工程项目审计方案_第1页
工程项目审计方案_第2页
工程项目审计方案_第3页
工程项目审计方案_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、工程项目审计方案项目专项审计实施方案为了进一步巩固*的成果，提高*项目严格规范水平，根据*安排, 结合*要求，审计部门组成审计组，对*项目进行专项审计，具体安排如下：一、实施目的通过此项审计的开展，梳理相关资料，增强项目开展的规范、节约力度，达到控制造价的目的。二、审计对象*三、审计期间及审计范围*四、审计依据：*五、人员安排审计组长：*审计组员：*四、时间安排检查工作时间：*五、检查内容1、*项目开工至今的所有项目实施管理情况，重点关注以下内容:(1) 项目管理的各项流程是否符合*制度要求。（2）达到公开招标标准的项目（包括暂估价项目和暂估价材料）是 否进行了公开招标。（3）合同条款是否与招

2、标文件及投标承诺一致，合同是否经过*部 门的审核，签字是否齐备。（4）合同条款中预付款、进度款、结算款的支付进度和方式是否实 际执行到位。（5）项目各参建方是否按合同约定的工作内容、工作方法进行工 作。（6）如有违反合同约定的情况，是否己按照合同约定的违约责任处 理方式执行。2、*开工至今的所有变更、签证的管理情况。重点关注以下内容：（1）设计变更和现场签证的程序是否符合合同条款的约定；（2）签证是否有拆分从而规避审批流程的；（3）是否有书面约定计价方式的，约定是否合理；（4）变更签证是否经过监理、跟踪审计、*审核，是否对变更签 证的过程造价进行了测算；（5）变更、签证是否有重复中报的；（6）变更、签证是否真实有效。3、*项目投资控制情况。重点关注以下内容：（1）各单项项目合同金额的支付情况，占合同金额比率；（2）所有项目发生费用占批复投资额比率，是否有超概算情况。4、*项目会计核算的账务处理情况，重点关注成本项目分类的合理 性及入账金额的准确性。5、*项目资料归档是否及时、完整。六、审计方式现场审计与抽样审计结合 七、检查要求：审计组将依照各项相关制度和规定，依照木方案独立的开展木次专项检查工作，并在检查过程中加强沟通

人人文库> 全部分类> 教育资料 > 课件下载

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论