预防职务犯罪讲座

1、预防职务犯罪讲座1资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。预防职务犯罪讲座一、 金融系统常见的职务犯罪(一) 贪污罪定义 : 国家工作人员利用职务上的便利 , 侵吞、 窃取、 骗取或者以其它手段非法占有公共财物的 , 是贪污罪。受国家机关、 国有公司、 企业、 事业单位、 人民团体委托管理、 经营国有财产的人员 , 利用职务上的便利 , 侵吞、 窃取、 骗取或者以其它手段非法占有国有财物的 , 以贪污论。与前两款所列人员勾结 , 伙同贪污的 , 以共犯论处。客观表现 : 所谓”利用职务上的便利”是指利用职务上主管、管理经手公共财物的权力及方便条件。”侵吞”是指将自己合法管理

2、、 使用、 经手的公共财物非法占为己有的行为。”窃取”是指用自以为不为她人所知的秘密获取的方法 , 将自己合法管理、 使用、 经手的公共财物占为己有的行为。”骗取”是指使用欺骗的方法, 非法占有公共财物的行为。”其它手段”是指侵吞、窃取、 骗取以外的利用职务上的便利, 非法占有公共财物的行为。立案标准 : 涉嫌下列情形之一的 , 应予立案 : 1、 个人贪污数额在五千元以上的 ; 2、 个人贪污数额不满在五千元 , 但具有贪污救灾、抢险、 防汛、 优抚、 扶贫、 救济款物及募捐款物、 赃款赃物、罚没款物、 暂扣款物 , 以及贪污手段恶劣、 毁灭证据、 转移赃物等情节的。讲到这里有人会想 , 立

3、案标准是 5000 元, 那我只贪污 4900 元, 而且不是以上所列的几种款物。这里 , 我告诉大家 , 法律规定的2资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。数额应累计计算 , 一次不够 5000, 两次不够 , 三次总够了吧。有句话讲”人心不足蛇吞象” , 钱的诱惑力是特别大的 , 几乎任何人都难以抵抗。只要有了第一次 , 尝到了不劳而获的甜头 , 就会有第二次、 第三次 , 甚至越陷越深 , 不能自拔。因此 , 有句话说 : ”莫伸手 , 申手必被捉 ! ” 。处罚 : 刑法第三百八十三条规定 , 对犯贪污罪的 , 根据情节轻重 , 分别依照下列规定处罚 : 1、 个

4、人贪污数额在 10 万元以上的 , 处 以上有期徒刑或者无期徒刑 , 能够并处没收财产 ; 情节特别严重的 , 处死刑 , 并处没收财产。 2、 个人贪污数额在 5 万元以上不满十万元的 , 处五年以上有期徒刑 , 能够并处没收财产 ; 情节特别严重的 , 处无期徒刑 , 并处没收财产。 3、 个人贪污数额在 5000 元以上不满 5 万元的 , 处 1 年以上 7 年以下有期徒刑 ; 情节严重的 , 处 7 年以上 以下有期徒刑。个人贪污数额在 5000 元以上不满 1 万元 , 犯罪后有悔改表现、 积极退赃的 , 能够减轻处罚或者免予刑事处罚 , 由其所在单位或者上级主管机关给予行政处分。

5、4、 个人贪污数额不满5000 元 ,情节较重的 , 处 2 年以下有期徒刑或者拘役; 情节较轻的 , 由其所在单位或者上级主管机关酌情给予行政处分。对多次贪污未经处理的,按照累计贪污数额处罚。(二 ) 受贿罪定义 : 国家工作人员利用职务上的便利 , 索取她人财物的 , 或者非法收受她人财物 , 为她人谋取利益的 , 是受贿罪。国家工作人员在经济往来中 , 违反国家规定 , 收受各种名义的回扣、 手续费 , 归个人3资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。所有的 , 以受贿论处。国家工作人员利用本人职权或者地位形成的便利条件 , 经过其它国家工作人员职务上的行为 , 为请

6、托人谋取不正当利益 , 索取请托人财物或者收受请托人财物的 , 以受贿论处。客观表现 : ”利用职务上的便利”是指利用本人职务范围内的权力 , 即自己职务上主管、负责或者承办某项公共事务的职权及其所形成的便利条件。”索取她人财物”是指行为人在进行职务活动中以公开或暗示的方式主动向对方索取财物。”非法收受她人财物”是指行贿人主动拉拢腐蚀, 而受贿人在贪婪私欲的支配下而非法予以收受。非法收受她人财物的, 必须同时具备”为她人谋取利益”的条件 , 才能构成受贿罪。可是为她人谋取的利益是否正当及是否实现 , 不影响受贿罪的构成。立案标准 : 涉嫌下列情形之一的, 应予立案 : 1、 个人受贿数额在50

7、00 元以上的 ; 2、 个人受贿数额不满5000 元以上 , 但具有下列情形之一的 : ( 1) 因受贿行为而使国家或社会利益遭受重大损失的; ( 2) 故意刁难、要挟有关单位、个人 , 造成恶劣影响的; ( 3) 强行索取财物的。处罚 : 刑法第三百八十六条规定, 对犯受贿罪的 , 根据受贿所得数额及情节, 依照本法贪污罪的规定处罚。索贿的从重处罚。以下是受贿罪的几种犯罪形式:1、 以交易形式收受贿赂问题, 国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益, 以下列交易形式收受请托人财物的, 以受贿论处 :4资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。( 1)以明显低于市场的价

8、格向请托人购买房屋、汽车等物品的 ;( 2)以明显高于市场的价格向请托人出售房屋、汽车等物品的 ;( 3)以其它交易形式非法收受请托人财物的。2、 关于收受干股问题干股是指未出资而获得的股份。国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益, 收受请托人提供的干股的, 以受贿论处。3、 关于以开办公司等合作投资名义收受贿赂问题国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益, 由请托人出资 , ”合作”开办公司或者进行其它”合作”投资的, 以受贿论处。受贿数额为请托人给国家工作人员的出资额。4、 关于以委托请托人投资证券、期货或者其它委托理财的名义收受贿赂问题国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利

9、益, 以委托请托人投资证券、期货或者其它委托理财的名义, 未实际出资而获取”收益” , 或者虽然实际出资, 但获取”收益”明显高于出资应得收益的 , 以受贿论处。5、 关于以赌博形式收受贿赂的认定问题国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益, 经过赌博方式收受请托人财物的, 构成受贿。6、 关于特定关系人”挂名”领取薪酬问题5资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益, 要求或者接受请托人以给特定关系人安排工作为名, 使特定关系人不实际工作却获取所谓薪酬的, 以受贿论处。7、 关于由特定关系人收受贿赂问题国家工作人员利用职务上的

10、便利为请托人谋取利益, 授意请托人以本意见所列形式, 将有关财物给予特定关系人的, 以受贿论处。特定关系人与国家工作人员通谋, 共同实施前款行为的, 对特定关系人以受贿罪的共犯论处。8、 关于收受贿赂物品未办理权属变更问题国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益, 收受请托人房屋、汽车等物品 , 未变更权属登记或者借用她人名义办理权属变更登记的 , 不影响受贿的认定。9、 关于收受财物后退还或者上交问题国家工作人员收受请托人财物后及时退还或者上交的 , 不是受贿。国家工作人员受贿后 , 因自身或者与其受贿有关联的人、 事被查处 , 为掩饰犯罪而退还或者上交的 , 不影响认定受贿罪。10、

11、关于在职时为请托人谋利, 离职后收受财物问题国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益之前或者之后 , 约定在其离职后收受请托人财物 , 并在离职后收受的 , 以受贿论处。二、 全国农村信用社职务犯罪的特点、原因( 一 ) 全国农村信用社发生职务犯罪的主要特点6资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。1、 从涉案主体看 , 以关键岗位人员为主, 基层信用社负责人涉案比例大幅上升。由于农村信用社的大部分机构分布于广大农村, 点多面广 , 人员素质相对较低 , 管理水平相对不高 , 发案率居高不下 , 且以会计、 出纳、 信贷等关键业务岗位的工作人员居多。银监会主席刘明康曾总

12、结了三个” 80%现象” ; 一是职务犯罪增多 , 增长率近 80%; 二是 80%发生在基层银行 ; 三是内外勾结案件占 80%。2、 从案件性质看 , 套取、 侵占、 挪用资金 , 违规违法放贷等问题突出。少数人员利用岗位上的便利条件 , 套取、 贪污、 挪用存贷资金 ; 有的在办理贷款时 , 或内外勾结 , 违法发放 , 或有章不循 , 违规操作 , 致使一些贷款无法及时收回。原深圳宝安农村信用社联社副总经理兼沙井信用社主任邓某 , 在两年内 , 竟然侵占资金 2.795 亿元。3、 从作案手段看 , 方法不断翻新 , 出现了智能化作案的新动向。除了收储不入账、 偷支储户存款、 冒用她人名义贷款等传统犯罪手法外 , 还利用新业务拓展、 管理不到位等可乘之机 , 违规大额透支 ,非法载留、拆借资金 , 以及利用高科技手段进行专业化犯罪。某银行一办事