的证券担保的基础上。 在这种理论影响下， 第二次世界大战后中长期设 备贷款、住房贷款、消费贷款等迅速发展起来，成为支持经济增长的重要因素。 故选 D。第 7 题 按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括 （） 。A. 基本建设贷款B. 技术改造贷款C .流动资金贷款D. 自营贷款【正确答案】 ：D 按照实际贷款用途分类， 信贷可以分为流动资金贷款和固 定资金贷款。 其中，流动资金贷款根据期限不同， 主要分为短期流动资金贷款和 中期流动资金贷款。固定资金贷款包括基本建设贷款和技术改造贷款。故

5、选D。第 8 题 贷款通则从 () 起施行。A. 2003 年 8月 1日B. 2004 年 8月 1日C. 1996年8月1日D. 1999年8月1日【正确答案】 ：C 我国贷款通则 自一九九六年八月一日起实施。 故选 C。 第 9 题 () 预警法侧重定量分析。A. 黑色B. 红色C潢色D.蓝色【正确答案】 ：D 黑色预警法不引进警兆自变量， 只考察警兆指标的时间序 列变化规律，即循环波动特征，A项不符合题意。红色预警法重视定量分析与定 性分析相结合，B项不符合题意。银行业的风险预警法中不存在黄色预警法，C项不符合题意。蓝色预警法侧重定量分析。故选D。第 10 题 呆账发生后的处理原则不包

6、括 () 。A. 自动核销B .随时上报C .随时审核审批D.及时转账【正确答案】： A 呆账发生后，能够提供确凿证据、经审查符合条件的，按 随时上报、随时审核审批、及时转账的原则处理，不得隐瞒不报、长期挂账和掩 盖不良资产。自动核销不是呆账发生后的处理原则。第 11 题 实务操作中， 建议采用 () 方式进行现场调研， 同时可通过其他调查 方法对考察结果加以证实。A. 多次检查B .全面检查C .突击检查D .约见检查【正确答案】 ：C 在实务操作中， 建议信贷业务人员采用突击检查方式进行 现场调研， 同时可通过其他调查方法对考察结果加以证实。 只有将现场调研的成 果与其他渠道获取的信息有效

7、地结合起来， 才能为贷前调查工作提供一个坚实的 基础。故选 C。第 12 题 某企业向银行申请短期季节性融资， 银行净借款需求分析， 发现该 企业比以往季节性融资时所持现金少很多， 原因是该企业新近购买了一台长期设 备，此时银行应向企业提供 () 。A. 短期贷款B. 长期贷款C. 固定资产贷款D. 长、短期贷款相结合的贷款【正确答案】 ：D 企业购买新设备导致的需求是其真正的资金需求， 该企业 除了短期季节性融资需求外， 还需要长期的设备融资， 相应银行应当使用短期贷 款和长期贷款相结合的方式来满足公司贷款的不同需求。第 13题 银行进行贷款风险分类的意义不包括 () 。A. 贷款风险分类是

8、银行增加收益的需要B. 贷款风险分类是银行稳健经营的需要C. 贷款风险分类是金融审慎监管的需要D. 贷款风险分类标准是利用外部审计师辅助金融监管的需要【正确答案】： A 贷款风险分类的意义主要包括以下四点： (1) 贷款风险分 类是银行稳健经营的需要 ;(2) 贷款风险分类是金融审慎监管的需要 ;(3) 贷款风 险分类标准是利用外部审计师辅助金融监管的需要 ;(4) 不良资产的处置和银行 重组需要贷款风险分类方法。故选 A。第 14 题 () 是指具有高度相关性的一组银行产品。A. 产品线B. 产品类型C. 产品项目D. 产品组合【正确答案】 ：A 产品线是指具有高度相关性的一组银行产品， 这

9、些产品具 有类似的基本功能，可以满足客户的某一类需求。故选A。第 15 题 对借款人的借款目的进行调查是对贷款的 () 进行调查。A. 合法合规性B. 流动性C. 安全性D. 效益性【正确答案】 ：A 贷款的合法合规性调查内容包括对借款人的借款目的进行 调查，信贷业务人员应调查借款人的借款目的，防范信贷欺诈风险。故选A。第 16 题 下列关于借款需求与借款目的说法中，正确的是 () 。A .公司的借款需求一般是单方面的B. 借款目的是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款C. 借款目的指的是公司为什么会出现资金短缺并需要借款D. 借款需求与借款

10、目的是两个紧密联系，但又相互区别的概念【正确答案】 ：D 借款需求的原因可能是由于长期性资本支出以及季节性存 货和应收账款增加等导致的现金短缺。因此，公司的借款需求可能是多方面的， A选项错误。借款需求是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金 的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款，B选项错误。借款需求指的是公司为什么会出现资金短缺并需要借款，C选项错误。故选Do第 17 题 () 是贷前调查中最常用、最重要的一种方法。A. 现场调研B .搜寻调查C .委托调查D.通过行业协会了解客户情况【正确答案】： A 贷前调查的方法包括现场调研、搜寻调查、委托调查和其 他方法。由于现场调研可

11、获得对企业最直观的了解，因此现场调研成为贷前调查 中最常用、最重要的一种方法，同时也是在一般情况下必须采用的方法。 故选Ao第18题()是指控制客户产品成本的第一道关口。A. 上游厂商资质B. 控制好进货价格C .把好生产技术关D.控制好销售费用【正确答案】 ：B 原材料等物品构成客户的主要生产成本， 进货价格高低直 接关系到客户产品价格的高低， 因而把好进货价格关是控制客户产品成本的第一 道关口。故选 B。第 19 题 贷款总结评价的内容不包括 () 。A. 对贷款的还款情况的评价分析B .对贷款客户选择的评价分析C. 对贷款综合效益的评价分析D. 对贷款方式选择的评价分析【正确答案】： A

12、 贷款总结评价的内容主要包括： (1) 贷款基本评价，就贷 款的基本情况进行分析和评价， 重点从客户选择、 贷款综合效益分析、 贷款方式 选择等方面进行总结，B、C、D三项均属于这一评价内容；(2)贷款管理中出现的 问题及解决措施，分析出现问题的原因，说明针对问题采取的措施及最终结果， 从中总结经验， 防范同类问题重复发生， 对发生后的妥善处理提出建议 ；(3) 其他 有益经验， 对管理过程中其他有助于提升贷后管理水平的经验、 心得和处理方法 进行总结。故选 A。第 20 题 银行营销组织的主要职能不包括 () 。A .组织设计B .人员配备C. 组织运行D. 会计核算【正确答案】： D 银行

13、营销组织主要完成以下职能： (1) 组织设计 ；(2) 人员 配备 ；(3) 组织运行。不包括会计核算。故选 D。第 21题 贷款损失准备金中，对于其他不良贷款或具有某种相同特性的贷 款，实行 () 计提。A. 批量B. 固定比率C .审核比率D.权数【正确答案】： A 贷款损失准备金中，对于大额的不良贷款，特别是大额的 可疑类贷款，要逐笔确定内在损失金额，并按照这一金额计提 ; 对于其他不良贷 款或具有某种相同特性的贷款，则按照该类贷款历史损失率确定一个计提比例， 实行批量计提。故选 A。第 22 题 下列关于计算可持续增长率的公式的说法，错误的是 () 。A. R 0E为资本回报率B. R

14、 0E是净利润与所有者权益的比率C. RR为红利支付率D. RR反映了剩余利润【正确答案】：C RR为留存比率，RR=1红利支付率，C项错误。故选Co 第23题 对信贷经营来说，对区域风险影响最大、最直接的因素是 () 。A. 区域政府行为和政府信用B .区域产业结构C. 区域市场化程度和法制框架D. 区域经济发展水平【正确答案】： D 对信贷经营来说，经济发展水平是对区域风险影响最大、 最直接的因素。一般情况下，经济发展水平越高，区域信贷风险越低。故选Do第24题 盈利能力() oA. 是区域风险高低的最终体现B. 不能通过总资产收益率来衡量C. 不能通过贷款实际收益率来衡量D. 较高，则区

15、域风险相对较高【正确答案】： A盈利能力是区域风险高低的最终体现， 通过总资产收益率、 贷款实际收益率 两项主要指标来衡量目标区域的盈利性， 这两项指标高时， 通常区域风险相对较 低。故选Ao第 25 题 高经营杠杆行业的特征不包括 () 。A. 其产品平均成本随着生产量的增加迅速下降B. 在经济增长、销售上升时，其增长速度要比低经营杠杆行业缓慢得多C. 其销售量对营业利润的影响相对低经营杠杆行业更大D. 高经营杠杆通常会产生较高的信用风险【正确答案】： B 在经济增长、销售上升时，高经营杠杆行业的增长速度要 比低经营杠杆行业的增长速度快得多。故选B。第 26 题 根据贷款风险分类指引，下列关

16、于贷款分类的说法，错误的是 () 。A. 不良贷款中包括次级类贷款B .同一笔贷款应根据比例拆分进行五级分类C. 贷款分类的实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的可能性D. 贷款分类是商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程【正确答案】： B同一笔贷款不得进行拆分分类，B项错误。故选Bo第 27 题 与借款人的偿债能力无关的是 () 。A. 净现金流量B. 营运能力C. 生产灵活性D. 盈利能力【正确答案】： C 借款人的偿债能力与其盈利能力、营运能力、资本结构和净现金流量等因素密切相关，与生产灵活性无关。故选Co第 28 题 反映客户长期偿债能力比率的是 () oA. 流动比率B. 资

17、产负债率C. 净利润率D. 速动比率【正确答案】： B 流动比率、速动比率属于反映客户短期偿债能力的比率， 净利润率属于反映盈利能力的比率， A、C、D 三项均不属于反映客户长期偿债能 力的比率。故选 B。第 29 题 () 是指由两家或两家以上的银行， 依据同样的贷款条件并使用一份 共同的贷款协议， 按约定的时间和比例， 向借款人发放的并由一家共同的代理行 管理的贷款。A. 卡特尔贷款B. 辛迪加贷款C. 托拉斯贷款D. 康采恩贷款 【正确答案】： B 辛迪加贷款是指由两家或两家以上的银行依据同样的贷款条件并使用一份共同的贷款协议， 按约定的时间和比例， 向借款人发放的并由一家共同的代理行

18、管理的贷款。故选 B。第 30 题 计算经营活动现金流量的直接法是从 () 出发，将损益表中的项目与 资产负债表中的有关项目逐一对应，逐项调整为以现金为基础的项目。A. 净收益B. 销售收入C .销售成本D.现会及现金等价物【正确答案】 ：B 计算经营活动现金流量的直接法是从销售收入出发， 将损 益表中的项目与资产负债表有关项目逐一对应，逐项调整为以现金为基础的项 目。故选 B。第 31 题 () 是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动 力。A. 贷款安全性调查B. 贷款合规性调查C .贷款风险性调查D .贷款效益性调查【正确答案】 ：D 贷款效益性是指贷款经营的盈利情况， 是

19、商业银行经营管 理活动的主要动力。 贷款的盈利水平是商业银行经营管理水平的综合反映， 同时 也受外部环境众多因素的影响。故选 D。第 32 题 银行在收取承担费时，不可以进行的行为是 () 。A. 借款人擅自变更提款计划的，银行应该查清原因并收取承担费B. 在借款人的提款期限届满之前，公司业务部门应将借款人应提未提的贷款 额度通知借款人C. 在借款人提款有效期内，如果借款人部分或全部未提款，则银行就应该对 未提部分在提款期结束时自动注销D. 对于允许变更提款计划的，银行可以对借款人不收取贷款额度承担费【正确答案】： D 根据国际惯例，若在借款合同中规定，变更提款应收取承 担费，那么当借款人变更

20、提款计划时， 公司业务部门应根据合同办理， 可按改变 的提款计划部分的贷款金额收取承担费。故选 D。第 33 题 银团贷款业务指引规定，银团贷款存续期间，通常由牵头行或 代理行负责定期召开银团会议，也可由 () 以上的银团贷款成员共同提议召开。A. 1/5B. 1/4C. 1/3D. 1/2【正确答案】： C 我国银团贷款业务指引规定，银团贷款存续期间，通 常由牵头行或代理行负责定期召开银团会议， 也可由三分之一以上的银团贷款成 员共同提议召开。故选 C。第 34题 某公司第一年的销售收入为 100 万元，经营成本比率为 30%，第二 年的销售收入为 200 万元，经营成本比率为 40%，则经

21、营成本比率的增加消耗掉 () 万元的现金。A. 20B. 40C. 60D. 80【正确答案】 ：A 根据题意，若第二年继续保持第一年的经营成本比率 30%， 那么经营成本应当是200X 30%=60万元，但经营成本比率的增加使得实际经营成 本达到了 200X 40%=80万元，即经营成本比率增加消耗掉 20万元的现金。故选A。第 35 题 下列关于质押和抵押的区别说法，不正确的是 () 。A. 质权的标的物为动产和财产权利，动产质押形成的质权为典型质权B. 抵押权的设立不转移抵押标的物的占有，而质权的设立必须转移质押标的 物的占有C. 质权的设立不交付质物的占有，因而质权人没有保管标的物的义

22、务， 而在 抵押的场合，抵押权人对抵押物则负有善良管理人的注意义务D. 在抵押担保中，抵押物价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押【正确答案】 ：C 抵押权的设立不交付抵押物的占有，因而抵押权人没有保管标的物的义务，而在质押的场合， 质权人对质物则负有善良管理人的注意义务。 故选 C。第 36 题 信用度是指企业在经济活动中履行诺言、 讲求信誉的程度。 对企业 信用度的分析主要包括对企业借贷信用、 () 、产品信誉等的评估。A. 企业还款记录B. 企业财务比率C. 经济活动信誉水平D .经济合同履约信用【正确答案】 ：D 对企业信用度的分析主要包括对企业借贷信用、 经济合同 履约信用、产品

23、信誉等的评估。第 37 题 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后， 本息仍然无法 收回，或只能收回极少部分的是 () 。A .关注类贷款B .次级类贷款C .可疑类贷款D. 损失类贷款【正确答案】：D商业银行按贷款本金利息收回的可能性将贷款划分为正常、 关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。其中损失类贷款在采取 所有可能的措施或一切必要的法律程序之后， 本息仍然无法收回， 或只能收回极 少部分。故选 D。第38题 关于我国的贷款管理制度，错误的说法是 () 。A. 贷款的审查人员负责贷款风险的审查B. 贷款的调查人员负责调查评估C. 贷款的调查人员负责贷款清收D. 贷款的发

24、放人员负责贷款检查和清收【正确答案】： C 我国的贷款管理制度规定，贷款的调查人员负责调查评 估，贷款的审查人员负责贷款风险的审查， 贷款的发放人员负责贷款的检查和清 收。故选 C。第39题 信贷资产风险分类的实质是 () 。A. 评价债务人的信用等级B. 评价债务人正常经营状况C. 评价债务担保人的担保状况D. 评价债权被及时、足额偿还的可能性【正确答案】 ： D 信贷资产风险分类是商业银行按照风险程度将信贷资产划 分不同档次。其实质是根据债务人正常经营状况和担保状况，评价债权被及时、 足额偿还的可能性。故选 D。第 40 题 下列关于专项准备金的说法，错误的是 () 。A. 专项准备金是根

25、据贷款风险分类结果，对不同类别的贷款根据其内在损失 程度或历史损失概率计提的贷款损失准备金B. 在计算风险资产时，要将已提取的专项准备金作为贷款的抵扣从相应的贷 款组合中扣除C. 专项准备金反映的是贷款账面价值与实际评估价值的差额D. 专项准备金具有资本的性质【正确答案】 ： D 专项准备金反映了贷款的内在损失， 尽管在账务上还没有 将这部分内在损失冲销， 但实际上专项准备金已经用于弥补目前贷款组合中存在的内在损失， 不能再用于弥补银行未来发生的其他损失， 其性质与固定资产折旧 相同。因而，专项准备金不具有资本的性质。故选D。第 41 题 出口打包贷款是出口商当地的银行凭 () 开立的信用证及

26、该信用证 项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。A. 出口商B. 出口商当地的银行C.担保商D.进口商当地的银行【正确答案】 ：D 出口打包贷款是出口商当地的银行凭进口商所在地银行开 立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。故选 D。第 42 题 中长期贷款中项目立项文件包括 () 。A. 项目可行性研究报告B .资本金已经到位或能按期到位的证明文件C. 其他金融机构贷款承诺文件D. 其他配套条件落实的证明文件【正确答案】： A中长期贷款项目立项文件包括： 项目可行性研究报告， 专项贷款的规模已经 落实的证明文件， 转贷款项目、国际商业贷款项目及境外借款担保还需提

27、供国家 计划部门关于外债规模和筹资方式的批文，政府贷款项目列入双方政府 ( 中方窗 口现为财政部国债金融司)商定的项目清单的证明文件。B、C、D三项均属于中 长期贷款中项目配套文件包括的内容， 不属于中长期贷款项目立项文件。 故选 A。第 43 题 投资利税率是 () 。A. 使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值等于零时的折现率B. 项目达到设计能力后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率C. 项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的利税总额或项目生产期 内平均利税总额与项目总投资的比率D. 项目达到设计生产能力后的正常生产年份的利润总额或项目生产期内平 均利润总额与资本金的比率【

28、正确答案】 ：C 财务内部收益率是使项目在计算期内各年净现金流量累计 净现值等于零时的折现率， A 项不符合题意。投资利润率是指项目达到设计能力 后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率， B 项不符合题意。资本金 利润率是在项目达到设计生产能力后的正常生产年份的利润总额或项目生产期 内平均利润总额与资本金的比率， D 项不符合题意。投资利税率是项目达到设计 生产能力后的一个正常生产年份的利税总额或项目生产期内平均利税总额与项 目总投资的比率。故选 C。第 44 题 风险预警程序不包括 () 。A. 信用信息的收集和传递B. 事后评价C. 风险处置D. 信用卡查询【正确答案】： D 风险

29、预警程序中包括： (1) 信用信息的收集和传递 ;(2) 风 险分析;(3) 风险处置;(4) 事后评价。信用卡查询不属于风险预警程序。故选D。第 45 题 资产负债表中的项目变动对现金流量的影响表现为：资产增加时， 现金 (); 负债减少时，现金 () 。A. 流出流出B. 流出流入C.流入流出D.流入流入【正确答案】 ：A 资产负债表中的项目变化对现金流量的影响如下： 资产增 加，现金流出 ; 资产减少，现金流入 ; 负债增加，现金流入 ;负债减少，现金流出。 故选 A。第46题 在贷款质押业务的风险中，最主要的风险因素是 () 。A. 虚假质押风险B. 司法风险C.汇率风险D.操作风险【

30、正确答案】 ：A 在贷款质押业务的风险中， 最主要的风险因素是虚假质押 风险。故选 A。第47题 下列各项中，能够评价目标区域信贷资产的收益实现情况的是 () 。A. 贷款实际收益率B. 银行收益率C.利息实收率D.信贷资产相对不良率【正确答案】： C 利息实收率用于衡量目标区域信贷资产的收益实现情况。 故选 C。第 48 题 关于质押率的确定，说法错误的是 （） 。A. 应根据质押财产的价值和质押财产价值的变动因素，科学地确定质押率B. 确定质押率的依据主要有质物的适用性、变现能力C. 质物、质押权利价值的变动趋势可从质物的实体性贬值、功能性贬值及质押权利的经济性贬值或增值三方面进行分析D.

31、 对变现能力较差的质押财产应适当提高质押率【正确答案】：D信贷业务人员确定质押率的依据之一，就是对变现能力较 差的质押财产应适当降低质押率。故选 D。第 49 题 在延期付款的大型设备贸易中， 出口方银行应出口商的请求， 向出 口商无追索权地买下经进口商承兑的汇票 （ 或由其签发的本票 ） ，使出口商得以提 前取得现款的资金融通方式是 （） 。A. 出口卖方信贷B .进口买方信贷 C .进口买方混合贷款D.福费廷【正确答案】 ： D 在延期付款的大型设备贸易中， 出口方银行应出口商的请 求，向出口商无追索权地买下经进口商承兑的汇票 （ 或由其签发的本票 ） ，使出口 商得以提前取得现款的资金融

32、通方式是福费廷。故选D。第 50 题 借款人的信用承受能力主要内容不包括 （） 。A. 借款人的信用等级B. 统一授信（或公开授信）情况C .已占用的风险限额情况D.审查保证人的资格及其担保能力【正确答案】 ： D 借款人的信用承受能力的主要内容包括： 借款人的信用等 级、统一授信（或公开授信）情况、 已占用的风险限额情况、 是否存在超风险限额 发放贷款。此外，审查时还应特别注意借款人的应摊未摊、盘亏损失、潜在亏损 等方面的问题。 审查保证人的资格及其担保能力是对贷款保证人的审查内容， 不 是对借款人的审查内容。故选 D。第 51 题 对项目微观背景的分析，下列说法错误的是 () 。A. 分析

33、项目的微观背景主要从项目发起人和项目本身着手B. 投资的理由主要是指对提出项目的理由及投资意向进行分析评估C. 投资环境是指在一定时间、一定地点或范围内，影响和制约项目投资活动 的各种外部境况和条件要素的有机集合体D. 项目对其投资环境具有不可选择性，这正是资本寻求其生存和发展的各种 必要条件的集中表现【正确答案】：D项目对其投资环境具有选择性， 这正是资本寻求其生存和 发展的各种必要条件的集中表现。故选 D。第 52 题 在首次放款的先决条件文件中，贷款类文件包括 () 。A. 借贷双方已正式签署的借款合同B. 现时有效的企业法人营业执照、批准证书、成立批复C .公司章程D.全体董事的名单及

34、全体董事的签字样本【正确答案】 ： A 首次放款的先决条件文件中贷款类文件包括： 借贷双方 已正式签署的借款合同 ; 银行之间已正式签署的贷款协议 (多用于银团贷款 )。 B、C、D三项均属于公司类文件包括的内容，不属于首次放款的先决条件文件。 故选 A。第 53 题 由于使用磨损和自然损耗造成的抵押物贬值是 () 。A. 功能性贬值B. 实体性贬值C.经济性贬值D.泡沫经济【正确答案】：B功能性贬值是由于技术相对落后造成的贬值，A项不符合题意；经济性贬值是由于外部环境变化引起的贬值，C项不符合题意。泡沫经济不能用于分析抵押物价值的变动趋势，D项不符合题意。第 54题 在下列哪种情况下，行业内

35、竞争比较激烈 ?()A. 行业进入导人期B. 行业进入壁垒高C.资本运作比较频繁期D.行业退出市场成本高【正确答案】： D 行业退出市场的成本越高，竞争程度越大。例如在固定资 产较多，并且很难用于生产其他产品的资本密集型行业， 企业通常不会轻易选择 退出市场。 在经济周期达到低点时， 企业之间的竞争程度达到最大。 在营运杠杆 较高的行业，这一情况更为严重。故选D。第 55 题 历史成本法的重要依据是 () 。A. 审慎的会计准则B .匹配原则 C .及时性原则D .准确性原则【正确答案】 ：B 历史成本法的重要依据是匹配原则， 即把成本摊派到与其 相关的创造收入的会计期间。第 56 题 担保的

36、充分性和有效性分别指 () 。A. 法律方面和经济方面B .风险方面和收益方面 C .经济方面和法律方面D .收益方面和风险方面【正确答案】 ：C 贷款担保主要有两个方面的问题要重点考虑， 一是法律方 面，即担保的有效性 ; 二是经济方面，即担保的充分性。故选 C。第 57 题 下列关于贷款担保中人的担保的说法，错误的是 () 。A. 担保人可以是法人，也可以是自然人B. 担保人是借款人和贷款人之外的第三人C. 担保人将特定财产抵押给银行D. 若借款人未按期还款，担保人承担还款责任【正确答案】 ：C 贷款担保可分为人的担保和财产担保两种。 人的担保主要 指由作为第三人的自然人或法人向银行提供的

37、，许诺借款人按期偿还贷款的保 证。如果债务人未按期还款，担保人将承担还款的责任，A、B、D三项正确。财产担保的担保人需将特定财产抵押给银行，人的担保不适用。故选C。第 58 题 财务杠杆比率考察的是借款人的 () 。A. 盈利能力B. 长期偿债能力 C. 短期偿债能力D. 营运能力【正确答案】 ：B 财务杠杆比率考察的是借款人偿还债务的保障能力， 即长 期偿债能力。故选 B。第 59 题 以下不属于项目的可行性研究同贷款项目评估的区别的是 () 。A. 发起主体不同B. 发生时间不同 C. 范围和侧重点不同D .方法不同【正确答案】 ：D 试题解析：项目的可行性研究同贷款项目评估的主要区别 表

38、现在如下几个方面： (1) 发起主体不同 ;(2) 发生时间不同 ;(3) 范围和侧重点不 同 ;(4) 目的不同。故选 D。第 60 题 属于银行市场定位的内容是 () 。A. 产品定位和银行形象B. 收益定位和价格定位C. 价格定位和竞争定位D. 竞争定位和银行形象【正确答案】：A银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两个方面。 故选 A。第 61 题 短期贷款报审材料中， 借款人近三年的经财政部门或会计师事务所 审计的财务报表不包括 () 。A. 资产负债表B. 损益表 C. 现金流量表D .财务状况变动表【正确答案】 ： C 短期贷款报审材料中， 借款人近三年的经财政部门或会计 师

39、事务所审计的财务报表包括资产负债表、 损益表和财务状况变动表。 不包括现 金流量表。故选 C。第 62 题 短期贷款中借款人资信审查文件包含 () 。A .借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照B. 保证人的营业执照C. 保证人最近三年的财务报表D. 原辅材料采购合同【正确答案】 ：A 保证人的营业执照、 最近三年的财务报表属于贷款担保文 件的内容，原辅材料采购合同属于借款用途证明文件， B C D三项均不属于借 款人资信审查文件。故选 A。第 63 题 某企业年固定成本为 5 000 万元，产品单价为 30 元，单位产品可 变成本为 5 元，单位产品销售税金为 2 元，则盈亏平衡点销售收入

40、为 () 万元。A. 7 000B. 6 522C.5 357D.5 000【正确答案】：B该企业盈亏平衡点销售收入=产品单价X年固定成本十(产 品单价-单位产品可变成本-单位产品销售税金)=30 X 50 000 000 - (30-5-2)6 522 万元。故选 B。第 64 题 下列公式中，不能反映存货周转速度的是 () 。A. 销货成本/平均存货余额X 100%B. 存货平均余额计算期天数/销货成本C. 计算期天数/存货周转次数D. ( 期初存货余额 +期末存货余额 )/2【正确答案】：D存货周转率=销货成本/平均存货余额X 100%,存货持有天 数=计算期天数 / 存货周转次数 =存

41、货平均余额计算期天数 / 销货成本，这两个指标 都可以反映存货周转速度。 平均存货余额 =(期初存货余额 +期末存货余额 )/2 ，这 是存量指标，不能反映存货周转速度。故选 D。第 65 题 临时性贷款的期限一般不超过 () 。A. 12 个月B. 6 个月 C.3 个月D.1 个月【正确答案】： B 一般而言，临时性贷款的期限不应超过 6 个月。故选 B。 第 66 题 贷前调查的主要对象不包括 () 。A. 借款人B. 担保人C.抵(质)押物D.贷款项目【正确答案】： D 贷前调查的主要对象是借款人、保证人、抵 (质)押人、抵 ( 质) 押物等，不包括贷款项目。故选 D。第 67 题 国

42、家机关可作为保证人的一种特殊情况是 () 。A. 上级部门批准后，为外企保证B. 上级部门批准后，为涉外企业保证C. 国务院批准后，为使用外国政府或国际经济组织贷款进行转贷D .发改委批准后，为涉外企业保证【正确答案】： C 我国担保法规定国家机关不得作保证人，但经国务院 批准可对特定事项作保证人的除外。故选 C。第 68 题 银行进行信贷市场细分的根本依据为 () 。A. 客户需求的共通性B .客户需求的差异性C. 信贷产品的共同性D. 信贷产品的差异性【正确答案】 ：B 正因为客户需求具有差异性， 因而需要将不同需求的客户 进行区分对待。如果所有客户需求均相同，就无需对其进行细分。故选B。

43、第 69 题 根据商业银行授信工作尽职指引，表外授信不包括 () 。A. 保证B. 信用证C.票据承兑D. 保理【正确答案】： D 根据我国商业银行授信工作尽职指引，表外授信包括 贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等，保理属于表内授信。故选D。第 70 题 项目非财务分析的内容不包括 () 。A. 项目背景分析B .生产规模分析 C .原辅料供给分析D.项目现金流量分析【正确答案】 ：D 项目现金流量分析属于项目财务分析， 不属于项目非财务 分析。故选 D。第 71 题 贷款的审批实行 () 审批制度，贷款展期的审批实行 () 审批制度。A. 分级统一B. 统一分级 C. 统一统一D.分级分级【

44、正确答案】 ：D 贷款的审批实行分级审批制度， 贷款展期的审批与贷款的 审批一样，也实行分级审批制度。故选 D。第 72 题 银行营销机构的组织形式不包括 () 。A. 直线职能制B. 事业部制 C. 合伙合作制D.矩阵制【正确答案】 ：C 银行营销组织的形式包括直线职能制、 矩阵制、事业部制， 合伙合作制不属于银行营销机构的组织形式。故选 C。第 73 题 信贷人员应根据抵押物的 () ，分析其变现能力， 充分考虑抵押物价 值的变动趋势，科学地确定抵押率。A. 原值B. 评估现值C.市场价值D.核定价值【正确答案】： B 信贷人员应根据抵押物的评估现值，分析其变现能力，充 分考虑抵押物价值的

45、变动趋势，科学地确定抵押率。故选 8。第 74 题 我国贷款风险分类的标准有一条核心的内容，即贷款 () 。A. 偿还的可能性B .风险程度 C .担保程度D.损失程度【正确答案】 ：A 我国贷款风险分类的标准有一条核心的内容， 即贷款偿还 的可能性。 在市场约束和法制健全的情况下， 借款人的还款能力几乎是唯一重要 的因素。故选 A。第 75 题 银团贷款的 () 是指经借款人同意、 发起组织银团、 负责分销银团贷 款份额的银行。A. 参加行B. 联席行 C. 牵头行D.代理行【正确答案】： C 银团贷款的牵头行是指经借款人同意、发起组织银团、负 责分销银团贷款份额的银行，是银团贷款的组织者和

46、安排者。故选C。第 76 题 下列关于企业销售渠道的说法，正确的是 () 。A .直接销售渠道更重要B. 直接销售渠道的优点是无需自找资源，缺点是需铺设销售网络C. 间接销售渠道的优点是无需自找资源，缺点是需铺设销售网络D .直接销售应收账款较多【正确答案】 ：B 企业销售渠道主要包括直接销售渠道与间接销售渠道， 两 个渠道对企业都很重要， A 项错误。其中，间接销售渠道的优点是无需自找资源， 缺点是应收账款多，C项错误。直接销售渠道的优点是贴近市场，无需自找资源， 应收账款少，缺点是需要铺设销售网络，资金投入较大，D项错误。故选B。第 77 题 贷款风险分类指导原则采用贷款风险分类方法，按风

47、险程度， 将贷款划分为五类，即正常、关注、次级、可疑、 () 。A. 危险B. 无期C.坏账D. 损失【正确答案】： D 我国贷款风险分类指导原则采用贷款风险分类方法， 按风险程度将贷款划分为五类，即正常、关注、次级、可疑、损失。故选D。第78题 按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来 () 的贴现值。A. 现金流人B. 现金流出C.现金流量D.净现金流量【正确答案】 ：D 按照净现值法， 贷款价值的确定主要依据对未来净现金流 量的贴现值， 这样，贷款组合价值的确定将包括贷款的所有预期损失， 贷款盈利 的净现值也会得到确认。故选 D。第 79 题 下列关于抵押人转让抵押物的说法，正确的是

48、() 。A. 抵押人在抵押期间全部转让抵押物的，无须经过商业银行便可办理B. 抵押人全部转让抵押物时，具有独立的定价权C. 抵押人全部转让抵押物所得的价款，应优先用于向商业银行提前偿还所担 保的债权或存人商业银行D. 抵押人部分转让抵押物的，应保持剩余贷款抵押物价值不高于规定的抵押 率【正确答案】 ：C 经商业银行同意， 抵押人可以全部转让并以不低于商业银 行认可的最低转让价款转让抵押物的， 抵押人转让抵押物所得的价款应当优先用 于向商业银行提前清偿所担保的债权或存入商业银行账户， A、B、D三项错误。 故选 C。第 80 题 下列贷款不能归为次级类的是 () 。A. 同一借款人对其他银行的部

49、分债务已经不良B. 借新还旧C. 借款人分立以恶意逃废银行债务，本金已经逾期D. 重组后的贷款仍然逾期【正确答案】： D 重组后的贷款仍然逾期，或借款人仍然无力偿还贷款，应 至少归为可疑类，不能归为次级类。故选 D。第 81 题 () 是判断贷款正常与否的最基本标志。A. 贷款目的B. 贷款来源C.还款来源D.还款记录【正确答案】：A贷款目的即贷款用途，是判断贷款正常与否的最基本标志。 判断贷款是否正确使用是贷款分类的最基本判断因素之一， 贷款一旦被挪用， 就 意味着将产生更大的风险。故选 A。第 82 题 下列关于还款可能性分析中，说法不正确的是 () 。A. 银行设立抵押或保证的目的在于，

50、 当借款人不能履行还贷义务时， 银行可 以取得并变卖借款人的资产或取得保证人的承诺B. 在贷款分类中，需要对借款人的各种非财务因素进行分析C. 担保也需要具有法律效力，并且是建立在担保人的财务实力以及愿意为一 项贷款提供支持的基础之上D. 银行设立抵押或保证后，如果借款人不能偿还贷款，银行不可以追索债权 【正确答案】： D 银行设立抵押或保证后，如果借款人不能偿还贷款，银行可以依据抵押权或保证权追索债权。 这是银行为保证贷款足够安全， 在贷出资金 周围设立的众多安全防护措施。故选 D。第 83 题 下列关于营运资本投资的说法，错误的是 () 。A. 产生于季节性资产数量超过季节性负债时B .产

51、生于季节性负债数量超过季节性资产时C. 通过公司内部融资或者银行贷款来补充的融资D. 公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资【正确答案】 ：B 当季节性资产数量超过季节性负债时，超出的部分需要通过公司内部融资或者银行贷款来补充，这部分融资称作营运资本投资。故选B。第 84 题 损益表的编制原理是 () 。A. 资产=负债+所有者权益B. 利润=收入-费用C. 营业利润=营业收入-营业成本D. 利润=收益-所得税费【正确答案】： B 损益表是根据“利润 -收入-费用”原理编制的。根据这个 原理，借款人在计算利润时， 是以其一定时期内的全部收入总和减去全部费用支 出总和。故选 B。第 85

52、题 潜在的市场需求量是指在一定时期内， 在一定行业营销水平和一定 的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大 () 之和。A. 营销量B. 投资量C.消费量D.需求量【正确答案】 ：A 潜在的市场需求量是指在一定时期内， 在一定行业营销水 平和一定的市场环境下， 一个行业中所有企业可能达到的最大营销量之和。 故选A。第 86 题 真实票据理论的局限性不包括 () 。A. 忽视了贷款需求的多样性B. 忽视了贷款自偿性的相对性C. 没有认识到活期存款余额的相对稳定性D. 强调银行应保持其资金来源的高度流动性【正确答案】 ：D 真实票据理论的局限性在于： 这一理论没有认识到活期 存款余额的相对稳

53、定性， 即在活期存款的存取之间， 总会有一个相对稳定的资金 余额可用于发放长期贷款， 而是将银行资产过多地集中于盈利性很差的短期自偿 性贷款上;这一理论忽视了贷款需求的多样性；它忽视了贷款自偿性的相对 性，即在经济衰退时期， 即便是有真实票据作抵押的商业性贷款， 也会出现缺乏 偿还性的情况，从而增加了银行的信贷风险。故选 D。第87题2009年，PRS集团发布了年度风险评估指南(PRG),其中某国的得 分为 86 分，则该国的国家风险 () 。A. 非常高，无法投资B. 中等偏高C.中等D.非常低【正确答案】：D PRS国别风险评估方法下的一国得分若在 050分之间， 则代表风险非常高；若在8

54、5100分则代表风险非常低。故选 D。第 88 题 广义的信贷期限不包括 () 。A. 提款期B. 宽限期C.还款期D.展期【正确答案】： D 广义的信贷期限通常分为提款期、宽限期和还款期。故选D。第89题 市场环境分析的SWO方法中，“ O”代表()。A. 优势B. 劣势C.机遇D.威胁【正确答案】：C SWO分析方法中，S(Strength)表示优势，W(Weakness) 表示劣势， O(Opportunity) 表示机遇， T(Threat) 表示威胁。故选 C。第 90 题 某企业到甲银行存钱取得存单，再用此存单到乙银行取得质押贷 款，之后到甲银行挂失原存单取走存款，这种行为造成的风

55、险属于 () 。A. 虚假质押风险B. 司法风险C.汇率风险D.市场风险【正确答案】： A 虚假质押风险是贷款质押的最主要风险因素。例如，不法 企业用变造或伪造的银行定期存单到银行骗取贷款， 另外也有的到甲银行先存一 笔款取得真存单， 到乙银行取得质押贷款后， 回头又到甲银行挂失原存单取走存 款。司法风险是指借款人与其他债权人有经济纠纷， 司法部门凭生效的法律文书 来银行冻结或扣划存款，B选项不符合题意。汇率风险是指外币质押贷款与人民 币的汇率变动风险，C选项不符合题意。操作风险是指银行内部管理不当、制度 不健全导致的风险，D选项不符合题意。故选A。二、多选题第 91 题 不良资产的处置方式主

56、要包括 () 。A. 现金清收B .以资抵债C. 长期挂账D. 重组E. 呆账核销【正确答案】： A,B,D,E 试题解析：不良贷款的处置方式主要包括： (1) 现 金清收;(2) 重组;(3) 以资抵债 ;(4) 呆账核销。故选 ABDE。第 92 题 金融活动遵循的基本原则有 () 。A. 效益性B. 安全性C.流动性D.风险性E.波动性【正确答案】 ：A,B,C 金融活动遵循的基本原则包括效益性、 安全性和流动 性，公司信贷也是如此。故选 ABC。第 93 题 预期收入理论带来的问题包括 () 。A. 贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险B. 缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件C. 由于收入预测与经济周期有密切关系，因此可能会增加银行的信贷风险D. 银行的资金局限于短期贷款，不利于经