元成股份2021年二季度财务分析报告

1、元成股份2021年二季度财务分析报告一、上市公司基本信息机构简介：公司前身元成有限成立于1999年12月23日。2012年11月9日元成有限召开股东 会，决议由有限公司原有股东作为发起人，将元成有限整体变更为股份有限公司，并更名为浙 江元成园林集团股份有限公司。2012年11月24日，经发行人股东会审议通过，发行人以天健 会计师出具的天健审20125726号审计报告所确定的截至2012年10月31日元成有限的 净资产108, 008, 362. 73元整体变更出资设立元成股份，股份公司注册资本60, 000, 000. 00元， 其余48, 008, 362. 73元计入资本公积。2012年1

2、2月10 h,天健会计师对出资情况进行了审验 确认，并出具天健验2012223号验资报告。2012年12月12 0,公司在杭州市工商局办 理完毕变更登记，并领取了注册号为330100000006788的企业法人营业执照。目前，公司 持有统一社会信用代码为91330100720048715x的企业法人营业执照。主营业务：生态景观、绿色环保、休闲旅游经营范围：环保工程、水污染治理工程、土壤修复工程、大气污染治理工程、固体废物治理工 程、园林绿化工程、园林古建筑工程、市政工程、水利水电工程、房屋建筑工程的勘察、设 计、施工，城乡规划编制服务（凭许可证经营），旅游规划设计、室内装饰设计，环保技术、 信

3、息技术开发、技术咨询、技术服务，实业投资，资产管理（未经金融等监管部门批准，不得 从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务），经济信息咨询，企业管理服务，房 屋租赁，物业管理，景区管理服务，会展服务，文化、体育活动的组织、策划，花卉、苗木技 术开发与研究、种植、销售、养护，园林机械设备、建筑材料的销售。（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动）二、财务报表分析（一）利润数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商品、 提供劳务收到的现金（万元）32,660. 8915, 250

4、. 8315, 469. 4411, 174. 8810,094.0114,934. 99223. 57%114. 16%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比收到其他与 经营活动有 关的现金 1（万元）-89. 921, 548. 14-3,210. 863, 229. 51949. 112, 113. 32-109. 47%-105. 81%经营活动现 金流入小计（万元）32, 571.0216, 801.2612, 258.5114, 404. 4711,043. 1217,048.31194. 9

5、4%93. 86%购买商品、 接受劳务支 付的现金（万元）7, 304. 9222, 451.321,344.28, 335. 394, 079. 6126, 836. 4679. 06%-67. 46%支付给职工 以及为职工 支付的现金（万元）1,084. 052, 135. 11, 345. 381,389. 451,916. 162, 149. 74-43. 43%-49. 23%支付的各项 税费（万元）288. 48122. 54171.4899. 631,735. 88352. 07-83. 38%135. 42%支付其他与 经营活动有 关的现金（万元）-727. 963,415.0

6、278. 64289. 661, 170. 29624.38-162.20%-121.32%经营活动现 金流出小计（万元）7, 949. 4828, 123. 963, 139. 6910,114. 148, 901.9429, 962. 65-10. 70%-71.73%经营活动产 生的现金流 量净额（万 元）24,621.5311,322.699, 118.814, 290. 332, 141. 1812,914. 351049. 90%-317. 45%购建固定资 产、无形资 产和其他长 期资产支付 的现金（万 元）256. 9433.4457. 4328. 320.016.0inf%6

7、68. 29%投资活动现 金流出小计（万元）21,522. 0433.4457.43528. 32500. 0116.04204.“64253. 82%a 生:资活动产 :的现金流 金净额（万元）14,933.91-31.382, 362. 33-330. 32-93.3-116.015906. 34%47485. 54%取得借款收 到的现金（万元）21,148. 7516,879. 0313, 260. 5416, 400.029, 800. 011,065.0-29. 03%25. 30%筹资活动现 金流入小计（万元）26, 478. 7516,879. 0321, 140. 5416,

8、400.029, 800. 011,213. 65-11. 15%56. 87%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比偿还债务支 付的现金（万元）30, 295. 013,765.017,633.2614, 900. 031,833.07, 160. 0-4. 83%120. 09%分配股利、 利润或偿付 利息支付的 现金（万元）852. 44970. 98803. 431,021.31990. 321, 115.0-13. 92%-12.21%筹资活动现 金流出小计（万元）.128. 9414, 735

9、. 9827, 200. 9315,921.3132, 823. 328, 275. 03. 98%131.60%筹资活动产 生的现金流 量净额（万 元）-7,650. 192, 143. 04-6, 060. 39478. 69-3, 023. 322, 938. 65153. 04%-456. 98%现金及现金 等价物净增加额2, 037. 43-9,211.035, 420. 754, 438. 7-975. 44-10, 091. 7-308. 87%-122. 12%期初现金及 现金等价物 余额（万元）3, 725. 6912,936. 727,515. 953, 077. 254,

10、 051.6814, 143. 39-8. 05%-71.20%期末现金及 现金等价物 余额（万元）5, 763. 093, 725. 6912,936.77,515. 953, 077. 254,051.6887. 28%54. 69%图一：营业总收入（亿元）季度走势利润分析：2021年二季度利润总额为3981. 52万元,与2020年二季度的4898. 37万元相比, 增长-18. 72%；环比2021年一季度的92. 32万元相比,增长4212. 74%,利润总额主要来源于主 营业务。（二）现金流数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020

11、-06-302020-03-31同比环比销售商品、 提供劳务收到的现金（万元）32, 660. 8915, 250. 8315, 469. 4411, 174. 8810, 094.0)14,934. 99223. 57%114.16%收到其他与 经营活动有 关的现金（万元）-89. 921, 548. 14-3,210. 863, 229. 51949. 112, 113. 32-109.47%-105.81%经营活动现 金流入小计（万元）32, 571.0216, 801.2612,258.5114, 404. 4711,043. 1217,048.31194. 94%93. 86%购买商

12、品、 接受劳务支 付的现金（万元）7, 304. 9222, 451.321,344.28, 335. 394, 079. 6126, 836. 4679. 06%-67. 46%支付给职工 以及为职工 支付的现金（万元）1,084. 052, 135. 11,345. 381,389.451,916. 162, 149. 74-43. 43%-49. 23%支付的各项 税费（万元）288. 48122. 54171.4899. 631,735. 88352. 07-83. 38%135. 42%支付其他与 经营活动有 关的现金（万元）-727. 963,415.0278. 64289. 66

13、1, 170. 29624. 38-162. 20%-121.32%经营活动现 金流出小计（万元）7, 949. 4828,123. 963, 139. 6910, 114. 141 8,901.9429, 962. 65-10. 70%-71.73%经营活动产 生的现金流 量净额（万 元）24, 621.5311,322.699, 118.814, 290. 332, 141. 1812,914. 351049.90%-317. 45%购建固定资 产、无形资 产和其他长 期资产支付 的现金（万 元）256. 9433.4457.4328. 320.016.0inf%668. 29%2021-

14、06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比投资活动现 金流出小计（万元）21,522. 0433.4457.43528. 32500. 0116.04204. 41%64253. 82%投资活动产 生的现金流 量净额（万 元）14,933.91-31.382, 362. 33-330. 32-93.3-116.015906. 34%47485. 54%取得借款收 到的现金（万元）21, 148.7516,879. 0313, 260. 5416,400.029, 800. 011,065.0-29. 03%25. 30

15、%筹资活动现 金流入小计（万元）26, 478. 7516, 879. 0321, 140. 5416, 400.029, 800. 011,213. 65-11. 15%56. 87%偿还债务支 付的现金（万元）30, 295. 013, 765. 017,633. 2614, 900. 031,833.07, 160. 0-4. 83%120. 09%分配股利、 利润或偿付 利息支付的 现金（万元）852. 44970. 98803. 431,021.31990. 321, 115.0-13. 92%-12.21%筹资活动现 金流出小计（万元）34,128. 9414,735. 9827,

16、 200. 9315,921.3132, 823. 328, 275. 03. 98%131.60%筹资活动产 生的现金流 量净额（万 元）-7, 650. 192, 143. 04-6, 060. 39478. 69-3, 023. 322, 938. 65153. 04%-456. 98%现金及现金 等价物净增 加额2, 037. 43-9,211.035, 420. 754, 438.7-975. 44-10, 091.7-308.87%-122.12%期初现金及 现金等价物 余额（万元）3, 725. 6912,936. 727,515. 953, 077. 254, 051.6814

17、, 143. 39-8. 05%-71.20%期末现金及 现金等价物 余额（万元）5, 763. 093, 725. 6912,936.77,515. 953, 077. 254,051.6887. 28%54.69%现金流分析：2021年二季度期末现金及现金等价物余额为5763. 09万元，与2020年二季度的 3077. 25万元相比，增长87. 28%；环比2021年一季度的3725.69万元相比,增长54. 69%。（三）资产负债数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比货币资 金（万 元）16,

18、277. 114, 045. 8914, 260. 538, 641.924, 684. 2s)5, 562. 0834.01%55. 15%应收票 据（万 元）141. 64187. 4945.85234. 18324. 735, 347. 14-56. 38%-24. 45%应收账 款（万 元）30, 599. 5949, 048. 4852,432.556, 386.8153, 424.51141,854. 88-42. 72%-37. 61%预付款 项（万 元）198. 98244.2170.2162. 99397.6741.43-49. 96%-18. 52%其他应 收款（万元）11

19、,070. 664, 877. 284, 259. 736, 028.815, 744. 894, 843. 4192. 70%126. 98%存货（万元）4, 789. 424, 763. 984, 459. 645, 120. 34, 969. 435, 228. 05-3. 62%0. 53%其他流 动资产 （万元）4, 005. 331,210. 681, 654. 81,520. 421,605. 652, 084. 78149. 45%230. 83%流动资 产合计 （万元）163, 844. 43188, 662. 05202, 073. 3194, 081. 44188, 89

20、8. 68176, 208. 77-13. 26%|-13. 15%长期应: 收款（万元）65,531.364, 957. 4665,065.3173,221.7864, 893. 6963, 672. 470. 98%0. 88%长期股 权投资 （万元）3, 200. 963, 105.513, 139. 263,091.063, 064. 343,510. 584. 46%3. 07%投资性 房地产 （万元）1, 597. 311,834. 231,850. 931, 867. 632, 110. 7s)2, 131.34-24. 32%-12. 92%固定资 产（万 元）6, 085.

21、925, 084. 545, 250. 765, 369. 255, 525. 155, 702. 1410. 15%19. 69%无形资 产（万 元）6, 001.290. 380. 751. 121.51.88399985.81%1600243. 25%商誉（万元）9, 903. 589, 744. 49, 744.49, 744.49, 744.49, 744. 41.63%1.63%长期待 摊费用 （万元）998. 271,417. 971, 473. 651,530. 881,563. 851,612. 38-36. 17%-29. 60%递延所 得税资 产（万 元）994. 181

22、,255. 571,315. 06614.01617. 35578. 7761.04%-20. 82%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比其他非 流动资 产（万 元）640. 75645.21, 148. 2500.0500.0500.028. 15%-0. 69%非流动 资产合 计（万 元）186, 000. 16103, 827. 09100,713. 33107, 665. 1499, 746. 0299, 178. 9486. 47%79. 14%资产总 计（万 元）349, 844. 5929

23、2, 489. 13302, 786. 63301, 746. 58288, 644. 7275, 387. 7221. 20%19. 61%短期借 款（万 元）50, 237. 252, 550. 1449, 337.0152, 427. 1650, 926. 0252, 137. 32-1.35%-4. 40%应付票 据（万 元）3, 380. 02, 200. 04, 204. 02, 007. 02, 007. 02, 007. 068.41%53. 64%应付账 款（万 元）85, 473. 6675, 846. 7390,318. 4987, 034. 5579, 870.9168

24、,618.37.01%12. 69%预收款 项（万 元）25. 8496. 5542.7961.8559. 6475. 56-56. 68%-73. 24%应付职 工薪酬 （万元）706.6434. 191,271.82995. 26868. 34857. 74-18. 63%62. 74%应交税 费（万 元）12, 293. 932, 242. 652, 271.931, 582. 231,380. 262, 277. 5166. 20%2.29%其他应 付款（万元）31,817. 05| i, 552. 321,651.43, 905. 22, 397. 62, 397. 751227.0

25、4%|1949.65%一年内 到期的 非流动 负债 （万元）753. 638,215. 677, 035. 36342. 08842. 081,392. 16-10. 50%-90. 83%其他流 动负债 （万元）19, 285. 9317,938. 7418, 162.6117,411.2916, 245. 6514, 934. 0418. 71%7.51%流动负 债合计 （万元）196, 263. 09161,590. 24174, 870. 89166, 461.88155, 269. 34145, 364. 0926. 40%21.46%长期借 款（万 元）15, 155. 6915,

26、 345. 7315,345. 7322, 927. 6422, 927. 6423,715.42-33. 90%-1.24%预计负48. 73139.81149.5177. 24201.37304. 69-75. 80%*65. 15%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比债（万 元）非流动 负债合 计（万 元）15, 642. 3518, 443.9615,495. 2323, 104. 8923,129.0124, 020. 11-32. 37%-15. 19%负债合 计（万元）：211,905.

27、44180, 034. 2190, 366. 12189, 566. 77178, 398. 35169, 384. 218. 78%17. 70%实收资 本（或 股本）（万 元）28,514.2128,514.2128,514.2128, 862. 7528, 862. 7528, 862. 75-1.21%0. 00%资本公 积金（万元）21,665. 8422, 259. 3622, 259. 3624, 260. 6424, 260. 6424, 260. 64-10. 70%-2. 67%盈余公 积金（万元）5, 775. 735, 775. 735, 775. 735, 203.

28、045, 203. 045, 203. 0411.01%0. 00%未分配 利润（万元）53,911.8452, 101.052, 066. 5952, 396. 350, 463. 146,219. 896. 83%3. 48%归属于 母公司 股东权 益合计 （万元）109, 867. 61108, 650. 29108,615. 88108, 372.91106, 439. 7102, 196. 493. 22%1. 12%少数股 东权益 （万元）28, 071.543, 804. 643, 804. 623, 806. 93, 806. 653, 807. 02637. 44%637.

29、82%股东权 益合计 （万元）137, 939. 15112,454. 94112, 420. 5112, 179.81110, 246. 34106, 003. 5225. 12%22. 66%负债和 股东权 益合计349, 844. 59292, 489. 13302, 786. 63301, 746. 58288, 644. 7275, 387. 7221. 20%19.61%资产分析：2021年二季度资产总计为349844. 59万元，与2020年二季度的288644. 7万元相 比，增长21.2%；环比2021年一季度的292489. 13万元相比,增长19.61%。负债分析：202

30、1年二季度负债总计为211905. 44万元，与2020年二季度的178398. 35万元相 比，增长18.78%；环比2021年一季度的180034.2万元相比，增长17.7%。(四) 财务指标数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比每股收益eps (元)0.120.00. 10. 070. 150.0-0. 020. 12扣除非经常损益后 的净利润(万元)2, 372. 66-584.611, 864. 641,439.83, 505. 98-5. 731133. 322957. 27经营活动净收益

31、 (万元)1,563. 14-442. 253, 783. 072, 522. 495, 302. 45-458. 83739. 322005. 39价值变动净收益 (万元)1,036. 19130. 65644. 5526. 73-46. 2416. 981082. 44905. 54净资产收益率roe(%)3. 220. 032.761.84. 070. 12-0. 853. 19净资产收益率(扣 除非经常损益)(%)2. 17-0. 541.721.343. 36-0.01-1. 192.71总资产净利率roa (%)1. 10.010. 990. 651.50. 04-0. 401.0

32、9销售净利率(%)18. 760. 3615. 629.7818.011.350. 7518.40销售毛利率(沥23.9121.4936. 1123. 5830.1724. 52-6. 262. 42营业总成本/营业 总收入的91.67104. 9980. 2587. 2477.49105. 114. 18-13. 32营业利润/营业总 收入(%)21.251.0416. 6411.4820.811.440. 4420.21净利润/营业总收 入(粉18. 760. 3615. 629. 7818.011.350. 7518. 40营业费用/营业总 收入(%)0.410. 750. 340. 270.30. 620. 11-0. 34管理费用/营业总 收入(%)9.21114. 087. 166.316.010. 363.21-4. 871财务费用/营业总 收入(%)3. 235. 634. 151.3-0. 4310. 823.66-2.40经营活动净收益/ 利润总额(%)39.26-479. 02117. 7110. 84108. 25-366.41-68. 99518. 28价值变动净收益/ 利润总额(%)26. 03141. 5220. 051. 17-0. 9413. 5626. 97-115.49扣除非经常损益后 的净利润/归属于 母公司所