OracleERPEBS总帐模块GL概要培训学习课程

1、总帐模块培训目录 财务模块总体概览 总帐概述 实际的事务处理 日记帐分录处理 预算和保留款 公司间业务处理 报表第1页/共99页第一页，编辑于星期六：十一点 十七分。销售销售应付应付资产资产项目管理项目管理总帐总帐增加报废增加报废折旧折旧发票、付款发票、付款应收应收库存库存采购采购订单、接收匹配订单、接收匹配 物料及费用接物料及费用接收收接收入库接收入库物资出入库物资出入库项目物资出库项目物资出库财务模块总体及与其他模块的关系 销售收入销售收入收款收款增加报废增加报废折旧折旧销售订单自动开票销售订单自动开票 销售出库销售出库采购定额占用采购定额占用项目预算项目预算项目预算项目预算固定资产固定资

2、产采购采购第2页/共99页第二页，编辑于星期六：十一点 十七分。财务模块总体概览-总帐功能 总帐管理模块是财务管理信息系统的核心。 应收款管理、应付帐管理、资产管理、项目、采购、库存等系统对企业的财务状况、经营成果和现金流产生的业务信息最终都传递到该系统，按照企业会计制度的要求输出财务的相关报表。 在与供应链集成方面，采购模块的物资及外委费用的接收产生的会计分录，库存模块的出入库业务也根据相应的规则产生会计分录，库存和采购的会计分录可以及时导入总帐系统，同时可以实现从总帐系统到采购和库存事务处理的实时追溯。第3页/共99页第三页，编辑于星期六：十一点 十七分。总帐总帐总帐是储存会计信息的中心；

3、各子模块的会计信息自动生成，随时导入总帐系统。总帐与子系统的无缝集成财务模块总体概览- -总帐功能第4页/共99页第四页，编辑于星期六：十一点 十七分。财务模块总体概览-应收和应付 应收及应付款管理系统是集中对企业的供应商和客户进行统一管理，统一对供应商和客户结算和收付款进行记录和分析，对应付和应收款项进行余额和帐龄分析； 在与采购集成方面，采购发票通过匹配采购订单、采购订单接收，自动计算采购价格差异，产生相关的采购结算信息，从而使采购和付款业务之间可以动态查询和追溯； 在于固定资产集成方面，固定资产采购发票，可以自动在资产模块创建固定资产的增加，使固定资产增加与采购发票与付款业务动态查询和追

4、溯； 在与销售集成方面，通过销售订单进行自动开票，产生应收账款导入应收模块，进行收入确认和销售收款，从而使销售和收款业务之间可以动态查询和追溯。第5页/共99页第五页，编辑于星期六：十一点 十七分。 自 动 生 成 发 票 销 售 定 单 的 录 入Projects定 单 处 理 自 动 信 用 检 查收 款 录 入 和 核 销 处 理 自 动 产 生 催款 信AR销售员业绩管理GL 自 动 过 帐 财 务 信 息 到 总 帐在 项 目 模 块 中 自 动 生 成 发票 的 信 息OE更新客户余额更新客户余额帐龄分析 自动生成应收发票 强大的自动会计 多种收款方法和核销处理 客户分析、帐龄分析

5、 客户管理财务模块总体概览- -应收帐款管理第6页/共99页第六页，编辑于星期六：十一点 十七分。财务模块总体概览- -应付帐款管理第7页/共99页第七页，编辑于星期六：十一点 十七分。 资产管理系统的功能主要是对固定资产（无形资产）的增减变动、分类、折旧计提（摊销）和分配等活动以及相关业务进行管理，提供各种固定资产的明细报表，结合有关的客户化开发对资产进行价值管理和一定程度的实物管理。 同时可以方便地与项目成本管理系统、应付款管理系统集成来管理固定资产的购建及技改项目资本化活动，利用资产历史成本的追溯功能来反映资产成本的来源、构成和变化信息。财务模块总体概览-固定资产第8页/共99页第八页，

6、编辑于星期六：十一点 十七分。采购接 收支 付 资 产 增 加报废重分类调整资产转移折旧，摊销原值使用年限折旧方法折旧率残值折旧上限红利规则全部部分成本报废部分数量报废当前期追溯前期全部l部分当期追溯前期生命周期法折旧率法余额递减法红利规则固定资产管理财务模块总体概览- -固定资产管理第9页/共99页第九页，编辑于星期六：十一点 十七分。财务模块总体概览-系统组织架构一套系统一套系统天唯集团天唯集团 会计帐套会计帐套 （天唯实业）（天唯实业）会计帐套会计帐套 （天唯电力）（天唯电力） 法人主体法人主体（建筑安装）（建筑安装）业务主体业务主体法人实体法人实体天唯实业天唯实业 法人实体法人实体（天

7、唯电力）（天唯电力）业务主体业务主体业务主体业务主体库存组织库存组织 资产组织资产组织 项目组织项目组织 会计帐套会计帐套 （隆尧热电）（隆尧热电） 资产组织资产组织 库存组库存组织织 业务主体业务主体第10页/共99页第十页，编辑于星期六：十一点 十七分。灵活的多组织财务管理一个帐套实现多单位核算合并公司母公司子公司1子公司n分公司n多个帐套实现多单位核算合并帐套母公司帐套子公司帐套子公司帐套n分公司n财务模块总体概览- -灵活的组织架构第11页/共99页第十一页，编辑于星期六：十一点 十七分。灵活设计每段可长25位每段有独立的值集30 多段多段 可以由用户按照管理需求设定可以由用户按照管理

8、需求设定 科目科目公司公司成本中心成本中心项目项目产品产品不同会计结构并存根据自身业务及管理特点，建立自己的弹性会计科目结构财务核算的需要财务分析的需要未来业务扩展的需要，体现相对变化的管理需求内往内往一级灰二级灰石灰石不分沧东项目部北疆项目部定电项目部。天唯实业翔泰建筑安装大酒店兴泰化工天唯实业天唯超市天唯电力隆尧热电。银行存款 工行 农行生产成本 材料费 修理费. 经营部办公室财务部工业分公司-销售工业分公司-生产财务模块总体概览- -会计科目第12页/共99页第十二页，编辑于星期六：十一点 十七分。 财务会计与管理会计的统一 汇总、报告、分析的弹性 组织结构变动的弹性 适合不同行业性质的

9、需要 同时完成对同一科目多方位的信息统计 十分方便地调整科目层次使之完全适应公司机构重组的需要 客户完全根据自身业务及管理特点，建立自己的弹性会计科目结构提供多种汇总报表财务模块总体概览- -会计科目第13页/共99页第十三页，编辑于星期六：十一点 十七分。xx - xxx - xxxx - xxx xx - xxx - xxxx - xxx 公司成本中心 科目 项目科目编码例：对于帐户应收帐款科目来讲，不应与任何特定成本中心组合3 定义效验规则3 保证编码的正确性有效科目组合弹性会计科目XXXXXXXXXXXXXX11311131000000无应收帐款公司成本中心科目项目效验规则无效科目组合

10、弹性会计科目XXXXXXXXXXXXXX11311131200200企划部应收帐款公司成本中心科目项目财务模块总体概览- -会计科目第14页/共99页第十四页，编辑于星期六：十一点 十七分。安全规则热电厂分公司 只能存取与其成本中心相关的科目信息弹性会计科目灵活定义存取权限xx - xxx - xxxx - xxx xx - xxx - xxxx - xxx 公司成本中心 科目 产品科目编码弹性会计科目XXXXXXXXXXXXXX53105310400400热电厂公司成本中心科目项目只有热电厂的信息！3 根据安全规则限制不同人员对会计信息的存取范围及权限财务模块总体概览- -会计科目第15页/

11、共99页第十五页，编辑于星期六：十一点 十七分。总帐模块培训目录 财务模块总体概览 总帐概述 实际的事务处理 日记帐分录处理 预算和保留款 公司间业务处理 报表第16页/共99页第十六页，编辑于星期六：十一点 十七分。总帐概述 主要功能及特点 Oracle总帐模块是财务信息管理系统的核心模块，有以下主要功能: 会计和财务信息的记录和集取 完成财务监测和控制 财务报表及分析第17页/共99页第十七页，编辑于星期六：十一点 十七分。分析操作 记录查询总帐概述第18页/共99页第十八页，编辑于星期六：十一点 十七分。总帐概述JE第19页/共99页第十九页，编辑于星期六：十一点 十七分。总帐概述 总帐

12、是储存会计信息的中心，接受来自其他模块的会计信息。总帐总帐第20页/共99页第二十页，编辑于星期六：十一点 十七分。总帐概述 可使用开放接口与外部系统集成 可写导入程序从外部系统或以前系统导入数据 可在导入时启动帐户验证流程第21页/共99页第二十一页，编辑于星期六：十一点 十七分。总帐概述 总帐与子系统之间的共享信息： 帐套信息 汇率信息 分录信息科目表会计日历币种分录来源分录类别第22页/共99页第二十二页，编辑于星期六：十一点 十七分。总帐概述 帐套（分类帐）由会计主体、会计科目体系、会计期间、币种四个基本元素构成，遵循会计四大假设。 定义会计帐户，用来记录日记帐分录和预算分录 定义帐户

13、层次，用来报告和分析（一级、二级及三级会计科目等）第23页/共99页第二十三页，编辑于星期六：十一点 十七分。总帐概述 会计日历用来定义会计年度及包含的期间。 可以定义十三个会计期间，用于审计事后调整等。第24页/共99页第二十四页，编辑于星期六：十一点 十七分。总帐概述 货币：除以人民币为统一的度量单位外，可以通过激活多种货币来记录交易数据。第25页/共99页第二十五页，编辑于星期六：十一点 十七分。总帐概述- -与子系统集成第26页/共99页第二十六页，编辑于星期六：十一点 十七分。总帐概述- -与子分类帐集成第27页/共99页第二十七页，编辑于星期六：十一点 十七分。总帐模块培训目录 财

14、务模块总体概览 总帐概述 实际的事务处理 日记帐分录处理 预算和保留款 报表第28页/共99页第二十八页，编辑于星期六：十一点 十七分。总帐业务流程图 关闭会计期查询报表信息存取溯源查询预算分配 创建预算修正预算预算红冲凭证会计调整汇兑损益计算合并成本分摊帐簿会计结构会计期多币种开启会计期审批 过帐 输入会计分录通过接口引入手工录入 其他模块引入第29页/共99页第二十九页，编辑于星期六：十一点 十七分。 凭 证 审 核、 分 析 和 更 改 生成财务报告 结束会计期 凭证登帐建立经常性分录录入凭证凭证转回成批分配打开会计期转帐及合并凭证引入总帐业务- -会计循环第30页/共99页第三十页，编

15、辑于星期六：十一点 十七分。总帐业务- -会计循环第31页/共99页第三十一页，编辑于星期六：十一点 十七分。总帐业务- -维护会计期间第32页/共99页第三十二页，编辑于星期六：十一点 十七分。批日记帐总帐业务- -创建会计分录第33页/共99页第三十三页，编辑于星期六：十一点 十七分。 总帐业务- -审核和修改日记帐第34页/共99页第三十四页，编辑于星期六：十一点 十七分。总帐业务- -导入日记帐第35页/共99页第三十五页，编辑于星期六：十一点 十七分。 总帐业务- -过帐PostPost第36页/共99页第三十六页，编辑于星期六：十一点 十七分。总帐业务- -查询和调整余额第37页/

16、共99页第三十七页，编辑于星期六：十一点 十七分。总帐业务- -运行财务报表第38页/共99页第三十八页，编辑于星期六：十一点 十七分。总帐业务- -关闭会计期间第39页/共99页第三十九页，编辑于星期六：十一点 十七分。打开所有帐套的期间输入每日汇率仅在主帐套中输入调整分录将分类帐交易传至总帐所有分录过帐运行重估折算，需要的话运行报告关闭期间总帐业务- -所有帐套的期末业务第40页/共99页第四十页，编辑于星期六：十一点 十七分。总帐模块培训目录 财务模块总体概览 总帐概述 实际的事务处理 日记帐分录处理 预算和保留款 公司间业务处理 报表第41页/共99页第四十一页，编辑于星期六：十一点

17、十七分。日记帐来源业务来源凭证来源应收帐款应收款应付帐款应付款等固定资产资产等成本成本项目项目总帐成批分配、兑换、公司间、重估、合并、结转、经常性、人工、预算日记帐、转帐等第42页/共99页第四十二页，编辑于星期六：十一点 十七分。日记帐类型业务来源主要凭证类型应收帐款借项通知单、贷项通知单、销售收入、收据、杂项收据、等应付帐款发票、报销、付款、贷项通知单等固定资产增加、报废、折旧、转移、调整等成本订单接收、物资出入库等项目项目杂项成本处理等总帐公司间、调整、重估、合并、记帐凭证等第43页/共99页第四十三页，编辑于星期六：十一点 十七分。日记帐业务流程图1234345623452345业务发

18、生输入分录反冲标记生成分录引入修改审核过帐定义分录生成分录1112第44页/共99页第四十四页，编辑于星期六：十一点 十七分。输入分录总帐总帐-分录分录-批批总帐总帐-分录分录-标题标题总帐总帐-分录分录-行行日记帐分录组成第45页/共99页第四十五页，编辑于星期六：十一点 十七分。日记帐分录类型第46页/共99页第四十六页，编辑于星期六：十一点 十七分。日记帐生成方式第47页/共99页第四十七页，编辑于星期六：十一点 十七分。日记帐输入第48页/共99页第四十八页，编辑于星期六：十一点 十七分。创建反冲日记帐第49页/共99页第四十九页，编辑于星期六：十一点 十七分。创建经常性日记帐第50页

19、/共99页第五十页，编辑于星期六：十一点 十七分。基本类型Dr. 销售费用 -不填金额Cr. 应付工资 -不填金额标准类型Dr.销售费用-固定金额Cr. 应付工资 -固定金额公式类型Dr.销售费用-变动金额Cr. 应付工资 -变动金额可用公式计算得出经常性日记帐的三种类型第51页/共99页第五十一页，编辑于星期六：十一点 十七分。帐户余额查询 用帐户查询来查询帐户余额 通过追溯查询帐户信息包括从应收帐和应付帐等其他模块引入的详细业务信息 通过报表查询通过帐户余额查询 可以容易的比较实际和预算的金额 可以用不同的币种查询日记帐的帐户 可以溯源到任何科目的详细信息第52页/共99页第五十二页，编辑

20、于星期六：十一点 十七分。帐户查询第53页/共99页第五十三页，编辑于星期六：十一点 十七分。引入日记帐第54页/共99页第五十四页，编辑于星期六：十一点 十七分。总帐模块培训目录 财务模块总体概览 总帐概述 实际的事务处理 日记帐分录处理 预算和保留款 公司间业务 报表第55页/共99页第五十五页，编辑于星期六：十一点 十七分。预测规划预算预算实际实际分析 控制3 多层次全面预算3 按帐户组合、部门建立预算 3 事务类型进行预算控制3 对比预算数和实际数3 对业务活动进行预算控制、资金管理3 全面分析预算和执行的历史记录预算管理第56页/共99页第五十六页，编辑于星期六：十一点 十七分。可用

21、资金=预算-保留款-实际OracleOracle预算管理及控制第57页/共99页第五十七页，编辑于星期六：十一点 十七分。第1步: 定义预算及预算组织结构.第2步: 输入预算金额.第3步: 查看并修改预算.第4步: 冻结预算.第5步: 预算报告.完成预算会计循环第58页/共99页第五十八页，编辑于星期六：十一点 十七分。n预算包括期间、帐户和金额.名称: 03年度计划CC100 ?. $3000CC200 ?. $15002003年1月至12月预算概览第59页/共99页第五十九页，编辑于星期六：十一点 十七分。n使用“总-明细”预算实施预算层次.总: 无市场预算总: 公司销售预算总: 公司西部

22、预算总: 销售东部预算总: 销售公共关系预算总: 市场商业展览预算总: 市场预算层次第60页/共99页第六十页，编辑于星期六：十一点 十七分。nOracle 总帐模块用汇总帐户来维护预算层次中的“总-明细”预算关系. 公司预算总: 无市场预算总: 公司销售预算总: 公司西部预算总: 销售东部预算总: 销售公共关系预算总: 市场商业展览预算总: 市场生成总预算及详细预算第61页/共99页第六十一页，编辑于星期六：十一点 十七分。n定义预算组织，以指定预算帐户.定义预算组织第62页/共99页第六十二页，编辑于星期六：十一点 十七分。从现有的预算组织中复制帐户.n从定义预算组织窗口，选择合适的活动.

23、自动复制范围分配查看或删除帐户. 不能增加或修改.分配帐户范围、货币和输入类型.分配范围在指定的范围内查看、删除或增加帐户.分配预算控制选项.定义预算帐户第63页/共99页第六十三页，编辑于星期六：十一点 十七分。nOracle 总帐模块提供了输入预算数据的许多方法，可按特殊的组织需求选择:输入预算金额输入预算分录 使用桌面集成器中的预算导航上载预算生成预算公式生成成批预算分录转移预算金额预算录入方法第64页/共99页第六十四页，编辑于星期六：十一点 十七分。n预算规则是预定义的计算帐户金额并分配至所有期间的方法. 您可以使用预算规则快速简便地输入预算.年度广告预算 1,200,000Jan1

24、00,000Feb100,000Mar100,000Apr100,000May100,000Jun100,000Jul100,000Aug100,000Sep100,000Oct100,000Nov100,000Dec100,000输入预算金额第65页/共99页第六十五页，编辑于星期六：十一点 十七分。预算分录流程第66页/共99页第六十六页，编辑于星期六：十一点 十七分。n利用其它预算金额或实际数据计算经常性预算金额.生成预算公式第67页/共99页第六十七页，编辑于星期六：十一点 十七分。n第1步: 定义一个成批预算批.n第2步: 输入公式及公式行.n第3步: 验证成批预算批. n第4步:

25、查看验证.n第5步: 生成成批预算.定义成批预算第68页/共99页第六十八页，编辑于星期六：十一点 十七分。n定义一个公式，用来将预算金额在一组平衡段值、部门等等之间进行分配.定义成批预算分录第69页/共99页第六十九页，编辑于星期六：十一点 十七分。预算控制 预算控制三个级别 无：不使用资金检查及保留资金，仅在查询及报表中反映预算与实际发生额的差别。 建议：检查时若发现资金不足，给出警告，但仍进行资金保留。这允许超额使用预算。 绝对：若检查发现资金不足，则不允许资金保留。未通过资金保留的凭证不能过帐。第70页/共99页第七十页，编辑于星期六：十一点 十七分。预算控制输入凭证资金检查保留资金控

26、制级别通过检查资金不足无不许保留资金绝对警告第71页/共99页第七十一页，编辑于星期六：十一点 十七分。总帐模块培训目录 财务模块总体概览 总帐概述 实际的事务处理 日记帐分录处理 预算和保留款 公司间业务 报表第72页/共99页第七十二页，编辑于星期六：十一点 十七分。集中公司间交易审批，减少往来业务对帐时间跨越多套帐簿在线处理公司间的业务往来集中控制，加强公司间的制度约束，限制对已批准的业务记录进行修改强化内部控制增强内部沟通减少未达帐增强可审计性公司间交易第73页/共99页第七十三页，编辑于星期六：十一点 十七分。天唯实业大酒店Dr. 内部往来-大酒店 30万元Cr. 银行存款 30万元

27、实业向大酒店借款总 帐 凭 证确认 提交Dr.银行存款 30万元Cr.内部往来-天唯一实业 30万元热电厂确认资金占用业务公司间往来交易第74页/共99页第七十四页，编辑于星期六：十一点 十七分。总帐模块培训目录 财务模块总体概览 总帐概述 实际的事务处理 日记帐分录处理 预算和保留款 报表第75页/共99页第七十五页，编辑于星期六：十一点 十七分。不同类型的报表 标准报表及清单 在线请求报告，在报告生成和打印期间，不占用您的终端. 可将报告组成报告集. 可安排报告，按计划期间有规律运行报告. 财务报表生成器 (FSG) 报表 为业务单位、利润中心及成本中心生成复杂的财务报表. 可生成合并报表

28、、现金流量表及统计报表. 可生成外币报表，或外币转换后报表第76页/共99页第七十六页，编辑于星期六：十一点 十七分。报表概览 FSG（ Financial Statement Generator ，财务报表生成器）是一个无需编程即可创建客户化报表的强大灵活的工具。 用户只需通过对行和列的定义和组合便可以实现报表的定义。 定义好的报表只需通过系统的运行便可生成。第77页/共99页第七十七页，编辑于星期六：十一点 十七分。u 建立报表元件u 查询报表内容u 可按成本中心，部门等定义报表使用FSG建立客户化报表用户定义的财务报表第78页/共99页第七十八页，编辑于星期六：十一点 十七分。使用FSG

29、FSG建立客户化报表第79页/共99页第七十九页，编辑于星期六：十一点 十七分。n按下列四步创建客户化财务报表.2. 定义列集.4. 请求财务报表及报表集.客户化财务报表第80页/共99页第八十页，编辑于星期六：十一点 十七分。n定义财务报表中行的格式及内容. 损益表 公司 1销售退货净销售PTDYTD3,0006,2001,0001,0002,0005,200 平衡表 公司 1现金投资应收帐款THIS YRLAST YR 100 200 600 400 980 700定义行集第81页/共99页第八十一页，编辑于星期六：十一点 十七分。n如果您需要在行集计算中定义公式，Oracle 总帐模块提

30、供了下列数学运算符:+-*/%MODE输入平均值标准偏差中值加乘百分数列示值的众值列示值的中值减除输入值列示值的平均值列示值的标准偏差定义行集第82页/共99页第八十二页，编辑于星期六：十一点 十七分。n定义财务报表中列的格式及内容. 损益表 公司 1SalesReturnsNet Sales 期初至今 年初至今 3,0006,200 1,0001,000 2,0005,200 平衡表 公司1CashInvestmentsReceivables 本年 上年 100 200 600 400 980 700定义列集第83页/共99页第八十三页，编辑于星期六：十一点 十七分。n将行集和栏集组成各种报

31、表.损益表 Company 1SalesReturnsNet SalesTHIS YR LAST YR 100 200 600 400 980 700 平衡表 Company 1CashInvestmentsReceivablesPTDYTD3,0006,2001,0001,0002,0005,200列集 B定义并请求财务报表第84页/共99页第八十四页，编辑于星期六：十一点 十七分。报表的生成与输出第85页/共99页第八十五页，编辑于星期六：十一点 十七分。ADI产品 在电子表格环境中，将FSG报表生成、提交、打印及分析结合在一起分析向导追溯至帐户余额报表向导定义并提交 FSG 报表请求中心

32、提交、打印并监控任何并发程序第86页/共99页第八十六页，编辑于星期六：十一点 十七分。报表向导概览 在电子表中定义新的 FSG 报表。 在电子表中，从现有的报表组成中创建 FSG 报表。 从GL下载报表定义至电子表格。第87页/共99页第八十七页，编辑于星期六：十一点 十七分。报表向导输出概览 从电子表中提交报表. 自动传送 FSG 输出至电子表格. 自动格式化 FSG 输出. 从电子表追溯.第88页/共99页第八十八页，编辑于星期六：十一点 十七分。 支持不同的合并方法和灵活的合并规则 针对不同的股权结构进行合并 能根据不同组织结构进行合并(如公司，利润中心等) 合并时可以自动地先做集团内部公司间对帐，并自动产生对帐和控制报告 能自动将财务和相关数据传送至合并模块 用户根据实际情况，可以自定义合并方法, 设置参数的合并 能够存储统计值/ 平均值/实际值 ConsolidationSOB BSOB A帐套 A合并帐套帐套 B合并会计报表第89页/共99页第八十九页，编辑于星期六：十一点 十七分。业务合并 帐套合并 报表合并控股公司 合并帐套 合并财务报表资产负债表资产所有者权益损益表会计科目结构 XX-