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文档简介

1、财务保险柜管理规定保险柜是财务人员存放现金、证券、银行支票及印章的重要工具，那么有哪些相关的 管理规定呢?下面小编给大家介绍关于财务保险柜管理规定的相关资料，希望对您有所帮 助。财务保险柜管理规定第一章总则保险柜的管理使用，专门存放现金，各种有价证券，银行票据，印章及其他出纳票据。保险柜的管理。保险柜一般由行总经理授权，由出纳员负责管理使用。保险柜钥匙的配备。保险柜要配备两把钥匙，一把由出纳员保管，供出纳员日常工作开启使用;另一把交由 行政综合部或财务总帐会计负责保管，以备特殊情况下经有关领导批准后开启使用。出纳 员不能将保险柜钥匙交由他人代为保管(公司现保险柜只有一把钥匙，另一把不明的悄 况

2、下暂时由出纳保管，查明具体在何处后交由行政综合部保管。)(3) 保险柜的开启。保险柜只能由出纳员开启使用，非出纳员不得开启保险柜。如果单位总会计师或行政 综合部需要对出纳员工作进行检查，如检查库存现金限额、核对实际库存现金数额，或者 有其他特殊情况需要开启保险柜的，应按规定的程序由总会计师或行政综合部开启，在一 般情况下不得任意开启由出纳员掌管使用的保险柜,:(4) 财物的保管。每日终了后，出纳员应将其使用的空白支票(包括现金支票和转账支票)、银钱收据、 印章等放入保险柜內。保险柜内存放的现金应设置和登记现金日记账其他有价证券、存 折、票据第应按种类造册登记，贵重物品应按种类设置备查簿登记其质

3、量、重量、金额等, 所有财物应与账簿记录核对相符。按规定，保险柜内不得存放私人财物。(5) 保险柜密码出纳员应将自己保管使用的保险柜密码严格保:密，不得向他人泄贈,以防为他人利用。出纳员调动岗位，新出纳员应更换使用新的密码。(6) 保险柜的维护.保险柜应放置在隐蔽、干燥之处，注意通风、防湿、防潮、防虫和防鼠;保险柜外要经 常擦干净，保险柜内财物应保持整洁卫生、存放整齐。一旦保险柜发生故障，应到公安机 关指定的维修点进行修理，以防泄密或失盗。(7) 保险柜被盗的处理。出纳员发现保险柜被盗后应保护好现场，迅速报告公安机关(或保卫部门)，待公安机 关勘查现场时才能清理财物被盗情况。节假日满两天以上或出纳员离开两天以上没有派人 代苴工作的，应在保险柜锁孔处贴上封条，出纳员到位工作时揭封。如发现封条被撕掉或 锁孔处被弄

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