信贷业务调查相关内容

1、信贷业务调查相关内容王经立2010年 1 月前言去年 3 月份，我有幸被省分行、市分行举荐到总行，参加了总行开展 的信贷业务整合工作，获得了一次宝贵的学习机会，开阔了视野，增加了 知识，在此对各位领导表示感谢！今天又受省分行托付，在这次培训班上， 和各位领导共同学习信贷业务调查的有关内容。共有十二个方面： 信贷业务调查的差不多程序； 新旧客户授信治理方法对比； 调查环节责任部门、岗位设置； 客户差不多情形调查（授信调查） ； 客户最高综合授信额度测算 授信方案拟定； 调整和沿用授信方案； 流淌资金贷款调查（用信调查） ； 固定资产贷款调查评估； 担保调查； 调查复核； 十二、调查环节尽职要求。

2、一、信贷业务调查的差不多操作程序 为了减少重复调查，精简信贷业务申报材料，提升办贷效率，信贷业 务调查区分新、老客户，设置不同的调查内容（客户差不多情形调查）和 业务流程。老客户指已与农发行建立信贷关系 ,曾经做过授信和用信业务的 客户。新客户是指首次与农发行建立信贷业务关系需进行首次授信的客户。授信业务调查的差不多程序是：成立调查小组制订调查方案客户 授信调查 CM2006 系统爱护有关信息复核信用等级测算授信额度 拟定授信方案撰写授信调查报告填制中国农业进展银行信贷业务调 查、审查、审议、审批意见书发起 CM2006 系统业务流程调查复核 移交审查。流淌资金用信（含单项固定资产贷款）调查的

3、差不多程序是：评级、 授信复测用信调查担保调查（如需）填制中国农业进展银行信贷 业务调查、审查、审议、审批意见书 CM2006 系统操作调查复核移 交审查。为了精简报批材料，用信调查后不再撰写书面调查报告，只填制 审批意见书，并附有关附件（附件 218）。固定资产项目贷款评估程序：成立评估小组制定评估方案调查评 估担保调查（如需）撰写评估报告填制中国农业进展银行信贷业 务调查、审查、审议、审批意见书 CM2006 系统流程操作调查复核 移交审查。新建立信贷关系客户的授信调查可与首次用信调查一并进行，并使用 相同的基础资料。用信操作流程可省略评级、授信复测环节。如老客户授信调查时刻与已有贷款的到

4、期日相距较近的，授信调查和 用信调查也能够一并进行。二、新旧客户授信治理方法要紧对比（一）、概念变化老方法：客户授信治理是指运用定性分析与定量分析相结合方法 核定客户的最高综合授信额度 ,并通过客户的最高综合授信额度操纵我行融 资风险总量的治理制度。新方法：客户授信治理是指运用定性分析与定量分析相结合方法， 核定客户的授信方案，并通过授信方案，对客户融资风险总量和用信条件 进行操纵。授信方案包括客户最高综合授信额度、用信品种、用信额度、 用信方式和用信限制条件。客户最高综合授信额度只是授信方案的一个内 容，今后对客户授信调查后，要做出一个完整的授信方案，有权审批行是 对授信方案进行审批，而不是

5、只审批一个授信额度。（二）最高综合授信额度测算方法变化政策性、准政策性融资客户开办商业性融资业务，需测算一样授信 额度时，老方法规定采纳 CM2006 系统直截了当测算客户一样授信额 度，新方法规定，政策性、准政策融资客户一样授信额度系统测算 一样授信额度×折算系数。要紧是政策性和准政策性融资客户不开办商业 性融资业务时，是按照非系统评级方法评定信用等级，如按照非系统评定 的信用等级测算一样授信额度，算出的数据偏高，如用系统评定的信用等 级测算一样授信额度时，由于客户要紧经营政策性业务，销售收入、利润 等指标较低，对客户系统评级、测算授信额度阻碍较大，算出的一样授信 额度可能偏低，因

6、此用系统评级和非系统评级所对应的客户风险系数、同 业占比上限算出一个折算系数，如此测算出的客户一样授信额度比较接近 客户实际情形。农业小企业授信额度测算。 老方法规定按照净资产的 2.5 倍核定， 一样情形不应超过 500 万元。新方法规定农业小企业客户最高综合授 信额度一样授信额度 +专项授信额度。 具体分为新开户的农业小企业和老 客户，按照其可提供的担保值、实收资本、销售归行额、信用等级调整系 数，经公式运算获得。集团客户授信额度测算。 老方法规定按照企业实际情形分为 “统 一授信，统一用信”，“统一授信，分不用信” ，“分不授信，分不用信”三 种授信方式。集团客户所属成员企业的授信额度之

7、和原则上不得超过集团 客户的整体授信额度。对在多家金融机构开户且多头融资的集团客户，如 其差不多账户不在农发行开立，其核定的最高综合授信额度占比不得超过 集团客户整体授信额度的三分之一。新方法规定集团客户的最高综合 授信额度测算按照一类集团客户、二类集团客户，按照相应方法测算，同 时规定对在多家金融机构融资的，准政策性融资集团客户授信额度同业占 比原则上不得超过 60%；对差不多存款账户不在农发行的商业性融资集团 客户授信额度同业占比原则上不得超过 30%；差不多存款账户在农发行的 商业性融资集团客户授信额度同业占比最高不得超过 40%。三、信贷业务调查环节责任部门及岗位设置（一）责任部门有权

8、审批行客户部门 职责组织信贷业务调查；复核调查资料，提出复核结论；完成 CM2 006 系统业务流程。（二）岗位设置及职责调查岗主调查人和一样调查人职责补充收集信息资料；调查评估，提出明确意见，撰写调查（评 估）报告，填制中国农业进展银行信贷业务调查审查审议审批意见书 下简称意见书）；在 CM2006 系统发起有关业务流程。调查复核岗有权审批行客户部门负责人 职责对调查人提交的调查资料完整性、有效性、合规性和调查意见 合理性复核，提出复核结论；在 CM2006 系统发起有关业务流程。（三）调查前期预备工作制定调查方案。调查人员分工；确定调查内容及重点；确定调查方 法及步骤（信贷业务调查能够采取

9、直截了当实地调查和托付调查方法。除 新建立信贷关系、固定资产和开发性贷款外，其他信贷业务经有权审批行 客户部门报请分管行领导批准后，可采取托付调查的方法。实行托付调查 的，由托付人负要紧调查责任，受托人负次要调查责任。 ）；时刻安排。审核整理有关资料和信息为了节约调查时刻，提升信贷业务调查质量和效率，调查人员在实地 调查前，应对开户行客户经理收集提供的客户有关资料进行认真审核，若 发觉资料不全或有疑咨询的，应要求开户行客户经理补充完善有关资料和 信息。四、客户差不多情形调查（评级授信调查）客户差不多情形的调查内容，要紧是按照客户信用等级评定和授信治 理设定的，要紧包括客户概况、客户财务状况、集

10、团客户、非系统评级客 户、客户风险、担保可行性等调查分析内容，调查人员能够按照不同的客 户、不同的业务适当增加调查内容。（一）客户概况调查内容与方法1、客户概况新客户客户主体资格，包括查看营业执照、组织机构代码证、税务登记证、 贷款证等文件及最新年检证明，确定客户主体资格及经营活动是否合法有 效。客户股权结构，了解客户注册资本、实收资本、要紧投资人、投资 额及占比情形，通过了解客户注册资本和股权结构变化情形，并进行纵向 对比，分析客户股权结构与实际经营治理是否相适应。对老客户，一是核实客户有关证照是否年检，未年检的查明缘故； 二是客户概况是否发生变化，变化的缘故及对其经营治理情形的阻碍。2、客

11、户治理水平调查新客户，要紧包括： 领导者素养；职员素养情形；客户组织制度情形；客户决策机制建设 及执行情形；人力资源治理情形；生产（营业）治理情形；财务治理情形 等内容。对老客户，重点关注客户治理水平的变化及对其经营治理的阻碍， 如高管人员变动、内部重要人事任免、组织结构的变化，是否发生兼并、 收购、分立、股份制改造、资产重组、破产等重大体制变革，以及对客户 偿债能力的阻碍。3、客户经营状况调查对新客户，要紧包括： 客户应收账款；主营业务；产品多元化程度；存货情形；客户集中度 及客户群体的稳固性等内容。对老客户，要紧分析以上方面的变化情形、产生变化的缘故，分析 这些变化对客户经营状况可能产生的

12、有利或不利阻碍。4、客户市场竞争力调查 要紧包括：客户经营战略实施情形；市场占有情形；客户规模；技术、 装备水平；产品的替代性；行业壁垒情形；客户议价能力（考察客户产品 质量、市场适应性）；客户融资能力等内容。5、客户信誉状况对新客户，要紧了解： 在其他金融机构融资信用情形；购销业务合同履约情形；有无欠缴税 金、拖欠工资、重大诉讼事项等不良信用记录。对新客户，要紧了解：客户在农发行存量贷款质量情形；有无拖欠贷款利息；担保能力有无 变化；销售回笼货款归行情形。6、客户进展前景 要紧包括：政策支持情形；生产类客户所在行业所处的进展时期（新 兴、成熟、衰退时期） 、要紧产品所处的生命周期（投入期、成

13、长期、成熟 期、衰退期）、要紧产品市场推测、技术更新情形（投入资金） ；流通类客 户所处的地理环境；客户近期进展目标和远期规划是否可行。（二）客户财务状况调查分析新客户申请信贷业务，要对其前三个年度（经营不到三年的按实有年 度提供）和最近一期的财务报告进行全面审核；对老客户只审核申请信贷 业务最近一期的财务报告，沿用前三年财务报告已有的审核结论。这一节讲的要紧是对客户财务报告审核方法和审核要紧内容，包括： 财务报告审核方法；财务报告的形式审核；要紧勾稽关系审核；重要会计 科目真实性审核；常见的虚假财务数据及财务报表专门情形审核；财务报 表调整。因为现在许多企业专门是中小型企业，财务制度不健全，

14、核算不 规范，多套帐、假报表现象较多，有的虽经审计，但可信度也值得怀疑， 因此要求调查人员在信贷业务调查时，第一对客户提供的财务报告的真实 性进行审核，对审核时发觉的专门情形进行分析，对较大咨询题需在调查 报告中详细讲明。这一节差不多上具体调查内容，手册所列比较详细，不再展开讲明。（三）集团客户调查 对集团客户的信贷业务调查，除按照单一法人客户的要求进行调查外， 还应重点调查以下内容：集团及关联方差不多情形，财务状况分析，信用 记录及资信状况，集团担保情形调查。（四）非系统评级客户调查本节内容要紧是按照非系统评级要求而设置的 （见附件 111），包括： 政策性融资客户有关情形调查；准政策性融资

15、客户有关情形调查；农业小 企业融资客户有关情形调查；非经营性融资客户有关情形调查；机关与事 业法人融资客户有关情形调查；新设法人客户有关情形调查。（五）客户风险调查分析 作为客户授信调查，这一节内容比较重要，也是拟定客户授信方案的 重要依据。包括最高综合授信额度核定、融资方式、商业性贷款定价、用 信约束条件等差不多上按照客户风险情形确定的。要紧包括：析客户经营风险分客户信用风险；客户股权和组织形式变化风险；财务风险分析。市场风险分析政策风险分析关联风险分析其他重大事项风险（六）担保可行性调查 这一节的内容设置与“信贷业务调查篇”第八章“担保调查”内容没 有重复，要紧是要求授信调查人员按照对客户

16、风险情形进行分析后，认为 用信时需要采取担保措施的，按照“担保调查”的有关要求对客户提供的 担保措施可行性进行简要核实。包括：保证担保人、抵（质）押人主体资 格、担保意愿、担保能力、抵（质）物范畴、权属证明、估量抵（质）押 物价值等。具体的保证担保、抵（质）押担保情形按照“信贷业务调查篇” 第八章“担保调查”要求在用信调查时进行详细调查。五、客户最高综合授信额度测算 本章是信贷业务调查的重要内容，有些客户最高综合授信额度的运算 方法和操作流程比原先有较大的变化，对此作以比较详细讲明。其操作程 序是：核实客户差不多情形、复核客户信用等级、测算客户最高综合授信 额度。（一）复核客户信用等级 按照总

17、行这次信贷制度整合的规定，客户信用等级评定和授信方案核 定同时进行，把客户信用等级评定和授信方案审批权限进行了统一，信用 等级和授信方案属于同一级行审批，然而由于我行 CM2006 系统不能同时 操作（因为系统没有信用等级，无法测算授信额度） ，因此把客户信用等级 评定系统操作授权放到二级分行。因此，有权审批行在授信调查、审批环 节如需对二级分行客户信用等级初评结果做出调整时，应由二级分行通过 系统调整信用等级后，重新测算客户最高综合授信额度参考值。调查人在对客户差不多情形、财务状况和风险情形调查分析后，按照 客户信用等级评定方法（见第一篇） ，对客户信用等级基础数据来源和评议 指标进行复核。

18、经复核无误的，填制客户信用等级调查、审查、审批表 （见附件 2-1-2），采纳初评信用等级测算一样授信额度；经复核系统评级 数据不准确、非系统评级有偏差的，应重新发起评级，并填制客户信用 等级调查、审查、审批表 （附件 2-1-2），采纳复核确认的信用等级测算一 样授信额度。（二）客户最高综合授信额度测算 一样法人客户最高综合授信额度测算方法 一样法人客户包括：政策性融资客户、准政策融资客户、商业性融资 客户、机关与事业法人融资客户、新设法人融资客户。客户最高综合授信额度一样授信额度 +专项授信额度。1、一样授信额度测算方法（ 1）商业性融资客户一样授信额度通过 CM2006 系统进行测算。（

19、 2）政策性、准政策融资客户开办商业性融资业务应通过 CM2006 系 统测算的一样授信额度，并按照以下公式进行调整：政策性、准政策融资客户一样授信额度系统测算一样授信额度×折 算系数折算系数 CM2006 系统评级方法评定信用等级对应的 （客户风险系数 ×同业占比上限）÷非系统评级方法评定信用等级对应的（客户风险系数 ×同业占比上限）举例：政策性、准政策性融资客户不开展商业性融资业务时，不测算 一样授信额度。开展商业性融资业务时，需按以下步骤测算一样授信额度： 第一步，按照非系统信用等级通过 CM2006 系统测算出一样授信额度（系 统一样授信额度）；

20、第二步，通过 CM2006 系统评级方法测算年度信用等级（即系统信用等级）；第三步，依据两个信用等级对应的客户风险系数和同 业占比上限，按照上述公式运算出一样授信额度折算系数；第四步，用系 统测算出的一样授信额度乘以折算系数得出调整后一样授信额度。例如： 某政策性客户申请商业性流淌资金贷款， 非系统评级方法测算信用等级是 A A+级（同业占比上限 92%、风险系数 0.99），按 AA+ 级通过系统测算的一 样授信额度是 5000万元。通过 CM2006 系统评级方法测算的信用等级是 A 级（同业占比上限 88%、风险系数 0.95），折算系数 =（88%×0.95）÷（

21、9 2%× 0.99）=0.9178，调整后的一样授信额度 =5000× 0.9178=4589万元。（同 业占比上限和风险系数见附件 2-6）（3）不实行企业核算制度的机关与事业法人融资客户、新设法人融资 客户一样授信额度按不超过客户净资产 2.5 倍测算。2、专项授信额度测算方法 专项授信额度政策性融资需求量 +准政策性融资需求量 +固定资产融 资额（1）政策性融资需求量按客户承担政策性业务实际需要的融资额度确 定。（ 2）准政策性融资需求量 =收购、调销粮棉油融资需求量 +商业储备融 资需求量 收购、调销粮棉油融资需求量按客户前三年粮棉油最高月库存量的 平均值（经营不

22、足三年的，参考前两年或上年度最高月库存量）和当年粮 棉油收购价格测算。 商业储备融资需求量按省级（含）以上政府下达的储备打算所需信 贷资金额度核定。 商业性客户准政策性融资需求量收购、 调销粮棉油融资需求量 +商 业储备融资需求量一样授信额度 30%。（3）固定资产融资额按已审批的固定资产融资额度确定。 专门类客户最高授信额度测算方法1、非经营性融资客户最高综合授信额度按照已审批项目融资额确定。2、挂账类客户按其挂账贷款余额确定最高综合授信额度。 农业小企业最高授信额度测算方法农业小企业客户最高综合授信额度一样授信额度 +专项授信额度。 一 样授信额度用于操纵客户流淌资金融资风险。专项授信额度

23、用于操纵客户 固定资产融资风险，按照已审批通过的固定资产项目融资额度确定。1、对新开户的农业小企业，其一样授信额度不得超过可提供担保值， 且对可提供抵（质）押担保与专业担保机构保证担保额之和占其可担保值 高于 50%（含）但低于 75%的，一样授信额度不超过事实上收资本的 2.5 倍；对可提供抵（质）押担保与专业担保机构保证担保额之和占其可担保 值低于 50%的，一样授信额度不超过事实上收资本。可提供担保值 =可提供抵 （质）押价值 +可提供专业担保机构保证担 保+可提供一样法人保证担保2、对老客户，其一样授信额度运算公式为： 一样授信额度（差不多负债能力 -客户在他行融资）×权重

24、+销售归 行额× 50%×权重+可提供担保值×权重其中，差不多负债能力实收资本× 3×信用等级调整系数 信用等级调整系数按照 AAA 级企业 1.2， AA 至 AA- 级（含）企业 1.1， A至 A-级（含 ）企业为 1。销售归行额按照企业申请授信前 12个月或 1 个完整经营周期的销售归 行额之和确定。可提供担保值 =可提供抵 （质）押价值 +可提供专业担保机构保证担 保+可提供一样法人保证担保各指标权重按照差不多负债能力占总权重的 30%，销售收入占总权重 的 40% ，可提供担保值占总权重的 30%运算。客户在他行融资是指授信申请人即

25、期在农发行之外获得的融资余额。 同时，对采取抵（质）押担保与专业担保机构保证担保额之和占其可 担保值低于 60%的客户，一样授信额度不超其销售归行额的 30%。3、专门规定。对采取低风险担保方式的客户，其最高授信额度可直截 了当按可提供担保价值的 0.9 倍，由二级分行核定。集团客户最高综合授信额度测算方法集团客户指按中国农业进展银行集团客户信贷治理方法规定认定， 列入集团客户名单的客户。1、一类集团客户最高综合授信额度测算方法（1）总体最高综合授信额度测算方法 总体最高综合授信额度总体一样授信额度 +总体专项授信额度 总体一样授信额度以集团合并财务报表为依据，按一样法人客户一 样授信额度测算

26、方法进行测算。 总体专项授信额度按集团成员企业专项授信额度合计测算。（2）成员企业最高综合授信额度测算方法 成员企业一样授信额度集团总体一样授信额度×（已建立或拟建 立信贷关系成员企业上年度月平均库存商品值合计÷集团上年度合并报表 中库存商品值）×（该成员企业初算一样授信额度÷成员企业初算一样授 信额度合计）成员企业初算一样授信额度是指按照有权审批行客户部门调整后的该 成员企业信用等级按一样法人客户或专门类客户一样授信额度测算方法初 算的授信额度。 集团成员企业专项授信额度按一样法人客户专项授信额度测算方法 测算。2、二类集团客户的最高综合授信额度测算方

27、法（1）二类集团客户不测算总体最高综合授信额度。（2）成员企业一样授信额度按照有权审批行客户部门评定调整后的该 成员企业信用等级按一样法人客户或专门类客户一样授信额度测算方法测 算。成员企业专项授信额度按照一样法人客户专项授信额度测算方法测3、对在多家金融机构融资的，准政策性融资集团客户授信额度同业占 比原则上不得超过 60%；对差不多存款账户不在农发行的商业性融资集团 客户授信额度同业占比原则上不得超过 30%，差不多存款账户在农发行的 商业性融资集团客户授信额度同业占比最高不得超过40%。限制支持类客户最高综合授信额度核定对列入农发行限制支持类客户将融资风险总量与测算的最高综合授信 额度进

28、行比较，以较小值核定最高综合授信额度。对确定信贷退出的客户， 按测算时的融资余额减去本年度收回打算，核定最高综合授信额度。六、拟定授信方案有权审批行调查人员通过对客户有关情形进行调查，测算出最高综合 授信额度后，应按照客户融资需求、信用等级、进展前景、融资风险程度 和融资品种等拟定出客户授信方案。要紧包括：（一）拟定客户的最高综合授信额度、融资品种、期限1、调查人员按照测算的授信额度和客户融资需求，拟定客户最高综合 授信额度。（1）拟定一样授信额度。以客户一样授信额度测算值为上限，按照以 下因素进行调整：客户实际商业性流淌资金融资需求总量。客户其他融资来源情形。 客户可提供的担保条件。 客户经

29、营特点和用信治理难度。 客户外部信用环境。 融资规模及风险集中度。（2）专项授信额度的拟定。对政策性融资需求量，按测算值拟定。对准政策性融资需求量，按照测算值、客户信用等级和客户提供的 担保条件进行拟定。 对固定资产融资额，按审批额度拟定。2、最高收购贷款额拟定。最高收购贷款额一样按照借款人最近二至三 年同品种同一个收购季节的准政策性商品收购量、当年市场价格，结合销 售合同及风险承担能力合理核定。3、对列入农发行限制支持类客户将融资风险总量与测算的最高综合授信额度进行比较，以较小值拟定最高综合授信额度。对确定信贷退出的客 户，按测算时的融资余额减去本年度收回打算，拟定最高综合授信额度。4、按照

30、客户经营范畴、经营特点和融资需求，设定融资品种、余额操 纵、期限限制等（见附件 27）。（二）拟定融资方式 按照客户信用等级、进展前景、融资风险程度和融资品种，拟定用信 方式和担保条件。1、政策性贷款一样采取信用贷款方式。其中地点储备粮油轮换类贷款 一样采纳担保贷款方式。关于地点财政补贴能够补偿价差亏损，或足额建 立轮换风险预备金的轮换类贷款，可采取信用贷款方式。2、对准政策性专项融资按照不同用途采取不同的融资方式。（1）对用于粮棉油收购、省 （区、市）内粮棉调销或商业储备的贷款， 在借款人有效资产应抵尽抵的前提下，不足部分可采取信用贷款方式。如 认为借款人风险较大的，可采取其他风险防范措施。

31、（2）对用于跨省（区、市）粮棉调销的贷款，原则上采取担保贷款方 式。借款人信用等级在 AA 级（含）以上的，可采取信用贷款方式。3、商业性流淌资金贷款一样采取担保方式。信用等级在AA- 级（含）以上或满足总行另有规定的，也可发放信用贷款。4、经营性固定资产贷款原则上采取担保贷款方式。非经营性固定资产 贷款，如项目具备担保条件或项目收益全额覆盖贷款本息，原则上采纳担 保贷款方式。否则，可采取信用贷款方式。对需要办理商业保险的，贷款人应当要求成为项目所投保商业保险的 第一顺位保险金要求权人，或采取其他措施有效操纵保险赔款权益。5、农业小企业贷款一样采纳担保贷款方式。担保方式应以抵（质）押 担保为主

32、、保证担保为辅，同时可同意企业法定代表人及要紧股东连带责 任保证担保。对采纳保证担保的，应以专业担保机构为主，优先选择政府 主导的专业担保机构。对办理短期流淌资金贷款的，在有效资产应抵尽抵 后不足部分，满足以下条件，能够采纳信用贷款方式：（1）借款人信用等级在 AA+ 级（含）以上，取得农发行贷款后，企业 资产负债率低于 40%；（2）与农发行建立信贷关系 2 年以上，且企业申请的贷款总额不超过 之前 12 个月销售归行额的 50%；（3）已提供的抵（质）押资产折算值达到其在农发行贷款额的 50%（含） 以上。6、集团公司本部（母公司）可为成员企业提供保证担保，担保额度不 得超过自身净资产的

33、50%。不同意集团成员企业间或子公司对母公司的保 证担保。（三）商业性贷款定价1、商业性贷款定价采纳基准利率加点方法，即在规定的利率浮动范畴 内，以总行确定的基准利率为基础，对信用风险进行合理补偿，并充分考 虑客户融资风险程度（按客户信用等级、客户所属行业、贷款担保方式、 贷款集中度、单笔贷款额等指标测算） 、客户综合奉献度（可使用客户连续 在我行办理业务的年限、存款奉献、人民币结算收入、国际结算业务收入、 保险代理收入、保函业务收入等指标进行衡量） 、本行经营策略和市场竞争 等因素逐笔确定贷款目标利率，在规定的利率浮动范畴内确定上浮或下浮。商业性贷款定价时，采纳基准利率相乘形式，即贷款目标利

34、率（ ±浮动幅度）×基准利率。依据贷前调查差不多内容、阻碍贷款利率定价指标，收集汇总有关数 据，填制中国农业进展银行贷款利率定价测算表和中国农业进展银 行贷款利率定价申请表 （附件 2-8），经同级行利率治理部门审查并签署意 见。具体操作按照总行关于印发中国农业进展银行商业性贷款利率定 价指引（试行）的通知（农发银发【 2006】311 号）文件有关规定执行。2、按照中国人民银行、银行业监督治理委员会和农发行规定的费率标 准，结合融资品种实际情形，明确银行承兑汇票、银团贷款等业务有关费 用收取水平。（四）用信约束条件1、融资用途限制。按照有关贷款治理方法和客户分类，严格约定

35、具体 授信业务的用途。对以下用途的业务不得进行授信：（1）国家明令禁止的产品或项目。（2）违反国家有关规定从事股本权益性投资， 以授信作为注册资本金、 注册验资和增资扩股。（3）违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资。（4）其他违反国家法律法规和政策的项目。（1）对支付资金用途、 支付方式（贷款人受托支付或借款人自主支付） 、 支付账户、支付工具的约定；（2）对支付方式变更及变更触发事件的约定；（3）对贷款资金支付限制、禁止行为的约定；（4）对借款人及时提供贷款资金使用记录和资料备查的约定；（5）借款人和贷款人均认可的其他有关贷款支付的约定。3、贷后治理要求：（1）设置回笼货款归行

36、率操纵线。对在多家金融机构融资的客户，其 回笼货款归行率一样应不低于在农发行融资余额占其全部融资余额的比 例，并按照约定的条件和方式对外支付。约定还款预备金账户的，应对账 户内的资金存量提出要求。（2）对政策性、准政策性融资，按封闭治理的要求和客户分类提出要 求。（3）对商业性流淌资金融资，应当设置贷款物资保证率、资产负债率 操纵线。（4）对固定资产贷款，应当设置分期还款、项目资本金到位操纵线。 其中，非经营性项目贷款，本届地点政府任内每期还款额度原则上不低于 项目各期平均还款额。4、对外担保的限制。（如：约定免缴承兑保证金或免除担保的承兑申 请人，应书面承诺不得向他人设定抵（质）押和对外提供

37、保证。 ）5、股东分红、资本出售、兼并重组、偿债顺序限制。 （如（ 1）客户差 不多情形变动、发生阻碍其偿债能力的重大不利事项应及时书面通知贷款 人；客户进行合并、分立、股权转让、对外投资、实质性增加债务融资、 注册资本变化等重大事项前应征得贷款人同意。 （ 2）对使用固定资产贷款 的借款人，约定在贷款未归还之前将提取的固定资产折旧基金按时存入还 款预备金账户。（3）约定借款人在贷款未归还之前不承诺进行股东分红、 撤股减资或抽逃资金。 （4）对集团制客户，约定内部成员发生交叉违约时 调整授信方案、锁定或压缩用信余额、追加贷款担保措施、提升贷款使用 条件等限制条款。）6、其他条件和治理要求。（五

38、）拟定授信治理方式 调查人员按照对客户有关情形进行调查后，结合客户申请，提出授信 方案治理方式，即：是实行内部授信或是公布授信方式。1、公布授信 公布授信治理是在授信方案设定的最高综合授信额度和用信条件内， 按照客户申请，为符合条件的客户核定短期融资公布授信额度，并与客户 签订授信协议，明确双方的权益和义务，客户在协议确定的期限和公布授 信额度内，能够灵活用信的方法。（1）对符合以下条件的客户能够实行公布授信：信用等级在 AA 级（含）以上；经营状况良好，近 2 年未显现亏损； 经营规模较大，产品知名度较高； 与我行建立信贷关系 1 年以上，且无不良信用记录。（2）在公布授信额度内， 须按照客

39、户本外币短期流淌资金贷款、 承兑、 贴现、国际结算项下的贸易融资业务等短期信用的需求，核定分项授信额 度。客户在核定用信种类、额度与规定期限内可循环使用信用。（3）公布授信额度的有效期必须在客户授信方案的有效期内；公布授 信额度项下的具体信用业务到期日可超过公布授信到期日，但最长不得超 过公布授信到期日 6 个月。（4）公布授信的约束条件不得低于授信方案的约束条件。（5）客户在已审批的公布授信额度内用信时，由用信有权审批行客户 部门调查，信贷治理部门审查，有权审批人审批。2、内部授信（1）内部授信是农发行内部把握的商业隐秘，不得向外界透露； （2）实行内部授信治理的客户，在申请使用商业性流淌资

40、金或准政策 性业务融资时（不包括首次用信与授信方案同时调查审批的） ，由用信有权 审批行客户部门调查，信贷治理部门审查，贷审会审议（如需） ，有权审批 人审批。具体用信到期日可不受客户授信方案有效期的约束。（六）授信调查结论 按照拟定的授信方案，撰写授信调查报告（见附件 2-9），填制中国 农业进展银行信贷业务调查、审查、审议、审批意见书 （见附件 2-1）有 关内容，连同其他申报资料（见附件 2-18）交调查复核人，发起 CM2006 系统流程操作。七、调整和沿用授信方案调查（一）调整客户授信方案 调整客户授信方案包括在授信方案有效期内调整最高授信额度、调整 客户用信方式和用信限制条款。调增

41、客户最高授信额度 通过调增客户一样授信额度或专项授信额度进行。调增客户一样授信额度通过专门授信方式进行。专门授信要紧用于 解决客户因商业性业务扩大而增加的短期融资需要。专门授信条件：（ 1）信用等级在 A+（含）以上；（2）要紧产品供不应求，需要扩大生产经营规模；（3）经济效益、偿债能力和风险承担能力明显提升；（ 4）能够为新增融资提供足额有效担保。专门授信额度规定： 专门授信额度一样应操纵在客户一样授信额度的 3 0%以内，最高不得超过一样授信额度 50%调增客户专项授信额度1、客户因承担的政策性任务增加所需资金，能够调增政策性专项授信 额度。2、因客户准政策性业务经营规模扩大或准政策性商品

42、价格提升，能够 调增准政策性专项授信额度（收购、系统内调销、商业储备） 。3、固定资产贷款增加。调减授信额度 客户发生下列情形，应及时调减客户最高综合授信额度：1、经营环境发生重大变化，新颁布的法律、法规可能对其产生重大负 面阻碍。国家产业、区域等进展政策变化对其产生重大负面阻碍。2、承担的政策性任务减少。3、准政策性业务经营规模萎缩或准政策性商业价格下降。4、信用等级下降 2 个（含）等级以上。5、经营状况急剧恶化，资产面临严峻缺失。6、客户发生挤占挪用等重大违约事件。7、面临重大不利诉讼事项，诉讼金额超过客户净资产30%（含）。8、融资保证人保证能力明显下降，抵（质）押物价值减少不能追加相

43、 应担保。9、经调查发觉提供的财务报表及有关信息严峻不实，蓄意躲避农发行 信贷监督。10、或有负债总额大幅度增加并超过净资产。11、客户组织结构、股权或要紧治理人员变动，或发生兼并、收购、 分立、破产、股份制改造、资产重组等重大变革。12、其他阻碍客户偿债能力的情形。 提出授信方案调整意见 开户行客户经理在日常监测中，如发觉客户存在上述咨询题，应提出 初步处理意见，并逐级报原授信方案有权审批行。有权审批行调查人员对 以上引起客户授信方案调整因素进行综合调查后，应及时提出授信方案调 整意见，填写客户授信方案调整调查、审查、审议、审批表 （见附件 2- 1-4）并签署意见，交调查复核人复核。授信方

44、案调整的要紧内容：1、授信额度调整意见；2、融资品种、额度、期限；3、用信方式及限定条件调整意见；4、利率定价要求；5、最高收购贷款额度调整意见；6、物资保证率、资产负债率、回笼销售货款归行率等指标操纵线；7、客户对外担保、股东分红、资产出售、重组收购等约束条件；8、用信治理方面的要求；9、偿债优先条款；10、其他条件。（二）沿用授信方案 沿用授信方案是这次信贷制度整合新的规定，要紧是对符合授信方案 沿用条件的融资客户，简化调查程序，精简申报材料，减少调查人员的重 复劳动。沿用授信方案条件 对符合下列条件的客户，新年度能够沿用上年度授信方案：1、对只办理政策性融资业务的客户，授信方案到期前，如

45、无新增融资 需求，可沿用上年度授信方案。2、对仅有固定资产项目贷款的客户，在合同约定的首笔还款期内，如 无新增融资需求，可沿用上年度授信方案。3、挂账类客户，按照客户挂账贷款余额直截了当在 CM2006 系统补录 授信额度。4、上年度信用等级 AA 级（含）以上的商业性融资客户（限制条件） 经新年度测评，如信用等级没有下降、测算的一样授信额度没有减少，无 新增融资需求，可沿用上年度授信方案，但沿用仅限一次。沿用授信方案操作流程 开户行客户经理在客户授信方案到期前，应按照手册“信贷业务调查 篇”第二章（客户差不多情形）的要求，对客户差不多情形进行调查，按 照年度信用等级评定和授信额度测算方法，确

46、定客户信用等级和一样综合 授信额度是否发生变化，客户风险因素是否增加，提出客户授信方案沿用 意见，对符合上述 13 项沿用授信方案条件的，填写客户授信方案沿用 调查、审查、审议、审批表 （见附件 2-1-5），报二级分行客户部门审核、 信贷部门审查、有权审批人签批、申请上级行补录授信额度（若需） 。对符 合上述第 4 项授信方案沿用条件的，由二级分行客户部门调查、信贷部门 审查、有权审批人签批、向上级行报备并申请补录授信额度（若需） 。如果 达不到上述沿用条件，按照新客户评级授信程序办理。八、流淌资金贷款调查 这一节要紧是指对客户在授信方案有效期内申请再次用信时的调查内 容，包括政策性贷款、准

47、政策性贷款、商业性流淌资金贷款（含农业小企 业贷款）。调查的要紧内容包括贷款条件、用途、额度、期限、还款打算及 来源、贷款效益、风险分析及防范措施、商业性贷款客户信用等级及授信 额度复测等。在此只对商业性贷款客户信用等级及授信额度复测作以讲明。商业性融资客户申请用信时，如用信时刻与授信方案核定时刻间隔较 长（超过 3 个月），客户经营治理等情形有可能发生变化，可能产生对我行 贷款安全的不利因素。因此，用信有权审批行接到商业性融资客户再次用 信申请时，应派调查人员按照开户行对客户信用等级日常监测和实际调查 情形，对客户信用等级、授信额度进行复测，提出复测意见。1、客户信用等级复测。按照信用等级调

48、整与限制规定 （信贷业务 受理篇附件 1-13）的有关要求，对经复测客户信用等级下降 1 个等级以内， 信用等级不做调整；对客户信用等级下降 2 个等级含以上的，调查人 员提出复测调整信用等级意见，填制中国农业进展银行客户信用等级调 整审批表（见附件 2-10），按程序报经贷款审批行有权审批人批准后，调 减客户信用等级。2、授信额度复测。客户发生“信贷业务调查篇” 所列示情形之 一的（最高综合授信额度调减） ，应及时调减客户最高综合授信额度，调整 授信方案（按照“信贷业务调查篇”第四章第一节有关要求办理授信方 案调整）。3、若客户信用等级没有下降、授信额度没有减少、风险没有增加，连续执行原授信

49、方案。九、固定资产贷款调查评估 固定资产贷款调查评估包括经营性固定资产贷款调查评估、非经营性 固定资产贷款调查评估和单项固定资产贷款调查。经营性固定资产贷款调 查评估、非经营性固定资产贷款调查评估与现行的评估内容和程序没有多 大区不，在此不再具体讲明。这次信贷制度整合，为了简化小额、单项固 定资产贷款调查内容，专门对单项固定资产贷款的调查内容做了规定，下 面对单项固定资产贷款的调查作以简要介绍：概念。单项固定资产贷款要紧为解决借款人购置或更新总投资在 1000 万元 （含）以下的单项生产设备和运输工具、厂房翻新改造、小型技术改造的 资金需要而发放的贷款。特点单项固定资产贷款投资小、项目内容简单

50、、不需立项和可行性研究报条件1、中国农业进展银行信贷差不多制度规定的差不多条件；2、信用等级为级（含）以上；3、总投资 1000 万元（含）以内；4、购置或更新的单项生产设备必须技术性能先进，符合节能、环保的 要求；5、用于厂房翻新或改造的，不得在异地进行和新征用土地；6、用于小型技术改造的，只能用于借款人挖潜、革新、改造工程，其 中土建工程投资不得超过总投资的 20%；7、项目各项资金来源明确并有保证，资本金比例不得低于国家和农发 行规定的最低标准（见信贷业务调查篇附件 2-15-6）。属于非经营性的，应 提供政府或人大同意负责筹措还本付息资金的承诺文件。调查的要紧内容贷款必要性调查资金筹措

51、情形调查贷款效益与风险分析还款期限和还款来源分析十、担保调查 担保调查是“信贷业务调查”的一项重要内容，对客户提供的贷款担 保措施调查核实到位，担保值（能力）核定准确，担保手续办理合法有效， 对我行防范和化解信贷风险起着至关重要的作用。下面就担保调查作以简 要介绍。（一）贷款担保定义 贷款担保，是指担保人向中国农业进展银行承诺，在债务人（借款人） 未按借款合同约定清偿对农发行所负债务时，担保人替代债务人向农发行 清偿债务，或以特定的物或权益向农发行清偿债务。贷款担保的范畴由贷款行按照实际情形在担保合同中约定，一样情形 下，应当包括借款合同项下的借款本金、利息、复利、罚息、违约金、赔 偿金、质物

52、保管费用、实现债权、抵押权和质权的费用以及所有其他应对 费用。贷款担保方式有保证担保、抵押担保和质押担保。 （二）贷款担保方式使用1、贷款担保方式组合（1）担保方式能够单独使用，也能够结合使用。如果使用一种担保方 式不足以防范和分散贷款风险的，应当选择两种以上的担保方式。（2）同一笔贷款设定两种以上担保方式时，各担保方能够分不担保全 部债权，也能够划分各自担保的债权份额。（3）同一笔贷款既有保证又有借款人自己提供的抵押（或质押）担保 的，贷款行可与保证人、抵押人（或质押人）在保证合同或抵押合同或质 押合同中约定贷款行有权选择向任意一方担保人或同时向各方担保人主张 实现债权。2、贷款担保额度划分

53、（1）同一担保方式的担保人能够是一人，也能够是数人。（2）同一笔贷款有两个以上保证人、抵押人或出质人的，贷款行一样 不主动划分各保证人的保证份额或抵押人、出质人所担保的债权份额；如 果保证人、抵押人或出质人要求划分的，双方能够在保证合同、抵押合同 或质押合同中约定。（3）同一笔贷款有两个以上保证人，没有约定保证份额的，保证人承 担连带责任，贷款行能够要求任何一个保证人承担全部保证责任。（4）同一笔贷款既有保证又有第三人提供的抵押（或质押）担保的， 贷款行一样不主动划分保证担保和抵押（或质押）担保的份额，而由各担 保方分不担保全部债权，贷款行能够选择对自己有利的方式，要求保证人 或者抵押人（或出质人）承担全部担保责任。如果保证人和抵押人（或出 质人）要求划分担保份额的，双方能够在保证合同和抵押（或质押）合同 中约定。（三）担保调查的要紧步骤1、开户行主办客户经理担保资料；2、开户行主办客户经理按照客户提供的担保资料， 按照规定的