创业计划财务规划

1、创业计划财务规划 导语：范文怎么写？本文是品才精心XX的，希望能帮助 到你！ 范文 创业财务计划书 项目相关情况：以下为的内容为我参与创业大赛一个项 目的其中部分内容，虚拟的是一个英语培训机构。 一、规划与预测 1股本结构与规模 公司注册资本为150万，实收资本结构如下： 表1实收资本结构表 图1筹资方案结构 二、决策 筹资方案 图2筹资方案 莫洛克属于服务性行业，公司成立之初也无需购进大型 固定资产，无需向银行借款进行筹资；公司成立创业期抗风 险能力较强。因此我公司主要采取的筹资方式为： 实收资本 吸收直接投资。 为了扩大公司规模，取得更大的市场占有率，达到从地 方扩展到全国的既定目标。在公

2、司广告宣传达到一定效果的 情况下，引进外来投资。 三、预算 1. 资金需求预测 公司投资计划如下： 表2初建期公司资金需要量明细表 注：经营设备为武汉同类英语培训机构设备安装或其 他服务与教学的设施暂按 主要设备的20%古价； 专利权金额由技术开发和技术转让费构成； 商标权由申请商标权的费用和商标设计费等费用构 成； 预备费用作为公司租赁教学场地费用和价差预备等 费用，按总投资额1%提取； 2. 薪金需求预测 不同岗位薪酬具体内容如下： 表3初建期公司资薪酬明细表 注：由于公司处在创业初期，刚刚起步且规模不大，为 防止出现人员冗杂的现象，尽可能的充分利用资源，对于一 些职位将有同一人兼任，鉴于

3、企业第一年的盈利状况，在工 资计算过程中，并未加上绩效工资。但随着公司规模的不断 扩大，公司组织结构将不断完善，各部门人员将不断充实， 并严格按照薪酬计划进行计提。 四、控制1财务报表 图4 20XX-20XX预计利润表（单位：万元） 表5 20XX-20XX预计现金流量表（单位：万元） 五、分析、评价 由于本公司为英语培训学校其行业性质较为特殊，投入 过程中基本没有负债，应收账款，应付账款存货等项目，从 而导致这边偿债能力指标和营运能力指标不能计算，这里我 们将计算的指标是：1获利能力指标 营业利润率=营业利润/营业收入X 100% 该指标越高，表明企业市场竞争力越强， 发展潜力越大， 盈利

4、能力越强。由图表可以看出公司的营业利润率在第一年 和第二年时，上升最为迅速，这是由于其刚刚进入市场有较 大的吸引力，在第三年又呈现下降趋势，这是由于随着公司 的发展其市场占有率逐步上升，同时由于其他同类公司的发 展，使市场趋于饱和，因而其营业利润率有一定下降，后三 年公司分支机构逐步扩展到全国，其营业利润率又呈逐年上 升趋势。 图3营业利润率分析 成本费用利润率=利润总额/成本费用总额X 100% 其 中：成本费用总额=营业成本+营 业税金及附加+销售费用+管理费用+财务费。该指标越 高，表明企业为取得利润而付出的代价越小，成本费用控制 得越好，盈利能力越强。由图表可以看出公司成本利用率与 营

5、业利润率走势基本相同，这是由于公司发展规模逐步扩 大，成本费用增加造成的。 图4成本费用利润率分析图 2发展能力指标 营业收入增长率=本年营业收入增长额 /上年营业收入 X 100%,营业收入增长率大于零，表示企业本年营业收入有 所增长，指标值越高表明增长速度越快，企业市场前景越好， 由图表可以看出公司营业收入增长额在前三年呈快速上升 趋势，这是由于公司处在成长期，发展迅速。但是在第四年， 公司开始向全国扩张，由于刚冲出武汉市场，收入增长放缓; 第五年收入增长率再次提高。 图9-3营业利润增长率分析图 3.可行性分析（1）投资净现 投资净现值反映了项目的盈利能力，其计算公式如下： 计算得NPV

6、=万元，远大于零。按公司资金成本率 %（各 项资金成本按所占比例的加权平均值）折现后的投资净现值 为：万元，也远大于零，计算期内盈利能力好，投资方案可 行性强。 （2）投资回收期 投资回收期反映了公司收回投资的时间长短，其计算公 式如下: 因此可以预计该项目正式投产后在1-2年内可收回其全 部投资，回收期短，项目可行。 (3) 内含报酬率分析 内含报酬率是使现金流量为零的折现率，体现投资者投 资于此项目可得到的报酬率，用逐步测试法计算内含报酬率 如下： 内含报酬率=偏低的贴现率+两个贴现率之差x偏低贴 现率的净现值/两个贴现率的净现值绝对数之和。 由于公司作为服务型企业，由于公司的现金流动资产

7、较 小，基本无负债，且经营周期短其内涵报酬率较高，因而可 行。 (4) 投资回报分析 根据对未来几年公司经营状况预测，公司能够保持较高 的利润增长，以从净利润中提取合理比例的资金作为股东回 报。为此，公司第一年就按净利润25%分红，第四年按当年 净利润45%分红，第五年及以后每年当年按净利润的50%分 红。 (5) 敏感性分析 与经济评价相关的主要因素发生变化时对公司利润的 影响程度，主要因素对公司来说主要有公司课程价格、销售 量、变动成本等。下表表示了三者按提高10%和降低10%的 单因素变化做敏感性分析的计算表： 公司对价格的提高和降低最为敏感，对销售量提高和降 低敏感性次之。在所有单因素

8、变化土10%范围内，企业利润 仍然高达万元，说明项目承担风险性良好，具有一定可行性。 范文 前言： 下面描述的是一个校园物流创业企业的财务计划书。 一、财务规划与预测 2.资金表 二、财务决策资金筹集筹资渠道 一鉴于本公司处于创业阶段，在综合考虑筹资成本、筹 资风险、筹资结构和资本市场状况后，公司决定采取如下筹 资方式： (1)吸引直接投资 企业内部自有资金的募集筹资渠道及策略 寻求战略伙伴的加盟 1. 预测资金使用表 2. 工资分配表 3. 固定资产折旧 三、财务控制 1. 现金流量表 2. 预测利润及利润分配表 五、财务分析 由以上财务指标分析可得 1、流动比率和资产负债比率共同反映了本公司的短期 负债能力和长期负债能力均较强，能够支持公司的正常运 营。 2. 净利率和投资报酬率反映出本公司的盈利水平较强， 并且呈逐年上升趋势。 前言： 下面描述的是一个校园物流创业企业的财务计划书。 一、财务规划与预测 2.资金表 二、财务决策资金筹集筹资渠道 一鉴于本公司处于创业阶段，在综合考虑筹资成本、筹 资风险、筹资结构和资本市场状况后，公司决定采取如下筹 资方式： (1)吸引直接投资 企业内部自有资金的募集筹资渠道及策略 寻求战略伙伴的加盟 1.预测资金使用表 2. 工资分配表 3. 固定资产折旧 三