清洁公司财务制度

1、公司财务制度1、财务部负责管理公司各项经费和编制各项费用预算，按照核 定的各项财务预算，管理各项预算内经费的使用。2、根据中华人民共和国会计法，按照会计制度正确及时进行 会计核算，如实准确反映公司的经济活动情况， 为公司提供会计 信息，按期编制财务报表，会计档案的规范管理。3、根据财务会计法律、规章、制度，监督各项开支，挖掘企业 增收节支的潜力，管好用好资金。指导、监督企业财务工作和各 实物保管人的财产账目管理。4、编制公司财务计划，定期进行财务分析，编制财务分析报告， 提出改进经营管理的意见。5、负责公司资金筹措与调控。6、建立健全财务计划，完善财务审批手续，按照统一管理分级 核算的原则，加

2、强财务管理工作。7、提高自身业务素质，加强工作管理，配合各部门的工作。8、配合上级部门的各项检查工作。9、办理经理交办的其他财务工作。10、 财务人员应当具备与其从事的会计、出纳工作相应的专业知 识和业务能力。11、 财务人员应当对所有账务按现行会计制度规定办理，规范会 计基础工作。12、财务人员应充分利用会计核算资料进行经济预测和分析， 讲 求经济效益，有责任提出经营管理方面建议和改进措施， 积极参 与经营决策，做好总经理的参谋。一、服务区规定1、服务区主管每月手机费用规定为 100元，（手机必须保持畅 通，超额部分由主管自付，离开服务区，必须向公司汇报，若无 汇报，导致无法联络，扣除当月补

3、助费，若造成任务无法遂行，视情节严重予以处分），开通时间，每日早上 7 : 00 晚上22 : 00时，若经公司联络不通，每次警告 2次，扣款20元。2、 服务区的业务支出：各服务区的业务交际费每次不得超出100元，其超过部分必须先报备公司核准才能报销，未经报备自付。3、 服务区机器管理细则： 各服务区的机具必须妥善保管、 保养， 由于自然损坏，报废必须出具报废单传真到公司， 由于人为的原 因损坏，其维修费用组成为员工30%+主管40%+公司30%， 机器维修必须填送维修单。4、各服务区工资管理细则： 各服务区主管须每月底认真核算各员工工资，随同打卡的卡纸一起邮寄回公司，如发现有代打卡或 人员

4、不实，当事人开除，服务区主管记大过2次5、 各服务区间相互支援之规定： 根据需要，各服务区间要相互 配合，其支援人员的差旅费由人事关系所在地给予核算， 其费用由服务区承担，其食宿部分按每天 8元/天标准给予发放。6、服务区资产设备管理： 各服务区主管驻地资产设备必须建立 资产库存表，每月月底必须详实清查，并将资产库存表调整送公 司一份备查，工作将依据库存表不定时抽查。7、 服务区材料申请规定：各服务区每月25日前将下月材料需求量，依据需每月材料申请表向公司文员以电话报告，由公司文员逐一记录，或以传真的方式回传公司，由公司统一采购，于每 月底送货，由特殊材料须于服务区采购需另案报备。8、各服务区

5、主管一律没有加班费用，重要节假日主管一律不得 休假。9、各服务区材料必须批准后生效。必须按照实际需求量，节约 用量。如有特殊情况需汇报公司，自己采购。二、采购规定1、本公司各服务区必须于当月 20日将下月的材料申请单传真 回公司，经采购仓管认定无异议，方可有效。2、采购部会同仓管在3个工作日之内，将各服务区的材料单登 记造册，核算金额，交由总经理报批。3、本公司内部采购必须在 1个工作日之内，将采购单交由主管 签字，在3个工作日之内到货。4、 服务区所有采购货物必须在采购单生效后，于当月30日之 前，处理完毕，凡造成延误的，视情节严重，给予警告至记大过处分。5、大量采购订制工服，由各服装厂报价

6、，提供样板服装，经财 务部，副总经理和总经理审核后，采购员下订单，由仓管员检查 清点服装一个星期后，将款项由电汇或支票形式支付于服装厂。采购流程：每月末填写申购单f总经理批准采购f财务部审核产品价格f仓管员点量签收f总经理批准报销f财务部支付款项。三、领用收据的规定随着公司业务的拓展，公司下属的项目点越来越多。 为了更好的 使用、管理好公司下发的收据，先对领用收据作用关的规定，请 各项目主管认真执行，区域经理监管。规定如下：1、公司印制统一的收据，各部门在工作中需要使用收据的，必须使用公司的统一收据。2、收据使用人必须根据收款内容逐项的详细填写，字迹清楚，经办人员必须写全名。3、收据内容如果写

7、错，要注明“作废”，并且三联全部留存备查， 不得遗失。4、招聘新员工收取工服押金后，请将收据编号写在该员工银行账号后面，随考勤寄至公司，由公司总部核查存档。5、收据用完后的第三联（整本件）要在封面上写明地区或项目的名称，月底交考勤时一起寄回公司总部， 由公司总部存档核查。6、新进项目由公司登记编号发放收据两本。如需增加应填写签 呈报财务部同意后增发。7、以后领用收据以旧换新，即公司按收到的上缴收据数量再下发同量的新收据，否则不予领用。8、收据使用情况每月登记 收据领用存月报表，要求数据正确， 每月末报公司行政人事部。四、财务报销制度报销时间为每月1日至10日，过期不予办理。（一）、日常现金报销

8、由经办人凭有关发票填写请款单，经区域经理审核签字，交财务复核，最后报总经理审批同意后予以报销1、请款单填写要求：1.1项目一栏填写请款人是何项目.1.2请款单必须用钢笔或水笔填写，不能用圆珠笔或其他笔填 写。2、招待费报销各服务区主管原则上不允许报销招待费。如遇特殊情况需要进行 招待、宴请或赞助须先签呈报服务区经理认可，再报总经理（执 行董事）同意后方可按同等的标准进行及报销费用。3、差旅费报销3.1项目报销车旅票必须填写车旅费报销清单。写明用车时间， 为何用车，上下车地点，车票（车票实报数）经区域经理审核签字后，将需报销的车费汇总后填写请款单3.2市区出差，工作巡查，购物应乘坐公共交通车，按

9、实际金额 报销。3.3只有特殊情况下才能打出租车，且应先向上级领导请示，不 得借故或先用车再汇报，未经领导同意，不能报销3.4市外出差按下表金额报销：X甩丄貝吐伯拔1儿川评 畑（元/日）苗7±高级管理人员飞机、火车软卧、轮船三等船W200据实自理30特殊情况经总经理批准后可提高标准主管火车硬卧、轮船三等舱W150中巴自理20职员火车硬座、轮船四等舱中巴自理20工人调动火车砸座"轮船五等舱公司安推公司安排自理*乘坐火车：从晚上11时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过 12小时的，可购同席卧 铺车票。符合以上规定而不买卧铺票的分别按慢车和直快列车硬座位

10、票价60%计发；按特快列车硬座票价 50%计发；乘坐新型空调特快列车和新型空调直达特快列车的，分别按以上车次硬座 票价30%计发。夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位（统舱）超过 6小 时的，每人每夜加发一天伙食补助费。原则上短途不能乘新型空调硬座火车；有火车交通的不能乘坐长途客车（区经理因公除外）。4、自购物料的报销：4.1各项目只能购买零星小额物料。所有的购物必须有正规商店 的发票，并盖有商店的财务章。4.2购物料或办公用品要有用品的明细情况，如名称、数量、单 价一并在上报的物料结算单自购栏内填写清楚。所有邮件、快件和快递，必须有邮寄单和收据一同附上，才能报销。5、工作押金的报销：5.1工作

11、服押金收据的第二联每月上交 公司财务部；上报的收据 须连号集中。缺号的在请款单内说明原因。5.2退工作服押金必须要有退工人员的收款签名。如工作服押金收据遗失退款时扣款20元。因工作需要配备手机的区项目经理或主管，其话费由公司统一在工资里发放，报销金额限于公司核定范围之内。6、补贴的范围：本规定享受对象是：异地支援的员工、领班、主管7、支援津贴：7.1、津贴标准：异地支援工人每人每天补助 10元津贴，最高不 超过200元/月；管理员每人每天 20元，最高不超过400元/ 月。住宿由公司安排。7.2、支付办法：异地支援员工，回原项目后由主管根据考勤统 计支援天数，填写签写签名后交公司总部，经审核同

12、意，津贴在 工资中发放。8、手机报销制度：为加强公司费用管理，对公司员工手机费用特制定本制度。8.1、手机费用采取定额包干制，凭手机费发票到财务部报销；8.2、手机费月度标准：A、正、副经理实报实销，由公司财务部统一交费；B、 各项目主任、财务部主管、综合部主管、司机V100元/月。8.3凡按上述标准报销手机话费者，手机必须由个人购置，如未 购置者，不予报销手机补贴。8.4、报销了手机费用的员工，手机在上午 7: 00 22 : 30期间 必须开机，否则扣除当月的手机费用9、办公费报销制度：9.1各部门根据实际需要，本着节俭的原则，制定每月办公用品购置计划，每月20号前提出下月购置计划，经本部

13、门主任（主管）同意后，报总部财务部审核，由公司分管财务的副总审批，总部行政部统一购置或调拨。9.2采购员（部）应本着经济节约的原则选购，在购买低值易耗品、物料用品等不构成固定资产的用品，同等或金额相差不大的情况下，尽量索取增值税专用发票或向一般纳税人购买。9.3物料用品应按使用速度购进，不得大量囤积，财务部将定期 进行检查监督，一经发现将追究主要负责人责任。9.4办公室应派专人建立办公用品使用台帐和领用手续，专人保 管实物，定期盘点、对帐。9.5每位员工应本着节约的原则， 爱惜使用物品。50元以上的耐 用品需到总部办公室进行财产登记，物品的管理落实到人。如有人为损坏、遗失，由责任人负责赔偿。员

14、工工作变动，应归还所 领用的物品。9.6办公用品的使用实行定额管理（由财务部根据需要制定定额），各部门的使用情况纳入年度考核指标。9.7各部门办公用品费用的定额标准为：总部办公室：20元/人月其他管理部门：10元/人月保洁员：5元/人月9.8如果有特殊情况需临时购置的，经各部门主管审批报副总签字可临时购买。五、固定资产和低值易耗品的管理（一）、固定资产与低值易耗品的划分和计价， 严格按会计制度 的划分标准和计价方法执行。固定资产购入和在建工程完工转入 时，应由使用部门和管理部办理验收手续，并出具书面报告。财 务部建立固定资产台帐卡片，将每项固定资产落实到责任部门和 责任人，卡片一式两份，一份财

15、务留档存查，一份由使用部门对 实物进行管理、维修、保养，保证资产正常运转。防止人为损坏、 偷盗，避免企业资产因无人管理而意外流失。（二八申购办法：1、各部门需要购置的物品，必须在每月 20日之前填报好下月 所需购物的“采购（计划）申请单”由各部门经理（主管）签字 后报公司财务审批。2、任何购买开支必须在当月批准的预算以内，无预算和超预算 的物品，原则上不予购置，如有特殊情况由部门申报，须经财务 审批。3、凡经审批后的固定资产、低值易耗品或办公用品，由采购部 负责集中采购，统一发放。上述所购物品均需按规定造册登记。各部门每次购置物品，应开具正规发票，每张发票的背面应由经 办人签名，填好费用报销单

16、并经财务部审核签字后，方可报销。（三八遵守原则：1、各部门申购的物品，应是下月必须使用的，不得超前储备。2、品种、规格要正确填写，不得错位备货。3、必须先查库存，不得重复进货，能利用旧物资的，不进新货。4、没有月度计划的，原则上不批申购单，如有特殊情况，需要 补报计划的，应按本规定的审批权限审批。5、没有批准手续，任何人不得自行采购，财务也不得报支。6、没有得到财务批准，米购成员不得擅自变更“米购（计划）审批单”的批准内容进行采购。如因价格、规格、质量、损坏（超 常规）等原因而使公司利益受到损失的，直接责任人和直接领导 者均应承担相应的经济责任。7、固定资产添置中大宗商品的购买必须选择三家以上

17、的供货商 采用议标的方式确定厂商并签订合同。8、不得个人接受对方供货单位的回扣和礼物，如有对方按规定给需方的回扣或礼物，必须向公司汇报并上交， 公司将提取一定 比例给经办人员作为奖励。否则作为违纪和贪污论处。9、每一个采购人员应自觉接受公司稽查人员和全体员工对其工 作的监督检查。（四八验收规定：1、购货结束后，应即通知验收，一般物品由申购部门验收质量 和数量，如有必要，应请供方代表同时到场。验收地点一般在本 公司的仓库或其他合适的地方， 重大设备或大批量物品（一万元 以上）的验收，应由申购单位的经理负责，并通知设备采购小组成员一起参加。2、凡购买的有关物品必须带有说明书、质保书以及维修卡等书面

18、材料，且以上资料必须同时验收， 验收后交行政部档案管理人员签收存档。3、凡验收不合格的由采购成员立即通知供应方退货，并做好必 要的备案，如已造成本公司损失的，应及时做好索赔工作。4、对验收合格的，即办妥入库手续，由保管人员或使用部门凭 入库单通知财务部。采购成员通知供应方进行结算，财务部凭采 购批准单、入库单和发票办理结算手续，缺一不可，并全部订入 传票。（五八 固定资产的折旧按会计核算办法执行，属经营部门 发生的折旧费用计入经营费用， 属管理部门的折旧费用计入管理 费用。（六八 固定资产的报废由使用部门提出申请，财务部审核，由 总经理批准后方可进行报废处理。 严禁私自和部门擅自处理公司 一切财物。对固定资产的维修费用金额较大的计入待摊费用，分期摊销。金额较小的一次性计入期间费用。七）低值易耗品的摊销采用一次摊销法，即：在部门领用时一次 性计入期间费用，采购部应将各部门领用物品造册登记，落实使用部门及责任人，领用册一式二份，行政部留底一份，各使用部 门备查一份。财务部定期核实，加强对低值易耗品和实物的管理。六、货币资金管理制度（一）、加强货币资金的管理。货币资金支付一律坚持“会计先 审核，出纳后付款