出口收汇风险与防范.doc

1、出口收汇风险与防范中国银行北京市分行国际结算部李素玲前言 中国银行与国际贸易结算1912 年 2 月，中国银行正式成立。建国前的 37 年间，中国银行成为当时的国家中央银行、国际汇兑银行和外贸专业银行。 新中国成立后， 中国银行成为国家指定的外汇外贸专业银行。 1994 年以后，中国银行由外汇外贸专业银行向功能完善、服务全面的国有商业银行转化。中国银行拥有遍布世界的国际贸易结算业务网络中国银行拥有经验丰富的国际贸易结算人力资源中国银行从事国际结算业务的人员具有深厚的理论基础和丰富的实际操作经验，现有多位专业技术人士人分别当选为ICC 银行委员会副主席、IFA 董事及东北亚地区委员会主席、FCI

2、 副主席。中国银行拥有丰富的国际贸易结算产品资源库中国银行不仅在传统国际结算及贸易融资领域具有突出优势，近年来中国银行不断开拓创新， 在新产品开发方面不断探索，根据广大客户需求设计并推出了出口全益达、进口汇利达等多种组合产品， 同时在保函、保理、 福费廷等业务领域也不断推出新产品，开发了保理业务项下供应链融资、国内福费廷等多种结算业务新产品。内容大纲第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响第二部分：我国近期涉及出口信用证项下发生诉讼/ 纠纷的基本情况第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施第一部分国际金融危机对出口收汇业务的影响一金融危机对国际贸易结算方式产生的影响汇款托收信用证二基础合同

3、修改 违约 毁约三欺诈手段及特征 虚假贸易背景/合同 伪造单证 租船四货物运输 运输合同 运输方式 航运成本五纠纷、仲裁、诉讼六金融危机对传统贸易融资业务的影响 出口托收融资 出口信用证融资 保函融资 保理融资第二部分出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况一今年上半年各级法院受理出口信用证纠纷的基本情况二今年以来发生的信用证止付案例第一类：涉嫌信用证欺诈第二类：业务记录较差、不遵守国际惯例三信用证项下当事人之间的基本法律关系四记名提单与物权凭证中华人民共和国海商法第71 条：提单的作用中华人民共和国海商法第79 条：提单的转让五 2009 年国际信用证止付第一大案 涉及 24 笔来自于 9 家

4、中资银行开立的进口信用证所有涉案信用证的唯一交单行均为同一家银行涉案金额为6,700 万美元第三部分出口收汇业务项下的风险防范措施一支付、结算及融资手段的变化 信用风险 操作风险 市场风险 国家/ 政治风险 汇率/ 利率风险 法律风险二贸易纠纷典型原因出口客户及银行面临的主要问题国别及信用等风险技术争议措辞争议不熟悉相关国际惯例跟单业务项下的相关国际惯例关于审核跟单信用证项下单据国际标准银行实务（ International Standard Banking Practice forthe Examination of Documents under Documentary Credits ）

5、，国际商会第 681 号出版物，简称 “ ISBP” 银行间偿付统一规则 （ Uniform Rules for Bank-to-bank Reimbursement under DocumentaryCredits），国际商会第725 号出版物，简称“ URR 725”国际备用证惯例 （ International Standby Practices），国际商会第590 号出版物，简称“ISP 98 ”见索即付保函统一规则（Uniform Rules for Demand Guarantees ），ICC458 ， 1992托收统一规则 （Uniform Rules for Collecti

6、ons ），ICC Publication No. 522三票据风险防范票据风险的措施四托收业务风险托收业务的风险防范措施五信用证风险防范措施 假冒信用证 转让信用证 单据风险 “软条款”信用证 背对背信用证预付/ 承诺预付议付保付保兑承付开证行与指定银行开证行 /指定银行与交单人相符交单六积极应对金融危机的措施及手段（ 1）积极争取对出口商有利的信用证兑用方式即期付款信用证延期付款信用证承兑信用证议付信用证（ 2）解决争议 /纠纷的关键点：细读有关止付令的条款确定“善意第三方”的法律地位- 对欺诈不知情- 按指定行事的指定行- 会计传票做证据单据中有无实质性不符点，业务档案中有无漏洞开证行发出承兑的具体时点积极寻求海外银行的协助（ 3）国际结算的