CGNEDC3_FICO_用户培训_AM最终用户手册_VF_20151123

1、能源公司ERP实施作者：财务组日期：2015年11月23日8e997562b24cf79793b321ad0fe95046.pdf<资产管理模块>用户手册财务管理组CGNEDC3_FICO_用户培训_AM最终用户手册_VF_20151123.doc中广核能源开发有限责任公司ERP三期实施项目最终版本 2015/11/23中广核 U-e 2008作者作者联系方式财务组§ - 地址: 云南省丽江市古城区花马街S24-1栋§ - 电子邮件:perplgy§ - 电话:修订日期文档版本修订描述文档作者审批人2015/10/151.00初稿财务组N/A2015/

2、11/23VF终稿财务组N/A目 录1.创建资产主数据41.1.业务操作说明41.2.操作步骤42.修改资产主数据92.1.业务操作说明92.2.操作步骤93.显示资产主数据123.1.业务操作说明123.2.操作步骤124.锁定资产主数据134.1.业务操作说明134.2.操作步骤135.删除资产主数据155.1.业务操作说明155.2.操作步骤156.有供应商购置资产176.1.业务操作说明176.2.操作步骤177.无供应商购置资产217.1.业务操作说明217.2.操作步骤218.接受捐赠固定资产248.1.业务操作说明248.2.操作步骤249.投资转入固定资产269.1.业务操作说

3、明269.2.操作步骤2610.当年资产盘盈2910.1.业务操作说明2910.2.操作步骤2911.往年资产盘盈3111.1.业务操作说明3111.2.操作步骤3112.资产盘亏或无收入报废3312.1.业务操作说明3312.2.操作步骤3313.资产分拆、合并、跨分类转移资产和因资产使用年限变化而调整资产3513.1.业务操作说明3513.2.操作步骤3514.资产减值或增值3714.1.业务操作说明3714.2.操作步骤3715.有客户有收入报废3915.1.业务操作说明3915.2.操作步骤3916.无客户有收入报废4216.1.业务操作说明4216.2.操作步骤4217.在建工程业务

4、处理4517.1.业务操作说明4517.2.操作步骤4518.折旧5018.1.业务操作说明5018.2.操作步骤5019.检查折旧日志5619.1.业务操作说明5619.2.操作步骤5620.打开资产新会计年度5820.1.业务操作说明5820.2.操作步骤5821.结转资产余额5921.1.业务操作说明5921.2.操作步骤5922.资产报表查询-单独资产6122.1.业务操作说明6122.2.操作步骤6123.资产报表查询-资产余额查询6523.1.业务操作说明6523.2.操作步骤6524.资产报表查询-资产历史数据表6924.1.业务操作说明6924.2.操作步骤691. 创建资产主

5、数据1.1. 业务操作说明当产生资产主数据维护需求时，则填写资产主数据维护申请表，审批通过后由资产维护授权人新增，可增加单项资产主数据，也可批量创建。资产主数据的维护更新由各公司资产维护授权人自行维护。资产主数据是AM模块开展业务之前必须维护的主数据。岗位：资产主数据维护授权人1.2. 操作步骤步骤描述：本操作主要用于创建单项或多项同类资产主数据。路径：会计核算->财务会计->固定资产->资产->创建->资产事务码：AS011 1) 操作说明选择资产分类和公司代码，在类似资产的编号中输入1（默认），见图2。操作技巧：若是创建以前年度的资产主数据，则在资本化记账上打

6、勾。22) 操作说明若批量创建资产主数据，则在类似资产的编号中输入需要创建的资产的数量。操作技巧：批量创建资产主数据，创建的资产主数据只在描述和成本中心有区别，其他一些基础信息及折旧相关参数等都是一致的。33) 操作说明点击进入主数据维护界面。44) 操作说明在“一般的”界面输入描述。可在描述下的文本框中输入资产的规格型号，电脑等资产可输入序列号下拉页面，到资产目录界面，选择资产门类、大类、中类、细类、小类。系统默认按资产分类、资产目录、预算年度、责任成本中心带出投资订单，控制资产预算。55) 操作说明在“与时间相关”界面按顺序输入成本中心、责任中心、房间、执照编号等。 输入值说明：成本中心意

7、指折旧或摊销费用计入的部门。责任成本中心为归口管理部门，房间中输入使用人姓名执照编号输入资产的位置66) 操作说明在“分配”界面选择资产使用状态及抵押性质77) 操作说明在“折旧范围”界面，系统根据资产分类自动带出折旧方法和折旧年限，如果有特殊要求，可更改账面折旧和税务折旧的折旧方法和折旧年限，见图7。点击，产生结果：88) 操作说明若之前第1步填写的是批量资产创建，在保存时，弹出对话框可对批量创建的资产进行修改，选择“创建”，代表批量资产的信息完全相同；选择“维护”则可对每项资产主数据的部分信息进行修改，例如描述、成本中心，修改完毕后再点保存，产生结果92. 修改资产主数据2.1. 业务操作

8、说明当产生资产主数据修改需求时，则由资产维护授权人进行修改。只能针对部分信息进行修改。岗位：资产主数据维护授权人2.2. 操作步骤步骤描述：本操作主要用于修改资产主数据部分信息。路径：会计核算->财务会计->固定资产->资产->更改->资产事务码：AS0211) 操作说明输入需要修改的资产的编号和公司代码。22) 操作说明点击，在“一般的”界面中可以修改描述和资产目录。33) 操作说明在“与时间相关”界面中可以修改成本中心、位置和房间等。点可设定上述所列修改点在不同时间段的内容。操作技巧：除此之外，还可修改界面“分配”、“源”和“折旧范围”里相关信息。修改后点保存

9、。产生结果：43. 显示资产主数据3.1. 业务操作说明相关业务人员可查询显示资产主数据。岗位：资产主数据维护授权人、资产管理岗3.2. 操作步骤步骤描述：本操作主要用于显示资产主数据路径：会计核算->财务会计->固定资产->资产->显示->资产事务码：AS0311) 操作说明输入要显示的资产的号码和所在公司代码。回车或点击“主数据”界面，可进入进行资产主数据相关信息的查询。24. 锁定资产主数据4.1. 业务操作说明当某个资产主数据可能暂时不用，则可锁定。（新建资产主数据时，同时系统自动锁定该资产数据）岗位：资产主数据维护授权人4.2. 操作步骤步骤描述：本操作

10、主要用于冻结不需用的资产主数据路径：会计核算->财务会计->固定资产->资产->锁定->资产事务码：AS051 1) 操作说明输入要锁定的资产的号码、公司代码。点击。22) 操作说明选择“锁定至购置”，点保存。产生结果：35. 删除资产主数据5.1. 业务操作说明当某个资产主数据不需用，则可删除，删除后该资产主数据号空出，下一个资产号不再填补该号。岗位：资产主数据维护授权人5.2. 操作步骤步骤描述：本操作主要用于删除资产主数据路径：会计核算->财务会计->固定资产->资产->删除->资产事务码：AS061 1) 操作说明输入要删除的

11、资产的编号和所在的公司代码。点击或回车。22) 操作说明选择“实际删除资产”。点击保存，出现对话框，选择是。产生结果：36. 有供应商购置资产6.1. 业务操作说明购置资产时，通过内部关联方或外部供应商购置，且通过资产总账购置，而不是通过MM模块，可用此操作。岗位：资产管理会计6.2. 操作步骤业务内容：零星采购资产预算事务代码：Z01AM041与项目采购无关零星采购资产分配相应的预算已分配：查看已经存在的资产预算未分配：创建新的资产预算操作:录入公司代码、预算年度、成本中心（资产采购责任中心），以及资产分类等信息 点击执行进入下一界面创建预算，生成内部订单输入预算金额，系统自动生成内部订单号

12、。双击已创建的资产预算，进入订单预算录入界面，修改描述。增加减少预算可以通过事务代码KO24（增加）、KO26（减少）实现。步骤描述：本操作主要用于有供应商的资产购置活动路径：会计核算->财务会计->固定资产->过账->购置->外部购置->有供应商事务码：F-9011) 操作说明通过F-90进入凭证界面，按顺序填入凭证日期、过账日期、凭证类型（默认KR）、公司代码、过账期间、货币/汇率。输入记账码31，科目为供应商回车22) 操作说明输入发票金额（含税金额）、文本。输入记账码70（借方资产），科目：已创建的资产主数据编号。如果是关联方供应商，事务类型选Z06

13、；如果是非关联方供应商，事物类型选100。回车。操作技巧：如果购入资产可以抵扣税款，需计算税额。如果有需要输入供应商发票号码，需要在“付款参考”字段输入。33) 操作说明输入资产金额、税码和文本，保存。 47. 无供应商购置资产7.1. 业务操作说明无供应商的资产购置报销，可用此操作。岗位：资产管理会计7.2. 操作步骤步骤描述：本操作主要用于无供应商的资产购置活动路径：会计核算->财务会计->总分类帐->过帐->一般过账事务码：F-021 1) 操作说明输入凭证日期、记账日期、凭证类型（默认SA）、公司代码、过帐期间、货币/汇率。记账码：70（借方资产），科目：已创建

14、的资产主数据编号，事务类型选100，回车。22) 操作说明输入购置价格、税码和文本，如果购置的资产可以抵扣税额，需计算税额。记账码：50（贷方科目），科目为现金或银行存款类货币资金科目。回车。33) 操作说明输入贷方金额和文本，保存。48. 接受捐赠固定资产8.1. 业务操作说明接受捐赠固定资产入账，可用此操作。岗位：资产管理会计8.2. 操作步骤步骤描述：本操作主要用于接受捐赠的资产外部获取活动路径：会计核算->财务会计->固定资产->过帐->购置->外部购置->带自动抵消分录的购置事务码：ABZON11) 操作说明输入资产编号。22) 操作说明回车后，进

15、入该界面。若是该资产主数据已经建立，则在“已存资产”后输入资产主数据号，然后依次输入凭证日期、过账日期、资产价值日、记账金额和文本。若为新增加的资产，则点击，建立新资产主数据信息。注：接受捐赠是净值入账。“资产价值日”不可为往年时间，必须是资产入账的当年时间，若在入账的当月的前几个月，则系统会补提前几个月的折旧，并一并计入当月折旧，在期末计提折旧时出折旧凭证。33) 操作说明点击界面，依次输入过帐期间、凭证类型AA、冲销的科目及事务类型Z01（接受捐赠【中广核用】）。点击，可模拟出凭证。保存。49. 投资转入固定资产9.1. 业务操作说明投资转入固定资产，可用此操作。岗位：资产管理会计9.2.

16、 操作步骤步骤描述：本操作主要用于投资取得的资产外部获取活动路径：会计核算->财务会计->总分类帐->过帐->一般过账事务码：F-0211) 操作说明输入凭证日期、凭证类型、公司代码、过账日期、借方资产号及事务类型Z03。回车。22) 操作说明输入借方资产的金额及税码。输入贷方科目。回车。33) 操作说明输入贷方金额、细分项目。保存410. 当年资产盘盈10.1. 业务操作说明当年盘盈的资产，参考此操作。岗位：资产管理会计。10.2. 操作步骤步骤描述：本操作主要用于当年资产盘盈路径：会计核算->财务会计->固定资产->过帐->购置->外部

17、购置->带自动抵消分录的购置事务码：ABZON11) 操作说明选“新资产”，输入描述、资产分类、成本中心、凭证日期、过账日期、资产价值日、记账金额和文本。22) 操作说明选，输入过账期间、凭证类型、冲销科目记账和事务类型Z04（盘盈【中广核用】），点，保存。311. 往年资产盘盈11.1. 业务操作说明往年盘盈的资产，参考此操作。岗位：资产管理会计。11.2. 操作步骤步骤描述：本操作主要用于往年资产盘盈路径：会计核算->财务会计->固定资产->过帐->杂项的事务码：ABNAN11) 操作说明输入公司代码、资产编号、凭证日期、过账日期、初始起息日期、记账金额、文本

18、，回车。22) 操作说明输入记账金额、资产价值日、冲销科目、文本和凭证类型AA，回车。33) 操作说明点，点保存。产生结果：412. 资产盘亏或无收入报废12.1. 业务操作说明资产盘亏、资产无收入报废，参考此操作。岗位：资产管理会计。12.2. 操作步骤步骤描述：本操作主要用于资产盘亏或无收入报废。路径：会计核算->财务会计->固定资产->过帐->报废->通过报废收回资产事务码：ABAVN11) 操作说明输入凭证日期、过账日期（盘亏的会计记账日期）、资产价值日（批准盘亏的日期）和文本。22) 操作说明在“”输入过账期间、凭证类型AA、事务类型Z20（盘亏【中广核

19、用】），点，点保存，产生结果：3输入值说明：1、如果是纯报废（即无收入报废），则事务类型选200（无收入报废【中广核用】）。2、如果资产只是作部分报废，则可选中输入报废的金额或者报废的百分比。3、如果是一个往年资产报废（当年无新增或新减价值），应选“上一年度购置”；如果是一个当年资产报废，则应当选“来自当前年度购置”；如果是一个有当年新增或新减价值的往年资产报废，且是部分报废的，则需要就往年部分作的操作+就当年新增或新减的部分作的操作（即要分两步操作）。4 13. 资产分拆、合并、跨分类转移资产和因资产使用年限变化而调整资产13.1. 业务操作说明资产分拆或合并，资产的跨分类转移以及资产因使用

20、年限改变而调整资产，均参考此操作。岗位：资产管理会计。13.2. 操作步骤步骤描述：本操作主要用于资产分拆或合并，资产的跨分类转移以及资产因使用年限改变而调整资产。路径：会计核算->财务会计->固定资产->过帐->传输->在公司代码内传输事务码：ABUMN11) 操作说明输入公司代码、资产编号、凭证日期、过账日期、资产价值日、文本和已存资产（或选新资产，在此时创建一个新资产）。22) 操作说明输入过账期间、凭证类型，往来变式4（默认）。33) 操作说明输入记账金额或百分比。点，检查无误，点保存。输入值说明：1、 资产拆分系统是不支持一次将一个资产拆分成多个资产，因

21、此需要通过多次拆分的变通方式才能达到拆分的目的。2、 如果是拆分一个资产的往年部分，应选“上一年度购置”；如果是拆分一个资产的当年部分，则应当选“来自当前年度购置”，直到将整个资产拆分完成。44) 操作说明如果是多个资产合并成一个资产，选，“从资产”指被合并的资产，“到资产”指合并的资产。514. 资产减值或增值14.1. 业务操作说明往年或当年的资产发生减值或者增值时，均参考此操作。岗位：资产管理会计。14.2. 操作步骤步骤描述：本操作主要用于处理往年或当年资产的减值和增值。路径：会计核算->财务会计->固定资产->过帐->资产负债表重估事务码：ABAW11) 操作

22、说明输入公司代码、资产编号、凭证日期、过账日期和事务类型。回车22) 操作说明输入资产价值日、记账金额和文本 。点保存。3输入值说明：对于资产减值或增值，有4个事务类型的选项如附图所示。因此，应该按照资产是往年还是当年的，是要增值还是要减值，进行选择。资产的减值或增值在做完ABAW后并不产生财务凭证，而是在月底折旧时，与其他参与折旧和摊销的资产一起产生会计财务凭证。415. 有客户有收入报废15.1. 业务操作说明当发生报废时，产生报废收入，并有客户则参考此操作。岗位：资产管理会计。15.2. 操作步骤步骤描述：本操作主要用于有收入有客户的资产报废。路径：会计核算->财务会计->固

23、定资产->过帐->有收入的报废->有客户事务码：F-9211) 操作说明输入凭证日期、过账日期、凭证类型DR（默认）、公司代码、过账期间、货币/汇率。输入记账码01，科目：客户编号，回车。22) 操作说明输入金额、文本。输入记账码50，科目1606000000（固定资产清理），回车。23) 操作说明输入金额、文本，资产收回，回车。34) 操作说明输入资产编号，事务类型210（有收入报废【中广核用】）（默认），资产价值日，完全报废，回车。点凭证->模拟输入值说明：如果该资产是部分报废，可输入报废的金额或者百分比。4输入值说明：如果有客户有收入报废是需要缴纳营业税金的，应该

24、先把涉及客户和税金的行项目先行输入，再在输入固定资产清理科目。516. 无客户有收入报废16.1. 业务操作说明当发生报废时，产生报废收入，但无客户则参考此操作。岗位：资产管理会计。16.2. 操作步骤步骤描述：本操作主要用于有收入无客户的资产报废。路径：会计核算->财务会计->总分类账->过帐->一般过账事务码：F-0211) 操作说明输入凭证日期、过账日期、凭证类型SA（默认）、公司代码、过账期间、货币/汇率。输入记账码40，科目：货币资金等对应的总账科目，回车。操作技巧：如果需要批量报废有收入无客户的资产，可用ABAON事务代码，但用该方式需要在月末的时候将固定资

25、产清理科目结转至现金科目。22) 操作说明输入金额和文本。33) 操作说明点，输入原因代码（货币资金类的科目需要维护原因代码），记账码50，科目：应交税金-营业税等对应的总账科目，回车。44) 操作说明输入金额、文本，记账码50，科目：固定资产清理对应总账科目，回车。55) 操作说明输入金额：*、文本，资产收回，回车。66) 操作说明输入资产编号、事务类型210（默认，有收入报废【中广核用】），资产价值日，完全报废，回车，选“凭证->模拟”。输入值说明：如果该资产是部分报废，可输入报废的金额或者百分比。如果无客户有收入报废是需要缴纳营业税金的，应先把涉及货币资金和税金的行项目先行输入，最

26、后才输入固定资产清理科目。717. 在建工程业务处理17.1. 业务操作说明在建工程结转至固定资产参考此操作。前提：由于在建工程是从内部订单结转过来的，因此在进行此步骤前，假设已经存在维护了预算的内部订单，并且维护结算规则是按月结转给在建工程对应的资产编号的，而日常发生业务是直接计入该内部订单的，才可定期将该在建工程结转给固定资产。岗位：资产管理会计。17.2. 操作步骤步骤描述：本操作主要用于在建工程转固定资产。路径：会计核算->财务会计->固定资产->过帐->在建工程资本化->分配事务码：AIAB11) 操作说明输入公司代码、资产编号（在建工程编号），点执行。

27、22) 操作说明选中某个需要结转的行项目，点输入。33) 操作说明输入分配规则，本例中其中在建工程的70%分配给固定资产29000021，30%在成本中心4101020000直接报废。点检查。44) 操作说明提示无错误后，点保存。点退出。55) 操作说明选中需要结算的行项目，点结算后回车。提示保存分配的更改？选中是。66) 操作说明输入凭证日期、资产价值日、过账日期、文本、凭证类型，先测试运行。77) 操作说明检查无误后，点退出。88) 操作说明取消测试运行，点执行。正式运行该在建工程结算。99) 操作说明产生结果如图所示。1018. 折旧18.1. 业务操作说明月末，所有资产账务处理已经完成

28、后，执行折旧操作，将按照会计原则计提折旧或进行摊销、减值等操作，系月底结账步骤。岗位：资产管理会计。18.2. 操作步骤步骤描述：本操作主要用于月底资产折旧。路径：会计核算->财务会计->固定资产->定期处理->折旧运行->执行事务码：AFAB11) 操作说明输入公司代码、会计年度和过账期间，选“计划内记账运行”（默认），“列出资产”。“测试运行”，点执行先测试运行。输入值说明：“重复”，在最后一个过帐期间内可能重复过帐运行。然而，与一个期间内第一次运行相比，重复运行可以限制在特定的资产。通常在会计年度末执行重复运行。“重新启动”，折旧过帐通过若干步来执行，并且在

29、每一步系统都把当前状态写入日志。如果由于各种原因程序在过帐运行中终止，则必须在重启模式下重新启动程序以清除数据库中可能存在的不一致。“计划外过账运行”，如果仅打算测算下某期的折旧情况，可用此选项测试运行进行测算。22) 操作说明选是。33) 操作说明如果显示测试运行成功完成，就可退出正式运行。如果测试运行有错误，应该点，查看错误。44) 操作说明取消测试运行的，点“程序”->后台执行,。55) 操作说明选。66) 操作说明选。77) 操作说明点“立刻”，再点保存。88) 操作说明919. 检查折旧日志19.1. 业务操作说明折旧后，检查日志，参考此操作。岗位：资产管理会计。19.2. 操

30、作步骤步骤描述：本操作主要用于显示折旧后产生的日志。路径：会计核算->财务会计->固定资产->定期处理->折旧运行->显示日志事务码：AFBP11) 操作说明输入公司代码、会计年度、过账期间，列出资产，点执行。22) 操作说明显示内容如图。320. 打开资产新会计年度20.1. 业务操作说明年度结账时，打开资产的会计年度参考此操作。岗位：资产管理会计。20.2. 操作步骤步骤描述：本操作主要用于年度结帐时，打开资产的新会计年度。路径：会计核算->财务会计->固定资产->定期处理->会计年度更改事务码：AJRW11) 操作说明输入公司代码、新会计年度，测试运行，点执行。22) 操作说明检查如果“不正确=0，且读取=更改+无值+不激活”，则点退出。321. 结转资产余额21.1. 业务操作说明年度结账时，打开资产的