会计部部门职能说明书

1、会计部部门职能说明书部门职能说明书编号ATWLB05编制日期2018年10月版本版次A/0页数1部门名称会计部部门类别专业类核准审核编制部门负责人职务名称会计部经理直接上级部门/领导财务总监一、部门设置目的根据国家新会计准则及有关规定，结合公司发展战略和年度经营目标，建立健全并实施财务管理的制度 体系；对财务核算、财务管理、资金结算、会计处理、资产管理、成本管控、税收筹划等进行整体规划与控 制，强化财务监控与指导,提供优质、高效的财务服务；为公司重大决策和经营活动的开展，提供强有力的专业支持。二、部门组织关系图财务总监f人 1 rn AT TB-1 1 1主办会计成本会计应收会计LJ 1J应付

2、会计r1、税务会计费用会计 1三、部门工作关系公司内部关系部门主要联系事项人力资源部招聘、培训、绩效、考核、员工福利薪酬审核、给付及扣款等事宜行政管理部派车、办公设备的维修、资产米购等事项船务部/箱管部/商务部公司经营业务产生成本核算、发票获取、款项收支、合同签订、流程制定操作部拖车合同签订事宜总经办办事处日常管理及各部门协办事项办事处款项收支、管理费用报销、与对外供应商的沟通财务管理部每日资金调拨、每月排款计划、每月财务报告提交、往来款核对审计部每年年终审计及日常业务审计业务数据公司外部关系单位主要联系事项银行资金往来的办理及银行单据打印供应商业务成本对账、发票开具、付款安排客户应收账款对账

3、与收款追踪四、部门职能描述序号一级职能二级职能负责程度全责主责协助1财务制度与流程建设制定公司财务管理的各项规章制度（资金管理制度、 预决算制度、风险控制制度等）并监督实施；1.2确定会计部岗位设置、 明细岗位职责、人员配置。2预决算管理2.1根据公司年度规划及公司战略目标下，对未来的 经营 活动和相应财务结果进行充分、全面的预测和筹戈并负责本公司年度财务预算的编制、上报各预算报表；2. 2根据公司经营决策及市场情况，对年度月度预算进行 分析，及时提供财务信息，为年度的考核提供有力的数据 支持。3会计核算3.1进行应收、应付等会计核算及账务处理；3. 2编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司

4、领 导报 告公司经营情况，并整理编报财务数据为经营规划提供参 考；3. 3根据管理费用报销制度，准确核算各办事处/各部门管理费用；3. 4根据物流系统业务部门提交各船舶运营收入数据进行 应收账款确认，收款报账、核销及未收款核对；3. 5根据物流系统业务部门提交各船舶运营成本数据进行 成本进项核算、应付账款确认，付款事宜、核销及未付款 核对；3. 6稽核现金、银行及转账凭证，发现错误及时通知相关会计人员修改，并登记常见错误类型，归纳总结以 避免错误再次发生。4资产核算4.1负责固定资产的核算，按国家和公司有关规定办理固定资产的增减、报废等转帐手续，按月提取折旧；4. 2根据公司要求，定期和不定期

5、地对公司资产进行 清查 和盘点，并对盈亏情况及时查明、分析原因，提出处理意 见，防止资产的流失。5财务管理与监督5.1依据内部控制制度，实施财务监督，确保公司各项业 务在受控的情况下运行；5. 2优化梳理公司费用报销制度、监督管理各办事处备用 金使用情况；5. 3优化梳理公司收入成本核算制度。6税务管理6.1根据企业会计准则和国家有关财税制度，结合公 司的税筹目标，负责公司的税务帐核算工作；62根据税法要求和公司财务相关规定，及时准确核 算公 司所需的费用发票，控制好年度应纳企业所得税额；6. 3每日稽核现金、银行及转账凭证，及时纠错，并对错 误类型进行归纳总结；6.4督促相关会计人员在规定时

6、间内完成相应的账务 处 理，保证完成每月的结账工作；6.5按时提供财务报表及财务相关报表说明，为公司经营 活动的开展，提供财务数据支持；6. 6发票管理：发票的购买、开具及认证，并登记好发票 明细表，确保发票真实性、合法性与安全性；6. 7按时申报公司涉及各项国 /地税税种，打印完税 凭证及纳税证明存根，并整理归档。7档案管理7.1负责财务会计凭证、发票、账簿、报表等财务档案分 类、整理和保管；7. 2负责财务资料备份，防磁防盗安全保管。8日常管理8.1根据各公司的经营业务性质，有针对性的对工作 流程 进行梳理、规范，形成规范性文件；& 2财务队伍的培训、选拔、梯队建设；8. 3积极做好与各主管机关的外联沟通协