海南椰岛2021年二季度财务分析报告

1、海南椰岛2021年二季度财务分析报告一、上市公司基本信息机构简介：公司由海口椰岛饮料公司联合海口市房地产投资开发公司、中国工商银行海口市分 行劳动服务公司、中国工商银行海南信托投资公司和海南省金融实业发展公司共同发起，以定 向募集方式于1993年3月27日设立。设立时总股本为12000万股。公司原名为海口椰岛股份 有限公司。1996年10月9日，公司国家股股份调整为4639万股，公司注册资木变更为11600 万元。1996年9月1日，公司更名为海南椰岛股份有限公司。经1999年9月20日发行公众股 5000万股（其中向投资基金配售500万股）后，公司总股本达16600万股，其公众股4500万

2、股于2000年1月20日上交所上市交易。主营业务：酒类产品的生产和销售、椰汁饮料业务、贸易与供应链业务、房地产业务。经营范围：保健酒的生产；粮食、药酒、含酒精饮料、啤酒、不含酒精饮料、医疗保健品、营 养食品、粮酒食品、副食品、发酵制品、食品机械、有色金属、黑色金属、农副产品、植物 油、保健制品的销售；房地产开发；旅游、酒店管理；物业管理；房屋、土地及机械设备租 赁；网上贸易、进出口贸易，供应链管理与服务；养生养老产业项目投资、策划、服务；商品 信息咨询服务；酒类、饮料生产工艺及配方技术咨询；房地产信息咨询；淀粉及其制品生产和 销售；糖及制品代理销售；道路运输服务。二、财务报表分析（一）利润数据

3、2021-06-302021-03-2020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商品、提 供劳务收到的 现金（万元）24, 065. 1221,914. 5sl36, 477. 3719, 753. 9217, 592. 2911,020. 1536. 79%9.81%收到其他与经 营活动有关的 现金（万元）1,876. 6751. 11-1,065. 132, 500. 832, 426. 161,518. 94-22. 65%3572. 79%经营活动现金 流入小计（万25,941.7921,965. 6535,412. 2422, 254.

4、 7520,018. 4512, 539. 0929. 59%18. 10%-2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比元）购买商品、接 受劳务支付的 现金（万元）23, 578. 9621,916. 0922, 299. 9912, 629. 2612, 443. 311,732. 1889. 49%7. 59%支付给职工以 及为职工支付 的现金（万元）1,483.441,813.61,887. 091,525. 521, 101.062, 297. 2934. 73%-18. 20%支付的各项税 费（万元

5、）1,065. 942, 701.781,934. 97565. 95240. 87670. 65342. 53%-60. 55%支付其他与经 营活动有关的 现金（万元）542. 92, 829. 4587. 142, 985. 952, 802. 763, 116. 45-9. 27%-10. 13%经营活动现金 流出小计（万元）28, 671.2429, 260. 8726, 709. 217, 706. 6816, 587. 9917,816. 5772. 84%-2. 02%经营活动产生 的现金流量净 额（万元）-2, 729. 45-7, 295. 228, 703. 044, 54

6、8. 073, 430. 46-5, 277. 48-179. 57%-62. 59%取得投资收益 收到的现金（万元）24. 2818. 05-0. 671.621.351.341704. 08%34. 50%投资活动现金 流入小计（万元）24. 281,518. 455, 240. 47897. 6232. 3331.34-24. 92%-98. 40%购建固定资 产、无形资产 和其他长期资 产支付的现金 （万元）863. 76853. 46341.075. 2572. 65433.71088.97%1.21%投资支付的现 金（万元）-8. 88363. 152, 228. 89-39. 3

7、3187. 3422. 84-104.74%-102. 44%投资活动现金 流出小计（万 元）2, 354. 884,716.612, 569. 8835.91259. 99456. 54805.76%-50. 07%投资活动产生 的现金流量净 额（万元）-2,330.61-3, 198. 162, 670. 59861.71-227. 65-425. 2923.75%-27. 13%吸收投资收到 的现金（万元）2, 765. 098. 0108.00.069.0196.03907. 25%2721.43%子公司吸收少 数股东投资收 到的现金（万元）2, 765. 098.0108.00.06

8、9.0196.03907. 25%2721. 43%取得借款收到 的现金（万元）0.014, 900. 07, 624. 63, 400. 02, 602. 545, 579. 55-100. 00%-100. 00%筹资活动现金4, 294. 114, 998. 07, 593. 957, 402. 12, 671.965,911.6960.71%-71. 37%-2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比流入小计（万 元）分配股利、利 润或偿付利息 支付的现金（万元）385.01374. 24368. 2

9、4400. 77469. 02437.2-17.91%2. 88%筹资活动现金 流出小计（万元）1,836. 1715,274. 246, 666. 9615, 200. 634, 669. 58437.2-60. 68%-87. 98%筹资活动产生 的现金流量净 l额（万元）2, 457. 93-276. 24t1926. 99-7, 798. 54-1,997. 625, 474. 49-223.04%-989. 77%现金及现金等 价物净增加额-2, 595. 5510,772. 3712, 291.06-2, 372. 861, 198. 79-228. 12-316.51%-75.9

10、1%期初现金及现 金等价物余额（万元）8,512. 5919, 284. 956, 993. 899, 366. 758, 167. 968, 396. 084. 22%-55. 86%期末现金及现 金等价物余额（万元）5,917. 038,512. 5919, 284. 956, 993. 899, 366. 758, 167. 96-36. 83%-30. 49%囹一：营业总收入（亿元）季度走势gl rugi匚：利润总额（亿元）季度走势30-25 -20 -15 -1.0-05 -00 -05 -04 -03 -02 -01 -00 -0.1 -0.2 - 906z06。402 -00-0

11、 2 - 9。6利润分析：2021年二季度利润总额为1499. 46万元，与2020年二季度的-1295. 79万元相比, 增长-215.72%；环比2021年一季度的249. 79万元相比,增长500. 29%,利润总额主要来源于 主营业务。（二）现金流数据2021-06-302021-03-31 12020-12-2020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商品、提 供劳务收到的 现金（万元）24,( 065. 1221,914. 5536, 477. 3719, 753. 9217, 592. 2911,020. 1536. 79%9.81%收到其他与经 营活

12、动有关的 现金（万元）1,876. 6751. 1-1,065. 132, 500. 832, 426. 161,518. 94-22. 65%3572. 79%经营活动现金 流入小计（万元）25,941.7921,965. 6535,412. 2422, 254. 7520,018. 4512, 539. 0929. 59%18. 10%购买商品、接 受劳务支付的 现金（万元）23, 578. 9621,916. 0922, 299. 9912, 629. 2612, 443.311,732. 1889. 49%7. 59%支付给职工以 及为职工支付 的现金（万元）1,483. 441,81

13、3.61,887. 091,525. 521, 101.062, 297. 2934. 73%-18. 20%支付的各项税 费（万元）1,065. 942, 701.781,934. 97565. 95240. 87670. 65342. 53%-60. 55%支付其他与经 营活动有关的 现金（万元）2, 542. 92, 829. 4587. 142, 985. 952, 802. 763, 116. 45-9. 27%-10. 13%经营活动现金 流出小计（万元）28, 671.2429, 260. 8726, 709. 217, 706. 6816, 587. 9917,816. 577

14、2. 84%-2. 02%经营活动产生 的现金流量净 额（万元）-2, 729. 45-7, 295. 228, 703. 044, 548. 073, 430. 46-5, 277. 48-179. 57%-62. 59%取得投资收益 收到的现金（万元）24. 2818. 05-0. 671.621.351.341704. 08%34. 50%投资活动现金 流入小计（万 元）24. 281,518. 455, 240. 47897. 6232. 3331.34-24. 92%-98. 40%购建固定资 产、无形资产 和其他长期资 产支付的现金（万元）863. 76853. 46341.075

15、. 2572. 65433.71088.97%1.21%投资支付的现-8. 88363. 152, 228. 89-39. 33187. 3422. 84-104. 74%-102. 44%-2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比金（万元）投资活动现金 流出小计（万元）2, 354. 884,716.612, 569. 8835.91259. 99456. 54805. 76%-50. 07%投资活动产生 的现金流量净额（万元）|-2, 330.61-3, 198. 162, 670. 59861.71-

16、227. 65-425. 2923. 75%-27. 13%吸收投资收到 的现金（万元）2, 765. 098.0108.00.069.0196.03907.25%2721. 43%子公司吸收少 数股东投资收 到的现金（万元）2, 765. 098.0108.00.069.0196.03907. 25%2721.43%取得借款收到 的现金（万元）°-°14, 900. 07, 624.63, 400. 02, 602. 545, 579. 55-100. 00%-100. 00%筹资活动现金 流入小计（万 元）4, 294. 114, 998. 07, 593. 957,4

17、02. 12, 671.965,911.6960.71%-71.37%分配股利、利 润或偿付利息支付的现金（万元）385.01374. 24368. 24400. 77469. 02437.2-17.91%2. 88%筹资活动现金 流出小计（万 元）1,836. 1715,274. 246, 666. 9615, 200. 634, 669. 58437.2-60. 68%-87. 98%筹资活动产生 的现金流量净 额（万元）2, 457. 93-276. 24926. 99-7, 798. 54-1,997. 625, 474. 49-223.04%-989. 77%现金及现金等 价物净增加

18、额-2, 595. 5510, 772. 3712, 291.06-2, 372. 861, 198. 79-228.12-316.51%-75.91%期初现金及现 金等价物余额（万元）8,512. 5919, 284. 956, 993. 899, 366. 758, 167. 968, 396. 084. 22%-55. 86%期末现金及现 金等价物余额（万元）5,917. 038,512. 5919, 284. 956, 993. 899, 366. 758, 167. 96-36. 83%-30. 49%现金流分析：2021年二季度期末现金及现金等价物余额为5917. 03万元，与20

19、20年二季度的 9366. 75万元相比，增长-36. 83%；环比2021年一季度的8512. 59万元相比，增长-30. 49%。（三）资产负债数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比货币资金（万元）7, 110. 9211,234.4122, 006. 789, 225. 5215, 599. 7512, 600. 83-54. 42%-36. 70%应收账款（万元）11,396. 069,916. 548, 964.710, 955. 929, 025. 888, 885. 0226. 26%1

20、4. 92%预付款项（万元）12,615. 0613, 667. 084, 480.52, 529. 254, 229. 224, 948. 37198. 28%-7. 70%其他应收 款（万元）3, 597. 324, 331.864, 247. 095,619. 385, 888. 837, 377. 74-38. 91%-16. 96%存货（万元）27, 537. 61(23, 322. 0323, 467. 826, 276. 8228, 360. 0728, 314. 02-2. 90%18. 08%其他流动 资产（万 元）14,210. 133, 326. 621, 807. 79

21、2, 745. 931 3, 395. 593,313. 7923. 99%26. 56%流动资产 合计（万 元）1 66, 598. 5765,911.7164, 974. 6657, 898. 3467,017. 1765, 836. 44-0. 62%1.04%长期股权 投资（万 元）卜,076. 7426, 271.325, 483.1?|24, 800. 5124, 930. 9925, 029. 594. 60%-0. 74%固定资产（万元）18, 749. 4918, 775. 2419, 194. 2319, 328. 4619, 793. 8920, 225. 79-5. 2

22、8%-0. 14%在建工程（万元）1,565.511,301.28507. 95623. 55612. 08603. 14155. 77%20.31%无形资产（万元）2, 801.332, 571.452, 593.212,611.292, 633. 32, 655. 316. 38%8. 94%递延所得 税资产（万 元）1 4,820. 355, 138. 765, 162. 454, 262. 214, 281.954, 431. 1112. 57%-6. 20%非流动资 产合计（万 元）54, 041.53：54, 089. 1752, 984. 952, 226. 0352, 852.

23、2153, 544. 942. 25%-0. 09%资产总计（万元）120, 640. 09120, 000. 87117, 959. 56110, 124. 37119,869. 38119, 381.380. 64%0. 53%短期借款（万元）10, 140. 1111,593. 6311,591.77, 950. 020, 749. 1418, 846.6-51. 13%-12. 54%应付账款（万元）6, 205. 634, 168. 154, 276. 54, 789. 514, 086. 15, 378. 5851.87%48. 88%应付职工 薪酬（万 元）1,964.81,77

24、1.72：2,216.921,707. 34111,638. 181,629. 55；19. 94%10. 90%应交税费（万元）1,322. 631,666. 972, 395. 142, 375. 932, 208. 021,975. 75-40. 10%-20. 66%应付股利（万元）1, 147. 971, 147. 971, 147. 971, 147. 971, 147. 971, 147. 970. 00%0. 00%其他应付 款（万元）6, 254. 867, 452. 829, 287. 565, 107.214, 150. 24, 271.3150. 71%-16. 07%

25、2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比一年内到 期的非流 动负债（万 元）1,402. 721,402. 5712, 422. 7314, 500.013, 100.014, 800.0-89. 29%0.01%流动负债 合计（万元）1 41,954.3545, 251.4154,515. 1352, 623. 962, 904. 8461,000. 05-33. 31%-7. 29%递延所得 税负债（万 元）920.21970. 36! 1,049.931,073. 771,073. 771,073.

26、77-14. 30%-5. 17%其他非流 动暨（万1 5,300.05, 300. 05, 300. 05, 300. 05, 300.05, 300. 00. 00%0. 00%非流动负 债芝h万1 18,077.6618, 137. 757, 233. 327,315. 797, 363. 957, 400. 12145. 49%-0. 33%负债合计（万元）60, 032. 063, 389. 1661,748. 4559, 939. 6970, 268. 7968, 400. 17-14. 57%-5. 30%实收资本；（或股本）（万元）1 44, 820. 044, 820. 04

27、4, 820. 044, 820.044, 820. 044, 820. 00. 00%0. 00%资本公积 金（万元）12, 748.6112, 748.6112, 748.6112, 748.6112, 748. 6112, 748.610. 00%0. 00%盈余公积 金（万元）13, 127. 2613, 127. 2613, 127. 2613, 127. 2613, 127. 2613, 127. 260. 00%0. 00%未分配利 润（万元）-13, 387. 44-14,624. 45-14, 973. 02-20, 885. 42-21,411. 1-19, 980. 34

28、-37. 47%-8. 46%归属于母 公司股东 权益合计（万元）57, 116.8955, 873. 3155, 527. 4949, 598. 2549, 056. 6850, 493. 8416. 43%2. 23%少数股东 权益（万 元）3, 491.2738.4683. 62586.43543. 91487. 37541. 87%372. 80%股东权益 合计（万元）60, 608. 0956,611.7256,211. 1150, 184. 6849, 600. 5950, 981.2122. 19%7. 06%负债和股 东权益合计1120,640. 09120, 000. 871

29、17, 959. 56110, 124.37119, 869. 38119, 381.380. 64%0. 53%资产分析：2021年二季度资产总计为120640. 09万元，与2020年二季度的119869. 38万元相 比，增长0.64%；环比2021年一季度的120000. 87万元相比,增长0. 53%。负债分析：2021年二季度负债总计为60032. 0万元，与2020年二季度的70268. 79万元相比, 增长-14. 57%；环比2021年一季度的63389. 16万元相比，增长-5. 3%。(四) 财务指标数据2021-06-302021-03-312020-12-312020

30、-09-302020-06-302020-03-31同比环比每股收益eps (元)如0.010. 130.01-0. 03-0.060. 060. 02扣除非经常损益后的 净利润(万元)487. 22482. 925, 296. 71434.351,565. 092, 534. 612052.314. 29经营活动净收益(万元)一11,097. 99412. 324,470. 151,018. 85-1, 175.72, 128. 982273. 68685. 67价值变动净收益(万 元)-141.41533. 13-337. 88-124.97-77. 43-247. 39-63. 98-6

31、74. 54净资产收益率roe(%)2. 190. 6311.251.07-2. 87-4. 985. 061.56净资产收益率(扣除非经常损益)(%)0. 860. 8710. 080. 88-3. 14-4. 894. 00-0.01总资产净利率roa(%)1.020. 265. 180. 49-1.21-2. 182. 230. 76销售净利率(物4.91. 7418.412. 57-8. 52-25. 8913. 423.16销售毛利率(%)25. 6625. 3839. 0224.7112. 9212.412. 740. 28营业总成本/营业总 收入的95.6197. 6686. 0

32、895.31106. 94121.27-11.33-2. 05营业利润/营业总收 入(%)5. 762. 6616. 672. 78-7. 75-25. 0313.513. 10净利润/营业总收入(%)4.91.7418.412. 57-8. 52-25. 8913.423. 16营业费用/营业总收 入(%)10. 9410. 0615. 089.98.410. 762. 540. 88管理费用/营业总收 入(%)6. 887.215. 865. 647. 5514. 94-0. 67-0. 33财务费用/营业总收 入(%)1.382. 070. 991.792. 754. 29-1.37-0. 69经营活动净收益/利 润总额(%)73. 23165. 0683. 78176. 1890. 7383. 06-17. 50-91.83价值变动净收益/利 润总额(%)-9. 43213. 43-6. 33-21.615. 989. 65-15.41-222. 86扣除非经常损益后的 净利润/归属于母公 司所有者的净利润 (%)39. 39138. 5489. 5982. 63109. 3998. 38-70. 00-99. 15销售商品提供劳务收 到的现