2022年 (中级)银行从业资格《银行业法律法规与综合能力》考试题库（含答案解析）

1、2022年(中级)银行从业资格银行业法律法规与综合能力考试题库（含答案解析）一、单选题1.（）是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务。A、联行B、联行往来C、系统内联行清算D、跨系统联行往来答案：D解析：跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务。跨系统往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。A项，同一家银行的总、分、支行间彼此互称为联行；B项，当资金结算业务发生在同一个银行系统，即同属一个总行的各个分支机构问的资金账务往来，称为联行往来；C项，系统内联行清算包括全国联行往来、分行辖内往来和支行辖内往来。2.下列不属于商业银行内部控制保障体系构成要素的是（）。A、授权管理

2、B、信息系统控制C、业务连续性管理D、报告机制答案：A解析：健全的内部控制保障体系主要包括以下要素：信息系统控制、报告机制、业务连续性管理、人员管理、考评管理、内控文化。A项属于商业银行的内部控制措施之一。3.当商业银行向中央银行借款时，对全社会的基础货币产生的影响是（）。A、对基础货币没有影响B、基础货币扩张C、与基础货币不相关D、基础货币收缩答案：B解析：扩张的货币政策主要是通过降低法定存款准备金率、降低再贴现率、公开市场买人有价证券等手段，以增加商业银行的超额准备金、增加基础货币，扩大货币乘数，增加社会货币供给总量。商业银行向中央银行借款，增加了商业银行的超额准备金，从而使基础货币扩张。

3、4.公司增加或减少注册资本，须由公司股东会(或股东大会)作出决议，并由代表（）以上表决权的股东通过。A、12B、14C、23D、34答案：C解析：我国公司资本制度强调公司资本不得任意变更，公司增加或减少注册资本，须由公司股东会(或股东大会)作出决议，并由代表三分之二以上表决权的股东通过。5.统一国际银行资本计量和资本标准的国际协议不包括的内容是（）。A、规定监管资本的定义B、规定资本充足率监管要求C、规定风险加权资产计算D、规定市场风险内容答案：D解析：1988年，巴塞尔委员会正式出台了统一国际银行资本计量和资本标准的国际协议(即第一版巴塞尔资本协议)，确立了资本充足率监管的基本框架，第一次在

4、国际上明确了资本充足率监管的三个要素，即监管资本定义、风险加权资产计算和资本充足率监管要求。6.合同法规定撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起()年内行使。A、1年B、2年C、3年D、5年答案：A解析：A合同法规定撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起一年内行使。具体可参照合同法。7.国家开发银行于（）成立。A、1993年B、1994年C、1995年D、2000年答案：B解析：国家开发银行成立于1994年，是直属国务院领导的政策性金融机构。8.个体工商户、个人独资企业投资人、合伙企业合伙人等在合法生产和经营过程中出现资金短缺时，可以向商业银行申请（）。A、个人权利质押贷款B、个人

5、经营贷款C、个人信用卡透支D、个人商用房贷款答案：B解析：个人经营贷款，是指银行对自然人发放的、用于合法生产、经营的贷款。个人申请经营贷款，一般需要有一个经营实体作为借款基础，经营实体一般包括个体工商户、个人独资企业投资人、合伙企业合伙人等。9.持票人对前手的追索权，自被拒绝兑现或被拒绝付款之日起（）；持票人对前手的再追索权自清偿日或被提起诉讼之日起（）。A、二年；一年B、一年；六个月C、六个月；三个月D、三个月；一个月答案：C解析：持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月；持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月。10.行政许可法自（）年起施行。A、20

6、02B、2003C、2004D、2005答案：C解析：行政许可法由中华人民共和国第十届全国人民代表大会常务委员会第四次会议于2003年8月27日通过，自2004年7月1日起实施。11.已知某银行当期营业利润为3000万元，提取的拨备准备为1200万元，那么该银行的拨备前利润为（）万元。A、1200B、1800C、3000D、4200答案：D解析：拨备前利润=当期营业利润+当期提取拨备=3000+1200=4200(万元)。12.信用证按开证行保证性质的不同，可分为（）。A、进口信用证和出口信用证B、可撤销信用证和不可撤销信用证C、跟单信用证和光票信用证D、即期信用证和远期信用证答案：B解析：信

7、用证按开证行保证性质的不同，可分为可撤销信用证和不可撤销信用证。13.()对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任。A、股东大会B、董事会C、监事会D、高级管理层答案：B解析：B董事会对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任。14.商业银行通过内部评级确定每个非零售风险暴露债务人的风险等级时，债务人评级范围包括（）。A、债务人和债项B、保证人和债项C、债务人和保证人D、保证人和被保证人答案：C解析：商业银行采用内部评级法计算信用风险加权资产，应该通过内部评级确定每个非零售风险暴露债务人和债项的风险等级。其中，债务人评级范围要包括所有的债务人与保证人；同一交易对手，无论是作为债务

8、人还是保证人，在商业银行内部只能有一个评级。对债务人的每笔债项均应进行评级。15.下列业务中属于商业银行资金来源的业务是（）。A、同业拆借B、贷款C、债券投资D、现金资产答案：A解析：负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和中间业务的重要基础。同业拆借属于借款业务，是银行的负债业务。其余三项是资产业务。16.下列选项中关于香港银行公会的说法错误的是（）。A、根据香港银行公会条例成立B、于1981年成立的法定团体C、以取代香港外汇银行公会D、香港的银行牌照是由香港金融管理局发出，所以持牌银行可以不成为公会会员答案：D解析：香港银行公会是根据香港银行公会条例，于1981年成立的法

9、定团体，以取代香港外汇银行公会。虽然香港的银行牌照是由香港金融管理局发出，但持牌银行必须成为公会会员，才能在香港特别行政区经营业务，亦因而同时受公会的规则所约束。17.存款客户向存款机构提供的转账凭证或填写的存款凭条是借款合同缔结过程中的（）阶段。A、邀请B、要约C、承诺D、合同答案：B解析：根据合同法的规定，要约是希望和他人订立合同的意思表示。存款合同的订立须经要约和承诺两个阶段，存款客户向存款机构提供的转账凭证或填写的存款凭条是要约。本题“要约人”为存款客户，“受要约人”为存款机构。18.当存在商品和劳务销售的完全竞争市场时，不可能产生的是（）。A、需求拉上型通货膨胀B、结构型通货膨胀C、

10、工资推进型通货膨胀D、利润推进型通货膨胀答案：D解析：利润推进的通货膨胀，其前提条件是存在着商品和劳务销售的不完全竞争市场。19.（）指经国家公证机关依法认可其真实性与合法性的书面遗嘱。A、公证遗嘱B、自书遗嘱C、录音遗嘱D、口头遗嘱答案：A解析：公证遗嘱指经国家公证机关依法认可其真实性与合法性的书面遗嘱。20.在商业银行流动性风险管理中，流动性比例为流动性资产余额与（）之比。A、流动性负债余额B、负债总额C、贷款余额D、风险资产总额答案：A解析：衡量流动性的主要指标有：流动性比例、存贷比、流动性覆盖率和净稳定资金比例。其中，流动性比例是最常用的财务指标，它用于测量企业偿还短期债务的能力。计算

11、公式为：流动性比例=流动性资产余额流动性负债余额100。21.（）的主要优点是可以通过出售资产节约或减低资本费用，还可以为发行银行带来额外的收入。A、收益率曲线B、表内资产负债匹配C、资产证券化D、经济资本答案：C解析：资产证券化的主要优点是可以通过出售资产节约或减低资本费用，还可以为发行银行带来额外的收入。22.下列关于抵销的说法，不正确的是（）。A、抵销分为法定抵销与约定抵销B、抵销具有简化交易程序，降低交易成本，提高交易安全性的作用C、抵销可以附条件或者附期限D、当事人互负债务，标的物种类、品质不相同的，经双方协商一致，也可以抵销答案：C解析：C项，抵销不得附条件或者附期限。23.构成金

12、融安全网的三大支柱不包括（）。A、业务层层审批B、金融监管机构的审慎监管C、最后贷款人制度D、存款保险制度答案：A解析：通常认为，中央银行的最后贷款人制度、金融监管机构的审慎监管、存款保险制度是构成金融安全网的三大支柱。24.我国统计部门公布的失业率指标是（）。A、全体人口失业率B、城镇自然失业率C、城镇登记失业率D、城市人口失业率答案：C解析：我国统计部门公布的失业率为城镇登记失业率，即城镇登记失业人数占城镇从业人数与城镇登记失业人数之和的百分比。城镇登记失业人数是指拥有非农业户口，在一定的劳动年龄内有劳动能力，无业而要求就业，并在当地就业服务机构进行求职登记的人数。25.深圳证券交易所于（

13、）正式营业。A、1990年B、1991年C、1995年D、2000年答案：B解析：深圳证券交易所于1991年7月3日正式营业。26.贪污罪的犯罪主体是()。A、自然人B、银行C、政府官员D、国家工作人员答案：D解析：D贪污罪的犯罪主体是国家工作人员。27.下列关于犯罪的预备、未遂和中止，说法错误的是（）。A、盗窃分子练习偷盗技巧是犯罪预备B、犯罪预备行为不具有社会危害性C、已经着手实行犯罪，由于犯罪分子意志以外的原因而未得逞的，是犯罪未遂D、在犯罪过程中，自动放弃犯罪或者自动有效地防止犯罪结果发生的，是犯罪中止答案：B解析：B项，犯罪预备行为虽然尚未直接侵害犯罪客体，但已经使犯罪客体面临即将实

14、现的现实危险，因而同样具有社会危害性。因此，犯罪预备行为同样具有可罚性，应当追究刑事责任。同时考虑到犯罪预备行为毕竟尚未着手实行犯罪，还没有实际造成社会危害，因此，对于预备犯，可以比照既遂犯从轻、减轻处罚或者免除处罚。28.在银团的主要成员中，专门负责协调贷款及还款支付管理等工作的成员是（）。A、牵头行B、安排行C、参加行D、代理行答案：D解析：银团贷款成员通常分为牵头行、代理行和参加行等角色。银团代理行是指银团贷款协议签订后，按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借款人提供贷款，并接受银团委托按银团贷款合同约定进行银团贷款事务管理和协调活动的银行；牵头行负责发起组织银团、分销银团贷款份额的

15、银行，是银团贷款的组织者和安排者；参加行是指接受牵头行邀请，参加银团并按照协商确定的承贷份额向借款人提供贷款的银行。29.银行承兑汇票期限自出票之日起最长不得超过（）。A、1个月B、3个月C、6个月D、1年答案：C解析：银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑后，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。银行承兑汇票期限自出票之日起最长不得超过6个月。30.（）负责对商业银行董事和监事履职的综合评价，向银行业监督管理机构报告最终评价结果并通报股东大会。A、监事会B、董事会C、股东会D、高级管理层答案：A解析：监事会负责对商业银行董事

16、和监事履职的综合评价，向银行业监督管理机构报告最终评价结果并通报股东大会。31.银行机构的成本中心不包括()。A、管理部门B、子公司C、运作中心D、培训机构答案：B解析：B成本中心涵盖管理部门、运作中心、培训机构等机构，利润中心包括独立核算的分支机构、产品线和子公司等。32.关于CDs与CDs市场，下列说法正确的是（）。A、是可转让大额定期存单转让而非发行的市场B、到期时，CDs持有人只能向银行提取利息，不能提取本金C、CDs面额一般较小D、CDs一般不能提前支取答案：D解析：大额可转让定期存单，简称CDs，是由商业银行发行的、有固定面额和约定期限并可以在市场上转让流通的存款凭证。第一，定期存

17、款记名而且不可以转让，没有特定的流通市场；大额可转让定期存单则是不记名而且可以转让，有专门的大额可转让定期存单二级市场可以进行流通转让。第二，定期存款金额往往根据存款人意愿决定，数额大小并不固定；大额可转让定期存单则一般面额固定，而且都比较大。第三，定期存款可以提前支取，只是所得利息要低于原来的固定利率计算的利息；大额可转让定期存单不可提前支取，但可以在二级市场上转让。A项，CDs市场(大额可转让定期存单市场)，是可转让定期存单的发行和转让市场；B项，到期时，CDs持有人可向银行提取本息；C项，CDs的特点是期限固定、面额较大、到期前可流通转让。33.我国民法通则规定的普通诉讼时效期间为（）年

18、。A、1B、2C、3D、5答案：B解析：诉讼时效分为普通诉讼时效、特别诉讼时效和最长诉讼时效。除了法律有特别规定外，所有的民事法律关系都适用于普通诉讼时效。我国民法通则规定的普通诉讼时效期间为两年。34.货币政策传导机制不包括()。A、利率渠道B、信贷渠道C、汇率渠道D、资产渠道答案：D解析：D不同的货币政策传导机制理论，提出了不同的货币政策传导渠道，其传导渠道主要有利率渠道、信贷渠道、资产价格渠道和汇率渠道等。面对上述影响和机遇，商业银行可以采取的对策包括：向综合化经营模式转变，调整盈利模式及收入结构，积极开展产品创新，加快中间业务发展，摆脱利差利润的限制；建立科学的产品定价体系，提升自身的

19、定价能力；调整存贷款的客户结构、产品结构，优化资产负债结构，降低经营成本；完善信用评估体系，建立健全信用评估方法和相关制度，加强信用风险管理能力，避免信用风险增加带来的潜在危机；丰富和提高商业银行的管理方法和水平，完善管理体制，为银行取得收益提供保障。35.票据发行便利是一种具有法律约束力的（）票据发行融资的承诺。A、短期周转性B、中期周转性C、长期周转性D、超短期周转性答案：B解析：票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。36.资本充足性的考评标准是()。A、资本充足率（资本风险资产），要求这一比率达到6.5%7%B、有问题放款与基础资本的比率，一般要求该比率低于15

20、%C、随时满足存款客户的取款需要和贷款客户的贷款要求的能力D、考察利率、汇率、商品价格及股票价格的变化，对金融机构的收益或资本可能产生不良影响的程度答案：A解析：A资本充足性的考评标准是是资本充足率（资本风险资产），要求这一比率达到6.5%7%37.以下关于商业贿赂的说法，不正确的是（）。A、商业贿赂仅指提供贿赂的行为B、我国法律明确禁止采用财物或者其他手段进行贿赂以销售或者购买商品C、在账外暗中给予对方单位或者个人回扣的，以行贿论处D、对方单位或者个入账外暗中收受回扣的，以受贿论处答案：A解析：商业贿赂包括两方面含义：提供贿赂的行为；接受或索取贿赂的行为。这两种行为均为我国法律所禁止。我国l

21、993年颁布的反不正当竞争法第八条明确禁止采用财物或者其他手段进行贿赂以销售或者购买商品，并规定，“在账外暗中给予对方单位或者个人回扣的，以行贿论处；对方单位或者个人在账外暗中收受回扣的，以受贿论处”。38.限制民事行为能力人可以进行与其（）相适应的民事活动。A、身份B、家庭环境C、年龄、智力、精神状况D、地位答案：C解析：限制行为能力，是指行为人只能独立实施与其年龄、智力或精神状况相适应的民事行为的资格。民法通则第十二条第一款规定，十周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人，可以进行与他的年龄、智力相适应的民事活动。民法通则第十三条第二款规定，不能完全辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人

22、，可以进行与他的精神健康状况相适应的民事活动。39.（）属于金融消费者保护原则七防止欺骗和误导消费者。A、应建立适当的监控和保护机制，尽力保护消费者的存款及其他金融资产B、应当为保护消费者的个人信息和财务信息建立适当的控制和保护机制C、应在司法上确保消费者的投诉获得适当处理，应确保投诉处理在消费者经济承受范围内D、应鼓励所有相关的利益主体参与开展金融教育的活动答案：A解析：B项属于原则八：保护消费者信息和隐私。C项属于原则九：投诉处理和赔偿。D项属于原则五：金融教育和金融知识普及。40.通常货币资金总是流向最有发展潜力、能为投资者带来最大利益的地区、部门和企业，这属于金融市场的（）。A、经济调

23、节功能B、货币资金融通功能C、资源配置功能D、风险分散与风险管理功能答案：C解析：金融市场具有优化资源配置功能。金融市场通过充当资金融通媒介，促进资金合理流动，可以实现经济资源跨时间、跨地区、跨行业的再配置，使社会经济资源有效地配置到效率高的部门，实现资源优化配置和有效利用。41.小张硕士毕业后，准备前往美国自费攻读博士学位。在他取得前往美国的入境签证之前，他需要在我国商业银行持有（）。A、个人通知存款B、定活两便储蓄存款C、外汇储蓄存款D、保证金存款答案：D解析：保证金存款主要指个人购汇保证金存款，即商业银行向居民个人收存一定比例人民币作为居民取得外汇的保证金，以解决境内居民个人自费出国留学

24、需要预交一定比例的外汇保证金才能取得前往国的入境签证的特殊需要。42.以下不是行政诉讼法设立的目的是（）A、防止和纠正违法的或者不当的具体行政行为B、保证人民法院正确、及时审理行政案件C、保护公民、法人和其他组织的合法权益D、维护和监督行政机关依法行使行政职权答案：A解析：行政诉讼法设立旨在保证人民法院正确、及时审理行政案件，保护公民、法人和其他组织的合法权益，维护和监督行政机关依法行使行政职权。43.下列选项中，不属于银行业从业人员与客户问职业操守要求的是（）。A、熟知业务B、专业胜任C、监管规避D、岗位职责答案：B解析：银行业从业人员与客户间的职业操守包括：熟知业务、监管规避、岗位职责、信

25、息保密、利益冲突、内幕交易、了解客户、反洗钱、礼貌服务、公平对待、风险提示、信息披露以及授信尽职等。B项属于银行业从业人员的从业准则。44.下列关于公司资本制度的表述，错误的是（）。A、公司资本制度是公司法确认的资本筹措与运营的重要制度B、公司资本要一次缴清C、公司资本不得任意变更D、公司增加或者减少注册资本，须由公司股东会作出决议，并由代表三分之二以上表决权的股东通过，并须进行相应的变更登记答案：B解析：新的公司法允许公司资本的分批缴纳。45.要求先存款后消费、不具备透支功能的银行卡是（）。A、贷记卡B、信用卡C、借记卡D、准贷记卡答案：C解析：借记卡是指银行发行的一种要求先存款后消费的银行

26、卡，不具备透支功能。贷记卡和准贷记卡都属于信用卡，信用卡具有透支功能，故选C。46.下列（）属于银监会监管的非银行金融机构。股份制商业银行；基金管理公司；农村信用社；企业集团财务公司；汽车金融公司；城市信用合作社；金融租赁公司；期货经纪公司。A、B、C、D、答案：A解析：从监督管理角度讲，除银行机构外，属于中国银行业监督管理委员会监管的非银行业机构还包括金融资产管理公司、企业集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、消费金融公司、贷款公司等非银行金融机构。属于由银监会监管的银行业金融机构；属于由证监会监管的非银行金融机构。47.英国国会通过了（），标志着世界金融史上

27、政府实施金融监管的正式开始。A、反不正当竞争法B、反垄断法C、金融服务改革法案D、反泡沫公司法答案：D解析：1720年，在英国出现了一次股票投机狂潮，即著名的“南海泡沫”。为防止股票过度投机，英国国会通过了反泡沫公司法，标志着世界金融史上政府实施金融监管的正式开始。48.下列选项中，（）不属于以公司信用基础为标准进行的公司种类划分。A、人合公司B、资合公司C、人合兼资合公司D、两合公司答案：D解析：以公司信用基础为标准，可以将公司分为人合公司、资合公司和人合兼资合公司。D项，以公司股东承担责任的范围和形式为标准，可以将公司分为无限公司、有限责任公司、股份有限公司和两合公司。49.依据行政复议法

28、，行政复议事项由（）负责法制工作的具体办理。A、银行业监督管理机构和中国人民银行B、银行业监督管理机构和人民法院C、国务院和人民法院D、中国人民银行和人民法院答案：A解析：依据行政复议法，行政复议事项由银行业监督管理机构、中国人民银行负责法制工作的具体办50.银行业从业人员应当()所有客户，不得因客户的国籍、肤色、民族、性别、年龄、宗教信仰、残障及业务的繁简程度和金额大小等方面的差异而歧视客户。A、公平对待B、礼貌服务C、了解D、授信尽职答案：A解析：A银行业从业人员应当公平对待所有客户，不得因客户的国籍、肤色、民族、性别、年龄、宗教信仰、残障及业务的繁简程度和金额大小等方面的差异而歧视客户。

29、51.金融犯罪的客观方面要件，是指能够说明行为主体侵害国家金融管理秩序及其侵害程度，而被刑法所规定的构成金融犯罪必须具备的客观方面的事实特征。客观方面要件不包括（）。A、危害金融管理秩序的行为B、金融犯罪的危害后果C、金融犯罪的行为对象D、金融犯罪的自然人主体答案：D解析：D项，金融犯罪的自然人主体属于犯罪主体。52.各金融机构参与同业拆借市场的主要目的是（）。A、调剂短期资金余缺B、增加收入C、增加流动性D、降低风险答案：A解析：同业拆借市场是银行等金融机构间的短期资金借贷市场。同业拆借市场是金融机构进行流动性管理的重要场所，主要满足金融机构日常资金的支付清算和短期融通需要。53.董事应具备

30、并持有履职所需的（），清楚了解其在公司治理中职能，有能力对银行各项事务做出稳健客观的决策。A、经验B、个人素质C、专业技能D、资质答案：D解析：董事应具备并持有（包括通过培训获得）履职所需的资质，清楚了解其在公司治理中职能，有能力对银行各项事务做出稳健客观的决策。54.2008年爆发的国际金融危机暴露出银行在公司治理方面存在许多缺陷。在此背景下，巴塞尔委员会于（）发布了加强银行公司治理的原则，提出银行实现稳健公司治理的14条原则。A、2011年8月B、2008年11月C、2011年10月D、2012年12月答案：C解析：巴塞尔委员会于2011年10月发布了加强银行公司治理的原则，提出银行实现稳

31、健公司治理的14条原则。55.国务院某部队一家企业做出罚款50万元的处罚。该企业不服，向该部队申请行政复议。下列说法正确的是()。A、在行政复议中，不应对罚款决定的适当性进行审查B、企业委托代理人参加行政复议的，可以口头委托C、如在复议过程中企业撤回复议的，即不得再以同一事实和理由提出复议申请D、如企业对复议决定不服向国务院申请裁决，企业对国务院的裁决不服向法院起诉的，法院不予受理答案：D解析：D对国务院部门或省、自治区、直辖市人民政府的具体行为不服的，向作出该行为的申请行政复议。对行政复议不服的，可以向人民法院提起行政诉讼，也可向国务院申请裁决。56.咨询服务不包括()。A、资信审核B、信息

32、咨询C、资信证明D、资信调查答案：A解析：A咨询服务包括信息咨询、资信证明和资信调查。57.下列金融工具及其发行机构对应错误的是（）。A、央行票据中国人民银行B、国债财政部C、短期融资券商业银行D、金融债券政策性银行等金融机构答案：C解析：C项，短期融资券的发行主体为包括证券公司在内的企业，发行和交易对象为银行间债券市场机构投资者。58.下列关于贸易融资的说法不正确的是（）。A、商业银行提供的贸易融资可以分为国内贸易融资和国际贸易融资两大类B、与一般的流动性贷款相比，贸易融资的客户门槛进入较高，许多达不到贸易融资条件的客户只好寻求流动资金贷款来获得资金支持C、福费廷是出口方的商业银行为出口方提

33、供的国际贸易融资服务D、信用证、押汇、保理是主要的贸易融资工具答案：B解析：与一般的流动性贷款相比，贸易融资的客户门槛进入较低，许多达不到流动资金贷款条件的客户可以通过贸易融资来获得资金支持。59.商业银行最基本的职能是（）。A、信用中介B、支付中介C、清算中介D、金融服务答案：A解析：我国商业银行是以办理存贷款和转账结算为主要业务，以营利为主要经营目标，经营货币的金融企业。商业银行的职能有：充当信用中介；充当支付中介；信用创造功能；金融服务。其中，充当信用中介是商业银行最基本的职能。60.()是内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。A、全覆盖

34、原则B、制衡性原则C、审慎性原则D、相匹配原则答案：B解析：B制衡性原则是内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。61.根据“成本推动”型通货膨胀理论，导致“利润推进型通货膨胀”的因素是（）。A、经济结构失衡B、汇率变动使进口原材料成本上升C、工会对工资成本的操纵D、垄断性大公司对价格的操纵答案：D解析：利润推进的通货膨胀，其前提条件是存在着商品和劳务销售的不完全竞争市场。在垄断存在的情况下，垄断企业为了追求超额利润而提高垄断产品价格，以赚取垄断利润。当垄断企业产品价格提高后，以垄断企业的产品为原材料的其他产品的成本相应提高，于是又带动其他产品的

35、价格上涨，引起物价总水平的上涨，形成利润推进型通货膨胀。62.利息率是一定时期内()同()之间的比率，它是计量借贷资本增值程度的数量指标。A、利息收入、利息与本金之和B、利息收入、本金C、本金、利息与本金之和D、本金、利息收入答案：B解析：B利息率是一定时期内利息收入同本金之间的比率，它是计量借贷资本增值程度的数量指标。63.从支出角度看，不属于国内生产总值（GDP）构成内容的是（）。A、消费B、投资C、净出口D、物价答案：D解析：从支出角度来看，GDP由消费、投资和净出口三大部分构成。64.以下不属于以业务线管理为主的事业部制组织架构的缺点的是（）。A、各事业部所管辖的机构众多，管理幅度偏大

36、，且管理成本过于集中在总行层面B、各区域总部之间竞争激烈，容易因争夺资源而发生内耗C、若最高管理层对事业部授权不当或事业部的运作失效，则会对全行经营目标的实现产生严重影响D、各事业部之间竞争激烈，如果产生利益冲突，协调比较困难答案：B解析：以业务线管理为主的事业部制组织架构的缺点：一是对事业部领导人的综合素质、专业知识、经营能力和管理能力都有很高的要求；二是各事业部所管辖的机构众多，管理幅度偏大，且管理成本过于集中在总行层面；三是若最高管理层对事业部授权不当或事业部的运作失效，则会对全行经营目标的实现产生严重影响；四是各事业部之间竞争激烈，如果产生利益冲突，协调比较困难。B选项是矩阵型组织架构

37、的缺点。65.国际收支一般是一国居民在一定时期内与（）在政治、经济、军事、文化及其他往来中所产生的全部交易的系统记录。A、外国人B、外国居民C、国外企业D、非本国居民答案：D解析：国际收支是指一国居民在一定时期内与非本国居民在政治、经济、军事、文化及其他往来中所产生的全部交易的系统记录。国际收支包括经常项目和资本项目。经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，资本项目则集中反映一国同国外资金往来的情况，反映了一国利用外资和偿还本金的执行情况。66.下面属于间接融资工具的是（）。A、通过证券公司发行企业债券B、通过证券公司发行公司股票C、可转让大额定期存单D、商业票据答案：C解析：其他三项属于直

38、接融资工具。间接融资工具包括：银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等。67.按贷款五级分类，下列属于不良贷款的是（）。A、逾期贷款B、正常类贷款C、关注类贷款D、损失类贷款答案：D解析：按贷款五级分类，贷款可分为正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款，其中后三者属于不良贷款。68.根据我国银监会2012年颁布的商业银行资本管理办法(试行)，我国商业银行一级资本充足率的最低要求为（）。A、6B、45C、5D、3答案：A解析：根据中国银监会2012年颁布的商业银行资本管理办法(试行)，资本监管要求分为四个层次：第一层次为最低资本要求，即核心一级资本充足率、一级资本

39、充足率和资本充足率分别为5、6和8；第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求，分别为25和025；第三层次为系统重要性银行附加资本要求，为1；第四层次为第二支柱资本要求。69.（）优先于普通股的股票称为优先股。A、收益分配权B、剩余资产分配权C、收益和剩余资产分配权D、表决权答案：C解析：优先股是相对于普通股股票而言的，是股东权利受到一定限制，但在公司盈余和剩余资产分配上享有优先权的股票。70.下列选项中，（）不属于以公司信用基础为标准进行的公司种类划分。A、人合公司B、资合公司C、人合兼资合公司D、两合公司答案：D解析：以公司信用基础为标准，可以将公司分为人合公司、资合公司和人合兼资合公司。D

40、项，以公司股东承担责任的范围和形式为标准，可以将公司分为无限公司、有限责任公司、股份有限公司和两合公司。71.内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先，这体现了内部控制的（）原则。A、有效性原则B、制衡性原则C、审慎性原则D、相匹配原则答案：C解析：商业银行内部控制应当遵循以下基本原则：全覆盖原则；制衡性原则；审慎性原则；相匹配原则。其中，审慎性原则是指内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。72.下列关于代理法律特征的说法,错误的是（）。A、代理行为是能够引起民事法律后果的民事法律行为B、代理行为的法律后果直接归属于代

41、理人C、代理人在代理权限范围内独立意思表示D、代理人一般应以被代理人的名义从事代理活动答案：B解析：代理行为的法律后果直接归属于被代理人。73.我国银行监管体制在（），银行监管运行上有两个特点：一是监管职责配置的部门化；二是监管运行机制的概念尚未提出，更缺少制度上的安排。A、初步确立阶段B、探索成形阶段C、改革调整阶段D、形成完善阶段答案：A解析：我国银行监管体制在初步确立阶段，银行监管运行上有两个特点：一是监管职责配置的部门化；二是监管运行机制的概念尚未提出，更缺少制度上的安排。74.一般来说，流动性与偿还期限（）。A、负相关B、正相关C、无关D、不确定答案：A解析：一般来说，流动性与偿还期

42、限成反比，而与债务人的信用能力成正比。偿还期越短、债务人信誉越高，流动性越大。75.（）是最常用、最重要的风险缓释措施。A、期权B、担保C、购买保险D、出售风险头寸答案：B解析：风险缓释的目的在于降低未来风险发生时所带来的损失，担保就是最常用、最重要的风险缓释措施。ACD三项均属于风险转移的措施。76.下列属于资本项目的是（）。A、劳务收支B、单方面转移C、企业信贷D、捐赠答案：C解析：资本项目集中反映一国同国外资金往来的情况，反映了一国利用外资和偿还本金的执行情况，如直接投资、政府和银行的借款及企业信贷等。ABD三项均属于经常项目。77.计量信用风险经济资本过程中，银行需要考虑的因素不包括（

43、）。A、违约风险暴露B、相关性C、置信度D、经济增加值答案：D解析：在计量信用风险经济资本过程中，银行通常需要考虑以下要素：违约概率、损失程度与违约风险暴露；时问范围；置信水平；相关性。D项，经济增加值是国际上主流商业银行的风险绩效评价方法之一。78.某银行的核心资本为100亿元人民币，附属资本为50亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则资本充足率为（）。A、1000%B、800%C、670%D、330%答案：A解析：资本充足率为：（100+50）/1500*100%=10%79.金融机构及其从业人员在参与市场竞争时，下列做法中符合职业操守要求的是（）。A、低价销售B、丰富金融服务的

44、种类、提高质量及效率C、贬低对手D、夸张宣传答案：B解析：丰富金融服务的种类、提高质量及效率符合职业操守要求，其他三项都是不符合的。80.（）是商业银行面临的最主要的风险。A、市场风险B、操作风险C、信用风险D、法律风险答案：C解析：商业银行面临的主要风险是信用风险，即借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。这些风险不仅存在于银行的贷款业务中，也存在于其他表内和表外业务中，如担保、承兑和证券投资等。81.下列人员中可能构成职务侵占罪的是（）。A、国家机关工作人员B、国有公司工作人员C、某国有公司委派到某非国有公司的工作人员D、非国有公司委派到国有公司的工作人员答案：D解析：职务

45、侵占罪的犯罪主体为特殊主体，即非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员才能构成，在这些单位工作的国家工作人员不能成为本罪的主体。受国家机关、国有公司、企业、事业单位委派从事公务的人员属于国家工作人员，不能构成职务侵占罪，非国有企业委派到国有企业的人员属于非国家工作人员，可能构成职务侵占罪。82.下列选项中不属于非银行金融机构的是（）。A、货币经纪公司B、金融租赁公司C、信托公司D、村镇银行答案：D解析：非银行金融机构包括金融资产管理公司、企业集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、消费金融公司、贷款公司等。D项，村镇银行属于银行类金融机构。83.证券法在（）

46、年正式实施。A、1991年B、1990年C、1995年D、1999年答案：D解析：证券法在1999年7月1日正式实施。84.商业银行内部资本评估程序应实现的目标不包括（）。A、确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告B、确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应C、确保银行效益最大化D、确保资本规划与银行经营状况，风险变化趋势及长期发展战略相匹配答案：C解析：商业银行内部资本评估程序应实现的目标包括：ABD85.下列关于资本的说法，不正确的是（）。A、会计资本也就是账面资本B、监管资本是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求C、经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的、银行需

47、要保有的最低资本量D、监管资本又称为风险资本答案：D解析：D项，经济资本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本。86.风险偏好是风险管理的（）。A、主要环节B、基本前提C、战略目标D、管理核心答案：B解析：风险偏好是商业银行在追求现实战略的过程中，愿意承担的风险类型和总量，它是统一全行经营管理和风险管理的认知标准，是风险管理的基本前提。87.下列选项中，不属于定金和订金的区别的是（）。A、性质不同B、效力不同C、数额限制不同D、适用法律不同答案：D解析：定金和订金的区别表现在以下几个方面：性质不同。定金是一种担保方式；而订金一般认为具有预付款性质，不具有担保功能。效力不同。收受定金的一方不履

48、行约定的债务的，应当双倍返还定金；而收受订金的当事人一方不履行合同债务时，退还订金即可，无须双倍返还。数额限制不同。担保法规定定金数额不超过主合同标的额的20；而订金的数额依当事人之间自由约定，法律未作限制。88.下列罪名中，个人不能构成犯罪主体的是（）。A、背信运用受托财产罪B、违规出具金融票证罪C、违法发放贷款罪D、吸收客户资金不入账罪答案：A解析：A项，背信运用受托财产罪是指银行或者其他金融机构违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，情节严重的行为。本罪的犯罪主体为特殊主体，即为“商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构”，个人不

49、能构成本罪的主体。89.操作风险管理工具和手段不包括（）。A、操作风险与控制自评估B、关键风险指标C、经验值法D、损失数据库答案：C解析：操作风险管理工具和手段主要有操作风险与控制自评估（）、关键风险指标（）、损失数据库（）等。90.通常货币资金总是流向最有发展潜力、能为投资者带来最大利益的地区、部门和企业，这属于金融市场的（）。A、经济调节功能B、货币资金融通功能C、资源配置功能D、风险分散与风险管理功能答案：C解析：金融市场具有优化资源配置功能。金融市场通过充当资金融通媒介，促进资金合理流动，可以实现经济资源跨时间、跨地区、跨行业的再配置，使社会经济资源有效地配置到效率高的部门，实现资源优

50、化配置和有效利用。91.下列属于商业银行托管业务的是（）。A、代收代付业务B、跟单托收C、委托贷款业务D、企业年金基金托管答案：D解析：目前，国内商业银行资产托管业务品种主要包括证券投资基金托管、保险资产托管、社保基金托管、企业年金基金托管、券商资产管理计划资产托管、信托资产托管、商业银行人民币理财产品托管、QFII(合格境外机构投资者)资产托管、QDII(合格境内机构投资者)资产托管等。92.下列属于银行业监督管理机构监管的非银行金融机构的有（）个。城市商业银行基金管理公司农村信用社信托公司货币经纪公司农村资金互助社金融资产管理公司期货经纪公司A、3B、4C、5D、6答案：A解析：由中国银监

51、会监管的非银行金融机构包括：信托公司，货币经纪公司、金融资产管理公司、企业集团财务公司、金融租赁公司和汽车金融公司、贷款公司和消费金融公司。93.（）是指犯罪主体对自己危害行为及危害结果所持的心理态度。A、犯罪主体B、犯罪主观方面C、犯罪客体D、犯罪客观方面答案：B解析：犯罪主观方面是指犯罪主体对自己危害行为及危害结果所持的心理态度。94.一般来说，流动性与偿还期限（）。A、负相关B、正相关C、无关D、不确定答案：A解析：一般来说，流动性与偿还期限成反比，而与债务人的信用能力成正比。偿还期越短、债务人信誉越高，流动性越大。95.以下不属于挪用资金行为的是()。A、挪用资金进行非法活动的B、经当

52、事人允许，正常使用资金C、挪用资金虽未超过3个月，但数额较大，进行营利活动D、挪用资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大，超过3个月未还答案：B解析：B挪用资金罪，是指非国有的公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的行为。96.根据担保法的规定，下列属于保证方式的是()。A、质押B、一般保证C、抵押D、担保答案：B解析：B保证的方式有一般保证和连带责任保证。97.现代商业银行的特点不包括（）。A、不以营利为目的B、利息水平适当C、信用功能扩大D、具有

53、信用创造功能答案：A解析：商业银行是指能够吸收公众存款、发放贷款、办理结算等多种业务，以营利为主要经营目标，经营货币的金融企业。现代商业银行具有三个特点：利息水平适当；信用功能扩大；具有信用创造功能。98.商业银行资产负债管理的整体目标是，在承受合理的缺口与流动性风险的前提下，（）。A、完善内部管理机制和风险控制机制B、追求银行价值最大化C、为客户提供最大化的利益D、健全市场经营机制答案：B解析：商业银行资产负债管理的整体目标是，在承受合理的缺口与流动性风险的前提下，追求银行价值最大化。99.某商业银行资产负债表中所有者权益规模为100亿美元，这100亿美元是指（）。A、商业银行监管资本B、商

54、业银行会计资本C、商业银行经济资本D、商业银行资产规模答案：B解析：会计资本，也称为账面资本，指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益。100.下列属于商业银行中间业务的是（）。A、吸收外汇存款B、基金托管C、同业拆借D、投资国债答案：B解析：中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。AC两项属于负债业务；D项属于资产业务。101.当本国利率水平高于外国利率时，会引起（）。A、对本国货币需求增大B、外汇升值，本币贬值C、对外汇需求增大D、资本流出答案：A解析：当一国提高利率水平或本国利率高于外国利率时，会引起资本流入，由此对本国货币需求增大，使本币升值，外汇贬值；反之，当一国降低利率或本国利率低于外国利率时，会引起资本从本国流出，由此对外汇需求增大，外汇升值，本币贬值。102.下列选项中不属于商业银行市场风险限额管理的是（）。A、客户限额B、止损限额C、交易限额D、风险限额答案：A解析：常用的市场风险限额包括交易限额、风险限额和止损限额。1交易限额。交易限额是指对总