财产保险费率及偿付能力

1、一、保险费率一、保险费率 1.保险费（保险费（premium） 保险费保险费 = = 纯保费纯保费 + + 附加费附加费 纯保费，是根据风险概率计算而得的，是发生保险事纯保费，是根据风险概率计算而得的，是发生保险事故时进行保险金赔付的资金来源。（收支相等原则）故时进行保险金赔付的资金来源。（收支相等原则） 附加费附加费, , 是经营保险业务所必需的开支和利润的资金是经营保险业务所必需的开支和利润的资金来源。来源。第第4章财产保险费率及偿付能力章财产保险费率及偿付能力第第1节节 财产保险费率财产保险费率2.保险费率保险费率 保险价格，指每单位保险金额的保险费，通常以保险价格，指每单位保险金额的保

2、险费，通常以每百元或每千元保险金额应缴纳的保险费来表示，符每百元或每千元保险金额应缴纳的保险费来表示，符号是或号是或 。 保险费率保险费率 = = 纯费率纯费率 + + 附加费率附加费率二、厘定保险费率二、厘定保险费率 1.1.原则原则公平合理原则公平合理原则保证偿付能力原则保证偿付能力原则相对稳定原则相对稳定原则促进防灾防损原则促进防灾防损原则2.2.纯费率的厘定纯费率的厘定计算公式一：计算公式一：纯保险费率纯保险费率=保额损失率保额损失率+危险附加危险附加保额损失率保额损失率=赔款总额赔款总额/总保险金额总保险金额100%危险附加危险附加=N均方差均方差 （ N取取1，2，或，或3） 计算

3、公式二：计算公式二：纯费率纯费率=保额损失率保额损失率（1+稳定系数）稳定系数） 保额损失率保额损失率=赔款总额赔款总额/总保险金额总保险金额100%稳定系数=均方差/保额损失率的均值 000396. 00001794. 01)(12nxxini均方差 = 3.附加费率附加费率1）附加费率）附加费率=附加费附加费/保险金额保险金额1000 附加费用主要构成部分：附加费用主要构成部分：（）业务费、企业管理费、代理手续及缴纳的税金；（）业务费、企业管理费、代理手续及缴纳的税金； （）工资及附加费用（）工资及附加费用 （）预期的营业利润（）预期的营业利润2）通常，附加费率）通常，附加费率=纯费率纯费

4、率附加费与纯保费比例附加费与纯保费比例4.毛费率毛费率 毛费率毛费率 = 纯保费率纯保费率+附加费率附加费率 第第2节财产保险的偿付能力节财产保险的偿付能力一、概念一、概念 保险公司偿付能力是指保险公司偿还债务的能力。保险公司偿付能力是指保险公司偿还债务的能力。 保险公司应当具有与其风险和业务规模相适应的保险公司应当具有与其风险和业务规模相适应的资本，确保偿付能力充足率不低于资本，确保偿付能力充足率不低于100%。 偿付能力充足率即资本充足率，是指保险公司的偿付能力充足率即资本充足率，是指保险公司的实际资本与最低资本的比率。实际资本与最低资本的比率。保险公司的最低资本，是指保险公司为应对资产风

5、险、保险公司的最低资本，是指保险公司为应对资产风险、承保风险等风险对偿付能力的不利影响，依据中国保监会的承保风险等风险对偿付能力的不利影响，依据中国保监会的规定而应当具有的资本数额。规定而应当具有的资本数额。保险公司的实际资本，是指认可资产与认可负债的差保险公司的实际资本，是指认可资产与认可负债的差额。额。认可资产是保险公司在评估偿付能力时依据中国保监认可资产是保险公司在评估偿付能力时依据中国保监会的规定所确认的资产。认可资产适用列举法。会的规定所确认的资产。认可资产适用列举法。认可负债是保险公司在评估偿付能力时依据中国保监认可负债是保险公司在评估偿付能力时依据中国保监会的规定所确认的负债。会

6、的规定所确认的负债。 二、监管二、监管 中国保监会根据保险公司偿付能力状况将保险公司分为中国保监会根据保险公司偿付能力状况将保险公司分为下列三类，实施分类监管：下列三类，实施分类监管：（一）不足类公司，指偿付能力充足率低于（一）不足类公司，指偿付能力充足率低于100的保的保险公司；险公司；（二）充足（二）充足I类公司，指偿付能力充足率在类公司，指偿付能力充足率在100到到150之间的保险公司；之间的保险公司；（三）充足（三）充足II类公司，指偿付能力充足率高于类公司，指偿付能力充足率高于150的保的保险公司。险公司。 对于不足类公司，中国保监会应当区分不同情形，采取对于不足类公司，中国保监会应

7、当区分不同情形，采取下列一项或者多项监管措施：下列一项或者多项监管措施：（一）责令增加资本金或者限制向股东分红；（一）责令增加资本金或者限制向股东分红；（二）限制董事、高级管理人员的薪酬水平和在职消费水（二）限制董事、高级管理人员的薪酬水平和在职消费水平；平；（三）限制商业性广告；（三）限制商业性广告；（四）限制增设分支机构、限制业务范围、责令停止开展（四）限制增设分支机构、限制业务范围、责令停止开展新业务、责令转让保险业务或者责令办理分出业务；新业务、责令转让保险业务或者责令办理分出业务；（五）责令拍卖资产或者限制固定资产购置；（五）责令拍卖资产或者限制固定资产购置； （六）限制资金运用渠道

8、；（六）限制资金运用渠道； （七）调整负责人及有关管理人员；（七）调整负责人及有关管理人员； （八）接管；（八）接管；（九）中国保监会认为必要的其他监管措施。（九）中国保监会认为必要的其他监管措施。第第3节节 财产保险准备金财产保险准备金一、未到期责任准备金一、未到期责任准备金二、未决赔款准备金二、未决赔款准备金三、其他准备金三、其他准备金一、未到期责任准备金一、未到期责任准备金（Unearned Premium Reserve）1. 概念概念 未到期责任准备金是指在准备金评估日为尚未终止的未到期责任准备金是指在准备金评估日为尚未终止的保险责任而提取的准备金。保险责任而提取的准备金。 准备金评

9、估日准备金评估日 reserve valuation date：评估各项准：评估各项准备金的时间点。备金的时间点。2.未到期责任准备金的提取方法：未到期责任准备金的提取方法：二十四分之一法（以月为基础计提）；二十四分之一法（以月为基础计提）；三百六十五分之一法（以天为基础计提）；三百六十五分之一法（以天为基础计提）；对于某些特殊险种，根据其风险分布状况可以采用其对于某些特殊险种，根据其风险分布状况可以采用其他更为谨慎、合理的方法。他更为谨慎、合理的方法。未到期责任准备金的提取方法一经确定，不得随意更改。未到期责任准备金的提取方法一经确定，不得随意更改。 思考题：思考题： 如果一张如果一张3年期

10、财产保险保单在当年年期财产保险保单在当年1月订立月订立时，一次性收取保险费时，一次性收取保险费7200元，按月比例法计元，按月比例法计算，第算，第1年，第年，第2年，第年，第3年年末应计提未到期责年年末应计提未到期责任准备金多少元？任准备金多少元？二、未决赔款准备金（二、未决赔款准备金（Loss Reserve）1.定义定义 未决赔款准备金是指保险公司为尚未结案的赔案而未决赔款准备金是指保险公司为尚未结案的赔案而提取的准备金。提取的准备金。 包括：包括：p 已发生已报案未决赔款准备金已发生已报案未决赔款准备金p 已发生未报案未决赔款准备金已发生未报案未决赔款准备金p 理赔费用准备金。理赔费用准

11、备金。 2.2.计提方法计提方法l链梯法链梯法 l案均赔款法案均赔款法 l准备金进展法准备金进展法 lB-F法等其它合适的方法法等其它合适的方法 三、三、保险保障基金保险保障基金根据根据保险法保险法： 第一百条保险公司应当缴纳保险保障基金。第一百条保险公司应当缴纳保险保障基金。 保险保障基金，在税前按自留保费收入的一定比例提取，保险保障基金，在税前按自留保费收入的一定比例提取，并专户存储。并专户存储。保险保障基金应当集中管理，并在下列情形下统筹使用：保险保障基金应当集中管理，并在下列情形下统筹使用：（一）在保险公司被撤销或者被宣告破产时，向投保人、（一）在保险公司被撤销或者被宣告破产时，向投保人、被保险人或者受益人提供救济；被保险人或者