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1、关于公司工资核算、发放管理办法第一章总则第一条为保证工资核算准确并按时发放，确保每个工作环节不重不漏，达到协调有序，特制定本办法。第二条工资的发放定于次月的8 号，在工资核算、发放遇节假日不顺延，各部门自行安排加班后可视其情况经部门经理批准调休。第二章工资资料的提供第三条 由营运部门提供由副总经理批示的当月工资分配方案。在每月末最后一天下班前交下一个环节。第四条由财务部票务室提供当月的工资计算的基础资料，内容如下：门市、货场基础数据统计表、回付月结数据统计表 、返货统计表、外转货统计表、代收款金额笔数统计表 、关系费、送货费、接货费扣款明细。在每月末最后一天下班前交下一个环节。第五条由人力资源

2、部提供公司所有员工的出勤记录。第六条由客服部、行政部、营运部、监察部提供各项扣款单及奖惩明细表。第七条行政部下各部门绩效考核分值。第三章工资的核算流程及时间要求第八条由财务部会计主办核算工资计提表，财务经理监督核算计提工资的全过程。要求在次月 2 日 12 点完成，交下一环节审核。第四章计提工资审核、签字第九条财务部票务主管在当日收到计提表进行审核，并将问题用写在批注中，用红色识。在 2 日下午 4 点准时传给会计主管。第十条公司营运副总、监控副总在 2 日下班前，到主办会计提表，进行审核，将问题写在批注中，用黄色识。 3 日 9 点交主办会计。第十一条公司财务经理对查出的问题修改后再次审核。

3、第五章计算工资发放第十二条 主办会计依据工资计提表，计算工资发放表， 4 日 9 时交会计票务主管。第十三条财务部票务主办收到发放表审核后于4 日下午 3 时 30 分交主办会计。第十四条营运副总收到发放表审核后于4 日下午3 时 30 分交主办会计。第十五条主办会计对经审核后的工资修改后，于5 号12 点前打印，交财务经理、副总经理、总经理签字确认。第十六条主办会计组织会计人员、出纳人员整理电子版后，传行政部，由行政部在发工资前通过邮箱发往货场。第十七条出纳收到工资发放表后，将工资转入个人账户。第六章工资核算发放职责权限表公司工资核算和发放流程表职责、权限运营部客服务部行政部财务部总经办业务

4、内容人代收监经票务室财务室总款室经理或事经经察营经理或经办人经经办人助理主代收出理副副会会理理计办款纳计总总计营运分配比例21算工工资核算基础数据1234资扣款单 、扣款明细汇总基11121表 奖惩明细表础资人事变动月报、员工1243调薪申批表料运输成本统计表货场运费明细回付月结欠票统计表事故统计、违规剩货、车辆时间统计表违纪月报表编制工资计提表审核工资计提表工编制工资发放表资的审核工资发放表计工资发放表打印算与工资发放表审核签字发工资发放表放221121 21 2312533412、13334112132145671制作员工资条，货场和门市为电子版发放工资条和相关扣款明细说明：在计算工资时遇

5、节假日，可根据情况协商，但原则上不能影响工资2118 号之前的正常发放第七章附则第十八条货场门市公司核算流程图第十九条后勤员工工资核算流程图第二十条本办法自下发之日起执行。第二十一条本办法解释、修订权归财务部。物流差旅费报销办法第一章总则第一条 为了保证出差人员工作与生活的需要，提倡合理使用、开源节流的原则， 特制定本办法。第二章差旅费开支范围及标准第一条差旅费开支范围为公司员工因工作需要，出差期间的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费以及零星杂支（如车船订票费、邮寄费等）。第三条交通补助费和伙食补助费按出差的自然天数计算，住宿费按实际出差住宿天数计算。第四条车船费在规定的标

6、准范围内按凭据如实报销，零星杂支在规定范围内按凭据报销。第五条市内交通费、伙食补助费和住宿费另有规定的除外。实行包干制，本制度第二条所称 “/次”是指一个出差周期。第六条本制度只适用于员工远程出差使用。远程出差是指当日不能返回。出差成都市区和郊县当日往返的只报销车费；上午出差且返回成都时间在下午 13：30 以后的（成都市区和郊县除外） ，可报销中餐补贴；下午17:30前出差成都以外的地区且返回成都时间在21：00 以后的，可报销晚餐补贴。一、 差旅费报销标准出差职别市内伙食补助费住宿费合计备注地交通费早中晚副总以上实报无实报成都经理实报无实报区县主管实报无70职员实报无60省内副总以上实报实

7、报实报经理实报实报实报二级主管实报3070城市职员实报2560省内副总以上实报实报实报三级经理实报实报实报城市主管实报2560职员实报2050副总以上实报实报实报省外经理实报实报实报经济开发上主管实报5080幅 30%职员实报4070以上费用不含出租车费、飞机票、业务招待费。如要报销需副总经理以上领导审批后财务部才与报销。第七条 出差人员因特殊情况产生招待费用的，经公司行政部经理审批、总经理批准后方可报销。第八条出差人员由货场货场提供住宿的，不予报销住宿费，货场提供就餐的，该餐伙食补助费不予报销。第九条随同经理或经理级别以上领导出差的，由同行的最高领导负责安排食宿，同行人员不再报销任何费用。第

8、十条经理以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有紧急特殊情况，需经行政部经理批准后方可报销。第十一条货场货场受公司指令回公司总部，城际交通费和成都市内交通费按实报销，餐费按省内二级城市主管级标准补助，住宿由公司行政部安排，公司统一付费。第三章城际交通费报销规定第十二条经理及经理以上领导出差，可根据事务紧急程度采用公司派车、火车硬卧、汽车卧铺等方式出行；主管和职员出差，原则上交通工具为长途汽车、火车硬座或火车硬卧。如因工作需要乘坐飞机的，须事先经总经理同意；自愿乘坐飞机，按特快火车硬席卧铺标准报销。超标使用交通工具，车票的差价部分自理。第十三条坐火车、汽车出行，从晚八时至次日晨八时之间，在车上过夜

9、 10 小时以上的，或连续乘车时间超过 14 小时的，可购软座、硬卧或汽车卧铺。第十四条 乘坐公司货车出差异地的，城际交通费按实际车票价格的 25%予以奖励。第四章差旅费报销的审批第十五条 差旅费由行政部经理依照企业典章职务权限表规定的权限和流程进 行审核报销。第十六条 遗失票据的，需行政人事部调查审核后经总经理签字审批后方能报销。第十七条出差人员返回公司后，必须在 3 日内到财务部报销，逾期不报，责任自负。第十九条出差人员必须如实填报，如发现虚假情况，不予报销，并依据企业典章的相关规定予以严惩。第五章附则第二十条差旅费报销流程图第二十一条 本文件内容由财务部负责修订解释，本文件施行后，公司凡

10、既有类似规章制度自行终止，其他制度与本文件的规定有冲突或抵触的，以本文件为准。第二十二条本文件自二 OO九年五月五日起开始执行。门市财务管理制度第一章总则第一条为保证各门市票据填写传递的及时性、货币资金安全特下发本制度。第二章清理票据第二条根据各货场票据使用情况清理所有货场库存票据，即物流运输合同结存票数。第三条根据 “货物运输明细表 ” 的使用情况清理 “货物运输明细表 ” 库存票据数。第四条根据 “现金日报表 ” 使用情况清理 “现金日报表 ”库存票据、门市收入现金日报表。第五条领用 “物流运输合同 ”、“货物运输明细表 ”、“门市收入现金日报表 ”根据财务部票务室票据领用管理制度执行。第

11、三章票据交接第六条门市与公司车辆完成门市所需票据及当日现金日报表的接交。第七条 门市财务检查票据联号的情况，出现不联号的问题及时与票务室主管联系。第八条门市财务应根据财务部票务室制定的门市录单员操作管理办法执行。第四章收集票据第九条门市财务检查当天所收到发货方自带托运凭证统称“回单 ”。第十条在无综合业务部通知的前提下无权进行回单付款，若出现回单付款票务室在每月 27 日对账时将作为门市已付款处理。第十一条回单操作按财务部票务室回单管理办法执行。第五章代收款管理第十二条每日代收款发放时门市应安排专人进行代收款发放时的秩序维护。第十三条根据客户要求进行代收款消账、改账、消账：指定由公司代收的货款

12、，现确定不代收。改账：指对代收的货款修改代收额度。具体操作：消账，客户所持凭证到门市财务负责人通过签字笔划掉票据代收款大小写金额，并签名。改账根据客户需要更改的代收款金额除划掉票据上的代收款大小写金额还要在原代收款大小写的下方填写客户需要的代收款金额，并注意大小写需一致，通知方式按票务室代收款管理办法执行。第十四条返货库房收款负责人清理所有货场的代收款票据并另行保管，收货人凡来领取时方可拿出，并根据票据上的代收款金额进行收款。第六章营业款管理第十五条已付款按谁制单谁收款的原则操作，并要求制单人在单据存根上签字，门市负责营业款管理的人员在收当日已付款时根据制单人及存根上的签字进行已付款收款。第十

13、六条收款时认真核对现金，注意现金安全。原则上做到钱不离身或钱在抽屉里及时上锁，钥匙同样要做到不离身。第十七条收集当日所有营业额，对已付款报表进行汇总，汇总金额与现金进行核对。次日将收到的现金交财务部代收款人员，由财务代收款人员出具收款收据。第十八条收到假币按谁收谁承担谁责任方式操作。现金支出管理根据财务部现金管理制度执行禁止营业款坐支的现象出现。第七章门市关系费用、接货费（接货费划分）、叉车费报销第十九条门市关系费用、接货费（接货费划分） 、叉车费报销根据财务部票务室对费用报销管理办法操作执行。第八章软件录入第二十条根据公司提供的软件权限进入软件系统。第二十一条 及时将门市所收货物信息根据 “

14、物流运输合同 ”内容及时准确录入公司业务系统。第二十二条 软件各项数据出现误差及时向票务室反映，软件使用异常及时向网管反映。第二十三条软件录入根据财务部票务室软件管理制度执行。第九章日报填写账目核对第二十四条 根据货场、票据编号整齐装订票据存根；票务室票据使用管理办法中有专门对票据存根装订的要求及规定执行。第二十五条当日票据存根已付款数据及软件数据进行现金日报表的填写。第二十六条现金日记账与软件账必须确保一致，出现误差应及时核对并更正。第二十七条完成软件账及手工账核对一致后从软件出导出欠票明细表认真核对欠票。第二十八条根据软件账及现金日记账认真核对现金。第二十九条将门市当日所有票据存根及时传回

15、票务室。第十章月末对帐第三十条根据软件查询应存已付额金额是否与手工做的门市现金日报表金额一致。第三十一条 核算当月实存已付款金额，是否与应存金额一致，如出现差额及时查明原因，核查清楚后补齐差额。第三十二条 根据财务报销管理制度，报销相关费用（如：叉车费、接货费、关系费、垫付款等费用），做到当月支出，当月报销，凡无提前告之相关部门，出现未及时报销的，则不予以报销。第三十三条 将应存已付款金额、实存已付款（或实交）金额，报销费用等相关内容写明清单与存（交）款单一同交由对帐人员。第三十四条按规定时间对帐，凡有特殊原因应提前告之。第十一章处罚条例第三十五条因保管不善造成票据丢失由门市负责人除承担相应罚

16、款，并承担全部责任，票据丢失补票根据财务部票务室票据使用管理办法执行。第三十六条对超期未报费用自行承担，公司不再报销。第三十七条对叉车费、接货费、关系费未注明客户电话及姓名门市自行承担，公司不予报销。第三十八条对未按公司规定的时间到财务对账出现账务不清，影响了整个公司核算进度，视情节处罚 300500 元。第十二章附则第三十九条本制度从下发之日起执行。第四十条本办法修订、解释权归财务部。货场财务管理制度第一章总则第一条为保证货场票据、代收款、营运款安全完整，对账及时，减少财务风险，特制定本制度。第二章清理票据第二条财务人员要随时清理 “物流运输合同 ”、“ 回单 ” 等所有的票据，把具有相同性

17、质的票据归集在一起分类保管。第一款根据随货同行票据及软件将自提与配送的代收款票据分类，便于票据交接。第二款根据软件中的欠票明细表（手工欠票票号登记表）及库存货物清理票与货物。第三款根据软件的欠票明细表（手工欠票票号登记表）及工人票据交接 手续，清理收货人签收但未付代收款票据，即应收代收款的票据。第四款代收款的欠票根据财务部票务室票务室欠票管理办法执行。第三条清理回单份数。第一款根据随货同行凡涉及回单的票据上的编号清理相应的回单信封。第二款凡自提货物按回单到达时间、门市、编号放于安全处。第三款需要配送的货物应将回单信封装订在回单票据上。第四款回单管理根据财务部票务室回单管理制度执行。第四条其他票

18、据的清理。第一款根据返货情况及时清理返货库存票据。第二款根据内转货情况及时清理内转货库存票据。第三款根据掉票现象及时清理补票库存票据。第四款根据货物明细表的使用情况清理货物明细表库存票据。第五款根据代收款明细表使用情况清理代收款明细表库存票据。第六款根据现金日报表使用情况清理现金日报表库存票据。第七款领用以上票据根据财务部票务室票据领用管理制度执行。第三章票据交接第五条货场财务人员与送货人员清点票据编号及张数后确认并记录。第六条配送人员在货物明细表送货栏上签字。第七条出现票据问题财务人员可根据以上两点追溯票据情况。第八条若因财务事务需要外出收款或按公司财务规定存款，根据第五至第七条与货场经理办

19、理票据交接手续。第四章收集票据第九条配送工人完成货物配送工作后，货场财务根据票据的交接手续回收所有配送货物的票据。第十条当日完成所有配送前根据自提货物情况清理自提货物的票据。第十一条财务人员收齐票据后对未送、未取货物进行清点并核对剩余的欠票票据。第十二条根据配送票据交接手续或自提票据收集所有回单。第十三条回单回传根据财务部票务室回单管理制度执行。第十四条代收款赊欠造成托运方即发货方、票务室、代收款室、门市、客服部催收，货场财务应及时向货场经理反映安排人员及时收款。财务人员应根据票务室代收款管理办法执行第五章收款及现金管理第十五条财务人员对自提货物根据票据上的提付金额、代收款金额经计算确认后（必

20、要时唱票），再与收货人核对无异议收取该款项。第十六条配送货物的由财务人员根据配送工人的票据交接手续及票据上的提付款金额、代收款金额收取货款；对有少付情况应检查所有票据是否符合财务部票务室软件使用管理办法 ，符合要求收回款项。在收款中要特别注意票据上的大小写是否一致；对少付款应检查票据修收后的签名、留的电话号码是否完整等内容。第十七条返货已付款按谁制单谁收款的原则操作并要求制单人在返货单据存根上签字货场财务收款返货已付款时根据返货制单情况进行返货已付款收款第十八条代收款所收款项与票据金额不符合时应根据财务部票务室代收款管理制度执行。第十九条财务人员收款时使用验钞机清点钞票张数，注意识别假钞，出现

21、假钞按谁收假钞谁承担责任方式。凑够百张用橡筋或纸条捆绑一扎，为防止意外原则应做到钱不离身。钱在抽屉里及时上锁，钥匙同样要做到不离身。第二十条财务人员收集当日所有营业额，结清当日现金及时将大额现金存入公司指定银行账号，妥善保管存款单以便每月对账时使用。若当日还有零星收款应将现金放入保险柜内，保管好保险柜钥匙，禁止泄露保险柜密码。第二十一条财务人员注意：代收款及提付款的大小写是否一致，及运费在代收款扣除等现象。第二十二条存款根据公司货场代收款、提付款存款管理制度执行；对账根据财务部票务室各货场、门市、返货库对账管理办法执行；现金支出管理根据财务部现金管理制度执行禁止营业款坐支的现象出现。第六章软件

22、录入第二十三条根据公司提供的软件权限进入软件系统。第二十四条自提货物办理完取货手续后、及时将该票录入软件。第二十五条配送工人完成货物配送后，根据票据交接手续交票，货场财务及时根据所收款项及票据情况准确、及时录入软件。第二十六条 根据当日所收的返货、外转、内转票据将票据内容、及时录入软件中。第二十七条录入当日所有票据后导出所有欠票并根据收回票据进行所有票据的欠票核对。第二十八条软件各项数据出现误差及时向票务室反映，软件使用异常及时向网管反映。第二十九条软件录入根据财务部票务室软件使用管理办法执行。第七章代收款发放第三十条根据软件显示货场的代收款已完成审核后进行返货、内转货、外转货代收款发放。第三

23、十一条财务人员根据代收款部手续费收取标准扣除代收款手续费，代收款异常应根据财务票务室代收款管理办法执行。第三十二条代收款发放票据作为现金等价物应妥善保管，月底对账时可作为代收款存款现金使用。第八章做账、账有核对第三十三条根据门市、票据编号整齐装订票据，货场财务人员依据财务部票务室票据使用管理办法中专门对票据装订的要求及规定执行。第三十四条依据收到的提付款、代收款及单据录入电脑，保证收到款项与软件一致。第三十五条填写代收款手工账，根据票务室代收款管理办法执行。第三十六条手工账与软件账必须确保一致，出现误差应及时核对并更正。第三十七条完成软件账及手工账核对一致后从软件出导出欠票明细表认真核对欠票。

24、第九章月末对帐第三十八条根据软件查询应存提付款、应存返货已付款、应存内转已付款、应存代收款金额是否与手工做的现金日报表、代收款明细表金额一致。第三十九条核算当月实存提付款及代收款帐户总额，是否与应存金额一致，如出现差额及时查明原因，核查清楚后补齐差额。第四十条根据财务报销管理制度，报销相关费用（如：送货费） ，做到当月支出，当月报销，凡无提前告之相关部门，出现未及时报销的，则不予以报销。第四十一条将应存提付款及代收款金额、实存提付款及代收款金额，报销费用等相关内容写明清单与存款单一同交由对账人员。第四十二条按公司规定具体时间前来公司财务部对账，凡有特殊原因应提前告之，经财务部批准同意以其他方式

25、对账处理。第四十三条货场财人员对账要带上银行存款原始票据，并对汇总存入的数额提供明细记录。第十章处罚第四十四条票据出现丢失，因配送工人丢失票据产生的责任由该配送工人承担全部责任，若因货物财务保管不善造成票据丢失由货场财务承担全部责任。第四十五条对提付款少付未注明取货人电话及姓名的，少付款金额挂该货场。第四十六条对未按公司规定具体对账时间前来账对账，账务不清，影响整个核进行度，视情节外罚 300500 元。四十七条对存入银行的代收款和提付款少于28 天，每次扣 50 元。第十一章附则第四十八条本制度从下发之日起执行。第四十九条本办法修订、解释权归财务部。财务部代收款发放的管理办法第一章总则第一条

26、为保证代收款及时准确发放，保证代收款所有权人的合法权益，特制定本办法。第二条本办法适应范围：四川物流有限责任公司第二章代收款的概念与划分第三条名词概念：什么叫代收款托运方委托物流公司收取收货方或收货单位的货物货款或中转运费等款项。第四条代收款发放的划分：代收款发放按区域分：公司发放、到门市、货场发放三种。按货币发放的形式：现金与银行转账发放。第三章门市发放代收款第五条代收款出纳员在进行代收款发放前一天要做好以下准备工作：一、准备工具：计算器、笔（黑色签字笔、红色签字笔及圆珠笔）、小账本、转账凭证、 U 盘、 K 宝、票夹、沾水盒，这些工具缺一不可；每周二、三、四到九峰、新西南还要准备笔记本电脑

27、、 G3或者 3G 卡，凡遇门市停电及线路故障应多带一台笔记本作为备用。二、备用资料准备：头一天下午下班前要把第二天要发放的门市的数据从软件中导入 U盘，所导的数据是 xcel 表的形式。三、领取现金：公司代收款出纳员向代收款主管领取第二天所要发放的现金，现金控制在 20000 元以内，封存好并在齐缝处盖章或签字放入财务规定的保险柜里。第六条代收款的发放在门市代收款的发放前应注意的几个问题：一、发放代收款时，要注意礼貌用语。如：您好、抱歉久等了、您慢走等，当客户在代收款领取时对代收款金额有疑问应耐心合理解释，必要时可要求客户致电客服热线或票务查询热线。二、收票时注意：看清发货时间、发站、到站、

28、票号、金额，大小写是否一致，发货凭证票据是否有 “ 专用章 ”印，所收发货凭证应谨慎保管以备交账时使用；要特别注意看清发站、到站及票号。三、勾票：将扣除手续费后的金额写在发货凭证票据上，若出现代收金额与业务软件金额不一致，如少付、返货、原货返回等情况，将该情况告知给客户，问清客户是否要领取；若有返货告知凭票（发货凭证）先取返货后再领取代收款；如不是有返货原因，业务软件上也没说明少付的原因，要经客户同意才可以发放，并收回该发货凭证票据。第七条代收款的发放：一、要求唱发唱响。告诉客户实领金额是多少，有几张单子，共计手续费多少。先给整数，大声的告知是多少，再找零钱，也要大声的告知是多少。二、对超过

29、1000 元以上的通过银行专卡。存款转存的要准确填写“转账凭证 ” 转账凭证填写工整。具体内容如下：填写年月日、户名、手机号、账号、小写金额、大写金额、并要求客户确认签字。三、对低于 1000 元的代收款以现金支付。四、银行转账的金额由代收款主管在 11 点 40 分以后根据各代收款出纳上午汇总应发放的银行存款金额通过 QQ上报数据后再进行 K 宝转账。五、各代收款出纳转完账后，要将转账的资料备份，以便查寻。即在网银上支付完毕后通过截图的形式保存当天所有的发放记录。六、转账的注意事项：在转账时应注意，此笔已转了的，就在该票上画一个“”，以提醒自己，千万不要再重复转；区分头一天的最后一笔和当天的第一笔，为了避免重复转账。第八条代收款出纳回到公司应做的几项工作：一、代收款出纳回到办公室后对所有发放票据进行汇总与所领取现金及转入 K 宝的银行存款进行核对，出现差错应及时查找。二、每天要把所发放的票据进行汇总，填写代收