xx集团公司财务共享业务解决方案

1、xx集团财务共享服务中心信息化项目业务解决方案用友咨询实施方法论作者：用友咨询实施 时间：2014年度版本修订:日期负责人版本说明2014-09-181.0first version,初稿，供参考使用确认记录:日期负责人版本说明2014-10452.0确认的文档目录前言.9文档使用对象.9版权声明.91文档说明92名词解释102.1 xx集团名词解释102.2用友nc6系统名词蹄102.3财务财务共享服务中心信息化项目实施中使用的名词解释123项目概述133.1公司概况133.2项目背景133.3项目总体目标143.4项目范围143.4.1业务范围.143.4.2组织范围与产品模块范围.143

2、.43时间范围.15344项目实施策略.154 xx油气xx财务共享总体规划154.1财务共享服务中心系统总体流程154.2财务共享服务中心系统总体流程说明164.3财务共享服务中心系统流程清单174.4财务共享服务中心制度清单194.5财务共享服务中心系统信息化价值20204.5.1从xx集团整体信息化角度考虑财务共享服务信息化,具备可扩展性;4.5.2固化审批流,实现信息流转自动化.214.5.3权限控制自动化.214.5.4支持简单逻辑判断,并与本系统内其他操作或者其他系统对接214.5.5支持简单逻辑运算,实现单据单据信息及内控校核自动化214.5.6报账单据分类及标准化.224.5.

3、8统计分析和展示形象化.23235财务管理基础解决方案 234.5.9实现财务共享服务中心系统流程的制度化.5.1财务管理模式235.2组织架构及组织职能235.2.1组织编码规则与命名.23522组织与职能的主数据收集.245.2.3产品实现方式.245.3财务组织架构与岗位职责245.3.1财务共享服务中心组织架构.255.3.2岗位职责.265.4财务管理基础档案285.4.1财务用户.285.4.2财务权限分配.285.4.3账簿类型与核算账簿.28544会计期间.285.4.5会计科目.28546银行档案.29547结算旅295.4.8收支项目.295.4.9预飘目.305.4.10

4、资金计划项目305.4.11固定资产档案305.5非财务管理基础档案335.5.1部门档案.335.5.2人员档案.345.5.3客商分类.355.5.4客商档案.365.5.5项目分类.365.5.6项目管理档案.376财务共享核算与报表解决方案376丄期初建账376.1.1业务需求描述.376.1.2业务处理流程及说明.376.1.3产品实现方式.386.1.4管控要点与配套制度.396.2日常账务处理396.2.1业务需求描述.396.2.2业务处理流程及说明.396.2.3管控要点与配套制度.536.3 现金流量分析53631业务需求描述53632业务处理流程及说明.536.3.3产品

5、实现方式.54634管控要点与配套制度.556.4公司内部交易业务处理556.4.1业务需求描述.55642业务处理流程及说明.556.4.3产品实现方式.58644管控要点与配套制度.596.5外部往来管理596.5.1业务需求描述.596.5.2业务处理流程及说明.606.5.3产品实现方式.746.5.4管控要点与配套制度.776.6固定资产管理776.6.1固定资产采购管理.77662固定资产变动管理.826.6.3固定资产调拨管理.86664固定资产报废管理.90665固定资产盘点管理.96666固定资产折旧计提管理.1006.7税费计提业务管理1036.7.1业务需求描述.1036

6、.7.2业务处理流程及说明.1036.7.3产品实现方式.1066.7.4管控要点与配套制度.1066.8薪资计提业务雪里1066.8.1业务需求描述.1066.8.2业务处理流程及说明.1066.8.3产品实现方式.1096.8.4管控要点与配套制度.1096.9自定义结转业务处理1096.9.1业务需求描述.1096.9.2业务处理流程及说明.1096.9.3产品实现方式.1116.9.4管控要点与配套制度.1116.10财务报表业务解决方案1116.10.1业务需求描述1116.10.2业务处理流程及说明1126.10.3产品实现方式1141156.10.4管控要点与配套制度115财务共

7、享预算管理解决方案7丄预算业务总【帝呈1157.1.1业务需求描述.1157.1.2业务处理流程及说明.1157.l3产品实现方式.1187.1.4管控要点与配套制度.1187.2预算控制1197.2.1业务需求描述.1197.2.2业务处理流程及说明.119723产品实现方式.120724管控要点与配套制度.1218财务共享资金管理解决方案1218.1资金管理模式1218.1.1业务需求描述.1218.1.2业务处理流程及说明.7228丄3产品实现方式.7228.1.4管控要点与配套制度.1238.2账户管理1238.2.1业务需求描述.1238.2.2业务处理流程及说明.1238.2.3产

8、品实现方式.1268.2.4管控要点与配套制度.1288.3资金计划管理1288.3.1业务需求描述.128832业务处理流程及说明.72983.3产品实现方式.131834管控要点与配套制度.1328.4资金收款ws1328.4.1业务需求描述.1328.4.2业务处理流程及说明.1328.4.3产品实现方式.1348.4.4管控要点与配套制度.1358.5资金付款管理1358.5.1日常报销付款管理.1358.5.2挂账支付业务管理.1548.5.3紧急付款业务管理.1588.5.4薪资发放业务管理.1618.5.5税费缴纳业务管理.1648.5.6预付款项业务管理.1678.6资錘度管理

9、1708.6.1业务需求描述170862业务处理流程及说明.171863产品实现方式.173864管控要点与配套制度.1748.7商业汇票管理1748.7.1业务需求描述.1748.7.2业务处理流程及说明.1748.7.3产品实现方式.1768.7.4管控要点与配套制度.1788.8银行对账管理1788.8.1业务需求描述.1788.8.2业务处理流程及说明.7798.8.3产品实现方式.1808.8.4管控要点与配套制度.1818.9资金安全保障管理1818.9.1业务需求描述.1818.9.2资金安全管理要求.1828.9.3管控要点与配套制度.1829财务共享服务中心单据管理解决方案1

10、839丄单据扫描业务处理1839.1.1业务需求描述.1839.1.2业务处理流程及说明.1839.l3产品实现方式.1849.1.4管控要点与配套制度.1859.2单据归档业务处理1859.2.1业务需求描述.1859.2.2业务处理流程及说明.1869.2.3产品实现方式.j879.2.4控要点与配套制度.18710财务共享服务中心系统与其他异构系统对接方案18810.1业务需求描述18810.2业务处理流程及说明18810.3产品实现方式19010.4管控要点与配套制度19111财务共享服务中心未来扩展解决方案19111.1业务需求描述19111.2业务处理流程及说明19211.3产品实

11、现方式19211.4管控要点与配套制度19312财务共享服务中心业务模拟测试方案19412.1业务模拟测试总体方案19412.2业务模拟测试人员及时间安排19412.2.1模拟测试安排19412.2.2模拟测试方式19512.2.3模拟测试验收的标准19513财务共享服务中心上线方案19613.1财务共享系统业务系统上线计划19613.2财务共享系统业务系统持续支持196 刖目本文档是依据xxxx集团（以下简称：xx公司）对财务共享服务中心信息 化项目的需求，在参考相关资料的基础上并结合用友软件股份有限公司陕西分公司（以下简称：陕西用友）以及用友软件股份有限公司（以下简称：用友软件）多年来在集

12、团企业信息化项目上积累的丰富经验编写的。该文档是针对xxxx集团财务共享服务的管理需求确走的实施方案。由于准备时间有限，同时缺乏对xx公司更深入的了解，在该方案中如果遇到理解不准确或描述不恰当的地方恳请各位领导斧正，便于我们及时调整。文档使用对象xxxx集团领导；xxxx集团项目组成员；xxxx集团业务人员;用友公司内部领域专家和公司高层领导;用友项目组成员;版权声明本方案仅供给说明中文档使用对象阅读，未经本公司许可，不得以任何形 式传播或提供非授权人阅读。1文档说明本文档基于前期调研整理的需求调硏分析报告并结合用友n c6.3产品编写 而成。本文档中的业务处理描述是基于信息化系统规划而设计，

13、具体管理要求 以xx集团财务共享服务中心会计核算政策及财务管理制度为准g2名词解释2.1 xx集团名词解释名词名称名词解释xx集团本文中专指xx集团本部基层单位xx集团的下属的天然气xx开发部、石油xx开发部、采气一厂、 物资装备部及钻井工程部等下属机构的总称;财务共享服务中心职能包括xx集团范围内的财务集中核算管理、预算控制管理、 对私资金的支付管理以及资产的账务管理等。具体包括：根据集团战略制订财务规划、设计财务条线管控模式; 会计政策制订、预算的编制、资金统一支付管理、对各基层单位 的业务经营指标的核算与管理、各基层单位间的关联交易的会计 处理;统一指导、监管各基层单位的财务及会计工作等

14、等。2.2用友nc6系统名词解释名词名称名词解释nc系统nc是new century的简称。是用友面向高端市场的产品， 为企业提供了包括中国财务、管理会计、资金管理、分析决策等 的完整的管理解决方案。业务单元组织business unit :业务单元对企业中的业务职能进行了划分, 是企业中特定业务职能的载体，是为了完成特定业务职能而划分 的具有相应功能权限的单位。比如：财务业务单元完成财务核算 的功能；销售业务单元完成销售业务的功能等。nc中所有的组织都是由业务单元构成。业务单元是一个抽象的 概念，它只有在跟组织职能关联以后才有具体的业务语义，在nc 组织机构体系中,业务单元就是通过标明”组织

15、职青印而得到的。 在nc组织结构体系中z企业的具体业务行为即由这些具体的业 务单兀负责执行与实施z业务活动的主要载体是业务单兀。它们 各自承载特定的业务，并负责制定跟本类业务相关的业务政策。 业务单元是各类业务管理的边界”也是业务数据隔离的边界。主组织主组织不是基于企业管理的实际场景而产生的，不是一种新的组 织职能,而是nc进行软件分析的结果,是nc软件体系内部的组织职能财务组织预算组织概念。主组织相当于一个业务分类,是业务发生的核心组织,是 业务数据存储和业务数据维护权限隔离的范围。在nc中，主组 织都是相对于一个业务、或f功能来讲的。在nc中”业务单据、业务功能节点作为一个业务数据和业务功

16、 能的具体体现，都必须有其主组织。主组织在nc组织结构中的 地位非常重要,个完整的业务流程是需要多个不同的组织协同 完成的，但是在业务流程的某个节点上，或者是某一些节点上， 肯定是某个业务组织是起着主导的作用，由其他业务组织进行配 合。这个主导作用的业务组织决定业务流程上某个节点的业务性 质,这个组织就叫做主组织。nc组织职能中的任何一种业务单元在其相应的业务中都可 以是主组织。组织职能，即组织类型，是业务单元在组织结构中所承担的功能, 是根据业务单元处理业务的能力对组织进行的分类,一种组织职 能是一种业务处理能力的描述。组织职能是用来为组织明确权责，让不同组织职青总的组织间彼此 协同又相互制

17、衡。一个组织可以同时具有多个组织职能。部门是业务单元内s5按照职能搭建起的分层结构，是企业集团最 末级的组织单元。部门可能是一个独立的收入中心、费用中心、 成本中心，但不会是企业作为利润考核或做完整的财务核算的单 位。企业的员工必须指定到部门下。财务组织是指集团内独立核算的主体，可区分为主财务组织和辅 财务组织。主、辅财务组织的业务处理相同。主财务组织由法人公司创建时默认为主财务组织，表示要承 担对外报告职能的、法律主体类型的财务组织。辅财务组织，通常是指独立核算的二级主体：例如：独立核 算的工厂、分公司办事处、事业部等非法人的经营主体。辅财 务组织可以不出具独立的总账。以财务组织为基础建立的

18、财务管理（资金管理）平台，可用 于解决企业二级核算主体间的资金往来需求。预算组织用于描述企业集团的预算管理组织及执行组织，可以对 应多种实体类型的组织，在nc系统中可以对应业务单元、部门股权投资关系行政组织体系报表组织体系预算组织体系或成本中心。预算组织是全面预算的主组织,围绕全面预算展开的一系列业务 活动均是基于预算组织的。股权投资关系管理着集团内部单位之间的投资比例及其变动过 程，管理着长期股权投资的核算方法是成本法还是权益法。这是 系统权益类抵销分录自动生成，以及报表成本法自动转权益法的 重要依据。企业运营、业务开展所依赖的组织单元及其结构称为组织体系， 或业务体系。行政组织体系是一个集

19、团企业默认管控的组织体系, 它建立了集团内部真实的行政隶属关系，用来描述企业的行政管 理结构，表述人员在企业中的工作结构，产品实现中主要应用在 审批流（用于上级"的系统逻辑）、人员编制、工资总额、默认 的委托关系等方面。报表组织体系用于表达用户所希望的报表分析汇总统计关系,呈 树状结构，树节点元素即报表组织单元,由业务单元或部门构成。组织结构视是各种组织体系结构的图形展现结果。预算组织体系是指由一系列预算组织按照一定的管理层级关系组 成的一套相对稳定的组织结构。预算管理的上报、下达、分解、 汇总需要根据预算组织结构的关系开展。在预算组织建模时,系 统支持构建多个预算组织体系,满足企业

20、集团中内部管理的不同 要求。图组织体系组织体系是将业务单元或某种组织职能属性的业务单元按照层级 关系，搭建构造的一种体系，以便进行业务处理或:统计分析。2.3财务财务共享服务中心信息化项目实施中使用的名词解释名词名称名词解释功能节点nc系统中的业务功能的触发点，我们称之为功能节点。静态数据是指在系统应用中一般不随时间变化而改变的数据z如会计科目、 客户档案、供应商档案等。在整个项目实施过程中，静态数据的 准备、整理、测试、完善等相关工作是需要花费比较长的时间和 耗费比较大的精力去完成的一项工作。静态数据的准备进度和质名词名称名词解釋量直接影响到系统的上线进度和项目的质量。动态数据一种始终处于变

21、动中的数据。例如公司的财务数据,余额等。动态数据切 换动态数据切换是系统上线的重要里程碑;动态数据的准备,必须 集中时间，快速整理并维护到系统中，保证不影响系统的正常上 线。系统上线把经过测试系统的集成测试、检验成功后的静态数据和某一时点 的动态数据全部切换到正式生产环境,并且经过与旧系统并行一 段时间，数据正确,这个过程称为系统上线。关键用户是本项目组的核心成员,是职能部门的领导或业务骨干，是配合 实施顾问并协助最终用户完成本系统上线工作的推进者。其主要 作用是接受用友方的知识转移,进行内部的传、帮、带。帮助制 定业务流程和用户操作手册;监督与考核内部组织，协调资源， 保证项目的成功上线与验

22、收。3项目概述3.1公司概况3.2项目背景xx集团隶属于陕西省人民政府，是中国拥有石油和天然气xx开发资质的u!家企业之一，也是集石油、天然气、煤炭、岩盐等多种资源十化综合开发、深度转化、循环利用的大型能源化工企业。xx集团于2007年9月份成立，xx集团目前正处于一个高速发展期,按照规划，十三五结束销售收入达到5000亿元，相比现在翻一番还多。企业的高速发展，带来了巨大的财务风险和资金风险，为了降低和规避财务风险，解决企业快速发展带来的财务压力 xx石油决定建立财务共享服务中心，经过慎重考虑，选择了 xx集团作为试点单位。xx集团接受任务后各级领导高度重视，安排了详细周密的项目运作计划, 总

23、会计师崔总带队先后对中国移动陕西分公司、中铁20局、中兴通讯等企业的财务共享服务中心进行了考察,认真学习了这些企业的先进应用成果和建设经验，取得了良好的效果。3.3项目总体目标在xx石油（集团）整体战略要求以及信息化规划基础上，以集团财务管 控统一规范的要求,在xx公司实现财务集中共享服务。实现:全公司范围内信息颗粒度一致，更好地支撑数据统计分析、为管理决 策服务；全公司系统建设规范一致，能够按照规划在将来实现全集团范围内系 统的统一升级、整合；全面、准确、细致的采集业务前端信息，达到一点录入,全程使用 的效果，并保证报账信息、在整个审批流转过程中的完整彳性，减少信息 的重复录入;建设财务影像

24、管理系统,实现网络审批和移动审批的深入应用，提高 审批效率，并为其他领域影像应用提供基础;实现电子凭证的整理归档及后期应用，满足企业内外部监管要求;规范业务流程，加强业务流程监控，提高工作效率，降彳氐业务风险；3.4项目范围下文阐述项目范围主要包括：业务范围、产品模块范围、组织范围、时间范 围以及项目实施策略。3.4.1业务范围日常财务核算（包含但不限于往来核算、费用核算、固定资产核算等）、财 务报表编制、费用报销、费用预算、收付款业务、银行账户管理等。3.4.2组织范围与产品模块范主体范围与财务会计绩效管理产品范围总账应收管理应付ws固定资产费用管理企业报表预算管理xx公司本部vv7vv7v

25、基层单位vv7vv7v3.4.3时间范围2015.1.1 以前2015.1.12015.3312015.4.1 以后现有系统财务共享系统与现有系统并 行xx公司试点运行财务共享系统推广xx公司全面推广3.4.4项目实施策略严格按照xx公司项目组与用友项目组共同制定的项目实施计划，过程中执 行阶段性的用友方成果汇报与xx公司方评审签字方式开展项目实施工作。4 xx油气xx财务共享总体规划4.1财务共享服务中心系统总体流程xx集团的基层企业涵盖了天然气xx和石油xx、物资仓储以及天然气的采气作业等多种业务处理，业态多z财务核算相对复杂，并且工作量也很大，目前在用的信息系统中，仅仅使用了财务核算处理

26、，业务处理采用总贝长凭证的处理方 式,造成日常核算的工作量比较大，而且财务与业务对账工作量较大”本次信息化整体核算要求是达到统一核算方式，业务流程统一，与其他业务系统协同，具体流程如下:集团财务系统模块nc系统其它模块 其他信息化系统4.2财务共享服务中心系统总体流程说明1、往来管理系统以及费用管理系统中各种业务单据（差旅费报销单、会议 费报销单、合同付款单、业务招待费报销单等）生成的业务凭证通过动态建模下 的会计平台传递到财务共享服务中心总账系统中；2、固定资产系统中的卡片增减、变动以及计提折旧生成的会计凭证通过动 态建模下的会计平台传递到总账系统中；久资金系统未来：资金管理系统中的资金收付

27、款单据（收款结算单、付款 结算单、资金上收单、资金下拨单、资金调度单等票据往来的各种单据（收 票登记、付票登记、票据背书、调剂等）等生成的业务凭证通过动态建模下的会 计平台传递到财务共享服务中心总账系统中；4、资金系统目前变通:在资金管理平台不使用的情况下，在财务共享系统中，直接由财务人员进行付款类单据的填写工作，领导完成审批后,进行支付处理；5、人力资源和供应链凭证生成未来：人力资源系统中的各类单据（薪资发 放单据以及福利费、教育经费计提等x供应链系统中的各类单据（入库类单据、 岀库类单据、采购发票类单据、岀入库成本调整类单据）生成的业务凭证通过动 态建模下的会计平台传递到财务共享服务中心总

28、账系统中；6、人力资源和供应链凭证生成目前变通:薪资发放类单据通过应付类单据 形成预提,通过付款类单据形成支付；出入库类单据通过手工凭证方式完成；7、预算管理系统预留与久其预算管理系统excel文件接口，将批复生效后 的预算数据传递到预算管理系统中;在财务财务共享服务中心系统中进行后续的预算执行和预算控制&预算管理系统根据设置的预算控制规则和方案，对费用管理系统、往来款管理系统、资金管理系统、供应链系统以及总账管理系统中的单据进行预算的额度审批检查和控制；并能够将往来管理系统、费用管理系统、资金管理系统、供应链系统等的执行数提取到预算管理系统中,进行预算执行统计分析；9、供应链未来：供

29、应链系统中的采购数据和销售数据会传递到往来款管理系统中，形成应收账款和应付账款的业务单据，为往来款的账龄分析提供数据支 持；供应链系统中的出入库单据数据，会传递到集中核算下的存货管理中，并根据成本计算方式,计算出入库成本z生成出入库成本数据；10、供应链目前变通：目前供应链系统在不使用的情况下，应付类单据在 应付系统中完成，形成应付类挂账单据，通过会计平台传递到财务财务共享服务 中心系统中；11、总账系统的数据传递给网络报表系统”生成财务的相关报表；4.3财务共享服务中心系统流程清单流程分类流程编号流程名称xxxx集团本 部天然 气xx钻井工程石油xx物资装备采气_厂费用报销 类nc_fssc

30、_fybx 001差旅费用报销 流程vvvvvvnc_fssc_fybx 002日常费用报销 流程vvvvvvnc fssc fyb借款流程vvvvvvx.003nc_fssc_fybx 004还款流程vvvv7v应付挂账 类nc_fssc_yfgz 001工程款项结算 流程vvvvvvnc_fssc_yfgz 002材料采购结算 流程vvvvvv收入类nc_fssc_sr_001报废资严变卖 收入结算流程vvvvvvnc_fssc_sr_002内蒙古联合 xx分成收入 结算流程vvnc_fssc_sr_003合作勘查开采 管理费收入结 算流程vv支付类nc_fssc_zf_001费用报销支付

31、 流程vvvvvvnc_fssc_zf_002挂账支付流程vnc_fssc_zf_003薪资发放流程vvvvvvnc_fssc_zf_004税费缴纳流程vnc_fssc_zf_005紧急支付流程vnc_fssc_zf_006预付流程v收款类nc_fssc_sk_001收款流程vvv总账类nc_fssc_zz_001费用分摊流程vvvvvvnc_fssc_zz_002存篠丁稈铸固vvv定资产流程nc_fssc_zz_003工会经费计提 溺呈nc fssc zz税费计提流程vvvvvv004nc_fssc_z 乙005薪资计提结算 流程vvvvvv固定资产 类nc_fssc_gdzc.001资产增

32、加流程vvvvvvnc_fssc_gdzc 002资严变动流程vvvvvvnc_fssc_gdzc 003资产调拨流程vvvvvvnc_fssc_gdzc 004资产报废流程vvvvvvnc_fssc_gdzc 005资产折旧计提 流程vvvvvvnc_fssc_gdzc.006资产清查流程vvvvvv资金管理 类nc_fssc_zjgl 001账户管理流程vnc_fssc_zjgl 002资金计划管理 流程vvvvvvnc_fssc_zjgl 003资金调拨管理 流程vnc.fssc.zjgl 004商业汇票流程vnc_fssc_zjgl 005银行对账流程v预算節里 类nc_fssc_ys

33、_001预算管理整体 弼呈vnc_fssc_ys_002预算执行控制 溺呈vvvvvv内部往来 类nc_fssc_nbwl 001内部往来管理 流程vvvvvv4.4财务共享服务中心制度清单分类管理制度系统管理制度财务共享服务中心业务系统总体规范报账平台系统规范银企直联系统规范资金稽核twa范业务流程制度财务共享服务中心业务流程费用报销集中核算业务流程工程结算集中业务流程材料核算集中业务流程资金集中结算业务流程会计档案管理流程办法扫描业务流程管理办法报账支持流程方案岗位职责费用报销岗位职责资金审核岗位职责出纳岗位职责材料会计岗位职责总账会计岗位职责报表会计岗位职责资产会计岗位职责流程绩效岗位职

34、责综合服务岗位职责影像管理岗位职责单据管理办法票据分类ws办法票据张贴办法票据扫描管理办法发票佶息录入办法4.5财务共享服务中心系统信息化价值4.5.1从xx集团整体信息化角度考虑财务共享服务信息化f具备可扩展性;信息化系统支持xx公司财务共享服务中心的财务核算的正常运行，同时 能够扩展到xx集团层面上；信息化系统支持与业务系统的对接的要求，支持按照业务挂账处理以及后续的支付处理;信息化系统支持未来与供应链系统、hr系统、项目管理等系统的对接;4.5.2固化审批流实现信息流转自动化支持xx集团多板块多层级的组织架构关系，能够根据管理需求内置审批 流；审批结束后形成相关单据唯一可识别单号；支持多

35、层级授权审批体系，对内置的授权体系，系统需要木艮据授权金额进 行审批流的流转；审批人一般具有驳回功能并在系统内进行留痕；系统支持将审批后的单据后置，将待审批的信息前置；4.5.3权限控制自动化系统可以通过不同组或者其他的方式来对权限进行操作，通过授权新增、 删除修改来授予相关人员具体的操作权限；后台人员可以方便快捷查询到相关人员的权限信息；系统可以分类对权限进行管理，包括但不限于用户权限、功能权限、数据 权限等；对于相关人员及权限调整的变更,系统可以提供简便快捷的运维操作方式。4.5.4支持简单逻辑判断f并与本系统内其他操作或者其他系统对接当系统内置表单有扫描件字样时，系统需要检查扫描件是否为

36、空， 若为空需要提示进行扫描,并关联到扫描系统进行扫描,扫描结束后将扫 描地址回传”扫描件栏位；对需要下拉选项为是或者否的选择情况，系统能够根据业务规则进行判断, 是否需要连接其他单据或者其他数据。如费用申请时是否需要进行借款, 若需要借款，则需要连接借款单的产生，并将审批通过后的单号回写至申 请单此处；4.5.5支持简单逻辑运算,实现单据单据信息及内控校核自动化系统可以具体的业务规则进行表单内部逻辑的运算，进行表单单据内部的数据的有效性校核，实现内控合规的自动化。如对费用类的表单，系统能够校验报销金额是否小于等于所填写的发票票面金额;系统能够根据业务规则,在系统内部将不同表单的数据根据处理状

37、态进行核销等。如对借款单,可以根据报销单连接的借款单信息进行判断,并根 据报销金额进行借款金额的核销。4.5.6报账单据分类及标准化信息化系统支持将在财务共享服务中心运转需要的表单内置，并根据单据的类型,如应收类单据、应付挂账类单据、付款类、总账类单据及费用类单据等进行分类管理； 信息化系统可以对单据进行1全生命周期的管理，可以确定单据的生命周期的起始和终点，当单据产生但未结束的单据，能够提示相关用户单据的未结束状态。如借款单，在未核销的状态下，能够提示相关岗位的人员借款单尚未核销；对分类管理后的单据可以提供多维度或x者汇总查询功能；系统的单据支持等效电子表格的导入,如word、excel,

38、txt或者系统支 持的其他格式的文件等；能够根据编码规则等方式自动实现单据与财务共享月艮务中心各组的对应 关系，实现单据派发的自动化；4.5.7业务流程的全过程管理信息化系统能够对在报账系统内运行的业务流程的处理状态、日期、节点 等信息进行查询；信息化系统能够对在报账系统内运行的业务流程进行监控，对不符合规定 的操作需要系统提示预警功能；信息化系统对需要在报账系统内运行的业务流程能够进行流程的走义；能够对流程的逆向操作信息、做统一回写，保证流程经过的系统信息的一致；信息化系统能够根据单据的种类提供抢单并记录抢单过程的功能,实现财 务共享服务中心运作效率化。4.5.8统计分析和展示形象化能够统计

39、财务共享服务中心运作过程中的工作量、已完成的工作量占全部工作的比例、单据传递时间、单据处理时间、被服务公司的总工作量和工 作差错率等指标信息；实现对各项指标执行情况的动态预警；能够将指标统计结果创建成各种直观可视化图形或者其他更加直接形象的管理用报表,并灵活定义报表格式与内容；能够根据工作量和约定的标准,定期生成可以按照法人实体及板块等多维度的报告。4.5.9实现财务共享服务中心系统流程的制度化业务流程与财务共享服务中心的制度相结合,实现信息化系统流程的制度化；5财务管理基础解决方案5.1财务管理模式5.2组织架构及组织职能组织职能,即组织类型z是业务单元在组织结构中所承担的功能,是根据业 务

40、单元处理业务的能力对组织进行的分类，一种组织职能是一种业务处理能力的 描述。组织职能是用来为组织明确权责,让不同组织职能的组织间彼此协同又相互 制衡。一个组织可以同时具有多个组织职能。5.2.1组织编码规则与命名考虑到未来信息化系统可扩展的需要，组织的编码规则需要包括xx集团、 各板块、实体公司、虚拟组织、独立管理组织等，按照管理层级共分四级,级 编码为1 ,其他级次编码为上级编码+两位顺序编码，每级组织为实体公司的按照工商登记名称命名，非实体公司的按照xx公司内部习惯或要求命名。5.2.2组织与职能的主数据收集业务单元 编码业务单元 名称法 人 公司人 力 资 源财务资 金采购销售库存物 流

41、质检资 产维修利 润 中 心项 目预算行政工厂财 务 共 享1xx集团vvvvvv101延安核算部v10101xx公司vvvvvvv1010101天然气xx开发 部vvvvvv1010102石油xx 开发部vvvvvv1010103采气一厂vvvvvv1010104钻井工程 部vvvvvv102榆林核算 部vv10201北区xx开发部vvvvvv5.2.3产品实现方式5.3财务组织架构与岗位职责xx公司的财务组织架构:油气勘探公司 财务资产部财务经理会计科采气成本预算科员丄勘探开发预会计科主管钻井工程部53-1财务共享服务中心组织架构天然气开发部财务科采气厂财务科石油开发部财务科钻井工程部财务

42、科管理会计审核岗扫描l±j冈科长管理会计审核亠冈扫描岗管理会计审核岗扫描岗管理会计审核岗扫描岗5.3.2岗位职责财务共享服务中心职责：处理所有的核算工作，通过规范的流程、制度与作业标准提供集中化、标准 化、无差别的财务核算服务；财务共享服务中心负责出具财务报表。成本核算科负责各项生产成本、材料收发、薪酬的核算,负责对所有凭证的稽核、税金的计缴以及总账、报表业务；资产费用科负责各项投资,科研、技措、安全费用等专项费用，管理费用以及油气资产、固定资产、无形资产等资产的核算；资金结算科负责资金的收支业务，往来的核对及结算业务;综合科负责在本部核算单位的纸质票据查验、票据扫描及实物档案的整理

43、、归档;负责财务共享服务中心服务标准、服务流程的制定，外部服 务请求、问题、投诉的受理与解决财务共享服务中心信息平台的建设、 维护。财务资产部本部各科室的主要职责: 会计科:负责公司财务决策支持与管理报表编制，为财务共享服务中心、基层财 务科提供业务指导等;预算科：负责公司全面预算管理，包括预算指标下达、预算编制、预算分析、预 算评价与考核等;资金科：负责资金的调配、资金计划的编制与审批等。基层财务科主要职责：负责本单位的财务管理工作，财务部和基层财务科负责各种管理报表和 财务分析工作；原始凭证扫描上传及实物档案的整理归档，固定资产的 管理等。财务部和基层财务科负责财务管理工作，如：会计政策制

44、定、全面预算 管理、资金调配与资金计划、固定资产管理、业务指导、绩效考核等工 作；基层财务科更多的融入到日常业务中去用自己的专业技能为企业发展 提供决策支持。5.4财务管理基础档案5.4.1财务用户编码规则统一如下:姓（全拼）+名字（每个汉字的首字母）若重名，则在尾部按is 2、3等扩充示例如下用户编码用户名称口令生效日期关联公司操作权限节点操作内容可采用数字+字母+符号力式2008-07-01全部单位全部全部可采用数字+字母+符号6式2008-07-01全部单位全部全部注：用户编码及密码须存档保管，密码正式启用后由本人定期修改。5.4.2财务权限分配根据在信息化系统中设置的职责进行操作人员权

45、限的分配;5.4.3账簿类型与核算账簿在财务共享信息化系统中建立xx集团的账簿类型，并建立延安核算部和榆林核算部两个核算账簿，同时启用二级核算管理模式。5.4.4会计期间会计期间编码规则以自然月季年编写，以年为期间，以月为单位，设置两位 定长数字编写。并分设四个季度,一十二个月。5.4.5 会目会计科目是按照经济业务的内容和经济管理的要求，对会计要素的具体内容进行分类核算 的科目。按照会计准则及公司设置需要，分设八级-4/2/2/2/2/2/2/2 : 一级会计科目的编号一 般采用四位纯数字表示，二、三、四、五、六、七级会计科目的编码分别以两位数字表示。28/196第一级按照会计准则填写定长4

46、位必填第二级以01开头流水填写定长2位选填第三级以01开头流水填写定长2位选填第四级以01开头流水填写定长2位选填第五级以01开头流水填写定长2位选填第六级以01开头流水填写定长2位选填第七级以01开头流水填写定长2位选填详细会计科目参见附件文件：xx集团会计科目xls5.4.6银行档案建议银行档案编码规则按照银行联行号作为银行档案编码。5.4.7结算方式结算方式编码规则为三位定长字符串表示，以数字“001 ”开头的流水号方式编写。结算方式（集团统一）结算方式结算编号结算名称缺省标志缺（勾选）001现绥吉算002现金支票003转账支票v004银行汇票005委托收款006商业汇票007信用证00

47、8银行本票009往来转帐010电汇011信汇012信用卡013网银支付5.4.8收支项目收支项目编码分设两级以2/3方式编写：一级编码以两位数字编写：01、 收,02、支。二级编码定长三位数字,以/z001 开头的流水号方式编写。5.4.9预算项目根据久其软件中的管理费用预算样表对应的预算指标确走需要进行预算控 制的预算指标，在财务财务共享服务中心系统中进行预算指标的设置，确定久其 软件中的预算指标和财务财务共享服务中心系统中的预算指标对应关系。5.4.10资金计划项目信息化系统二期再根据资金管理的要求进行资金计划项目的梳理和系统维 护工作；基本原则是资金计划项目要与管理费用预算的指标要对应5

48、.4.11定资产档案固定资产的管理档案包含了资产分类、使用状况、增减方式、折旧方式、变 动原因、资产卡片编码等相关的信息化档案设置。资产分类设置：资产类别编码规则为2/2/2/2 ,级两位，以开始，表示为大类；二 级两位，以“01"开始,表示为中类；三级两位，以0开始，表示为小类； 四级两位,以"01"开始,表示为小小类。资产编码x xx xx xx x大类码19类中类小类小小类編码类别编码扁码走资产类别名称油气水矿产井设施资产骗码编码二油气水集输处理设施三输油气水管线四炼油化工生产装置五储油气设施7石油专用设备七施工枫戒八运输设备九动力设备及设施十传导设备+-通信设备+-供排水设施十三机修加工设备十四工具及仪器十五其它设备十六房屋-nt一般建筑物十八ztitfe十九加油气站使用状况设置:编码项目名称01使用中0101在用0102季节性停用0103大修理停用0104经营性出租02未使用03不需用增减方式设置:增减方式编码增减方式名称01增加方式0101直接购入0102投资者转入0103捐赠0104rm rm0105无偿调入0106在建工程转入0107融资租入0108