基于BSC绩效管理模型

1、经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料人力资源管理的一个重要部分是绩效管理导向的激励体系人力资源管理的一个重要部分是绩效管理导向的激励体系激励体系激励体系公司战略和远景公司战略和远景部门定位和职责部门定位和职责部门年度目标部门年度目标目标实施目标实施岗位定位和职责岗位定位和职责员工年度目标员工年度目标绩效考核绩效考核结果应用结果应用: : 绩效工资、任免、培训、招聘绩效工资、任免、培训、招聘适合战略的组织适合战略的组织公司年度目标公司年度目标人力资源人力资源管理体系管理体系指标分解指标分解绩效管理体系实施战略成绩效管理体

2、系实施战略成为行动的工具，使人力资为行动的工具，使人力资源管理的核心源管理的核心战略支撑性战略支撑性行动驱动性行动驱动性指标分解指标分解年度计年度计划编制划编制经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料绩效绩效管理的流程管理的流程 目标设定目标设定团队认同团队认同结果提交结果提交绩效考核绩效考核目标设定目标设定目标实施目标实施奖惩管理奖惩管理绩效考核绩效考核用人用人经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料管理者为什么需要绩效管理？管理者为什么需要绩效管理？（1）管理者的价值并非取决于本人做了些什）管理者的价值并非取决于本人做了些什么么，而，而是取决于下属做了些什么

3、，即是取决于下属做了些什么，即员工的绩效员工的绩效。（2）管理者必须）管理者必须通过下属实现自己的绩效目标通过下属实现自己的绩效目标。（3）绩效管理提供给管理者一个）绩效管理提供给管理者一个将组织目标分解到将组织目标分解到员工的机会员工的机会，并且使管理者能够向员工说明自，并且使管理者能够向员工说明自己对工作的期望和工作的衡量标准，还使管理己对工作的期望和工作的衡量标准，还使管理者能够对计划执行情况进行者能够对计划执行情况进行监控监控。经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料公司战略公司战略联系联系 贡献贡献员工目标与企业战略的结合员工目标与企业战略的结合用人用人1975Pet

4、er DruckerManagementBy Objectives经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料战略谱图：企业的价值是怎样创造的？战略谱图：企业的价值是怎样创造的？ Long Term Shareholder ValueFinancialCustomerInternalLearning & GrowthStrategic CompetenciesStrategic TechnologiesClimate for ActionGrow Revenue Improve Productivity Innovation ProcessCustomer Manageme

5、nt ProcessesOperational ProcessesSocial & Environmental ProcessesCustomer Value PropositionOfferings BrandRelationship Service Long Term Shareholder ValueFinancialCustomerInternalLearning & GrowthStrategic CompetenciesStrategic TechnologiesClimate for ActionGrow Revenue Improve Productivity

6、Innovation ProcessCustomer Management ProcessesOperational ProcessesSocial & Environmental ProcessesInnovation ProcessCustomer Management ProcessesOperational ProcessesSocial & Environmental ProcessesCustomer Value PropositionOfferings BrandRelationship Service 股东的长远利益股东的长远利益开源开源 节流节流产品产品 /

7、客户关系客户关系 / 顾客服务顾客服务 / 品牌品牌创新流程创新流程客户管理流程客户管理流程卓越运营卓越运营社会社会/环境流程环境流程战略能力战略能力战略技术战略技术企业文化企业文化David NortonRobert Kaplan经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料What the strategy is trying to achieve The level of performance or rate of improvement neededProcesses and programs required to reach the targetHow performa

8、nce against the objective is monitoredObjective战略目标战略目标Target达成的目标达成的目标Initiative行动计划行动计划Measure考核指标考核指标CustomerInternalLearningFinancialGround crew alignmentProfits and ROCEOperating EfficiencyFast ground turnaroundOn Ground TimeOn-Time Departure30 Minutes90%Turnaround Cycle Time OptimisationFlight

9、 is On-TimeFast ground turnaroundLowest pricesComponents Of A Complete Balanced Scorecard战略努力要达成的是什么？如何衡量战略目标的达成情况？确定了业绩表现的水平需要做些什么以实现战略目标？经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料绩效管理链绩效管理链用人用人职位说明书职位说明书目标的设定目标的设定培训及发展计划培训及发展计划绩效考核绩效考核经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料n最高的整体目标与达成目标基本方针的彻底化最高的整体目标与达成目标基本方针的彻底化n部门经理进行上

10、级的目标及方针的传达部门经理进行上级的目标及方针的传达n员工个人设定目标员工个人设定目标n设定目标时要考虑到各方面的配合，特别是有设定目标时要考虑到各方面的配合，特别是有 关联者之间的配合。关联者之间的配合。n上级对目标的核对及决定上级对目标的核对及决定n达成者本人的自我统御达成者本人的自我统御n成果的评估成果的评估目标管理的步骤目标管理的步骤用人用人经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料目标管理在组织中的应用目标管理在组织中的应用- 经营指标及工作目标的分解经营指标及工作目标的分解KPIs工作目标工作目标总经理总经理10-15个个2-3个个 战略层面 公司内涉及范围大部门经

11、理部门经理7-8个个，其中1-2个包含在总经理的KPI中5-6个，甚至个，甚至7-8个个 总经理分解 预算 战略准备 部门工作持续改进专业或技专业或技术类员工术类员工岗位职责岗位职责1-2个工作目标个工作目标普通员工普通员工岗位职责岗位职责无无经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料设定工作目标设定工作目标 目标的种类目标的种类(硬性目标硬性目标(软性目标软性目标用人用人经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料n具体的行动具体的行动n明确的目的明确的目的n明确的责任划分明确的责任划分n优先顺序的排列优先顺序的排列n明确的完成时间明确的完成时间n明确的测评指标明确

12、的测评指标用人用人好的工作目标须具备的因素好的工作目标须具备的因素SpecificMeasurableAchievable/ Ambitious/ AggressiveRealistic/ Result-orientedTimebound经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料目标设定的过程目标设定的过程预先沟通预先沟通n自己的目标；自己的目标；n及衡量标准及衡量标准n背景；背景；员工草拟员工草拟n收集其他信息；收集其他信息；n草拟工作业绩目标；草拟工作业绩目标；n理解工作能力、品德行为目理解工作能力、品德行为目标。标。正式讨论正式讨论n 讨论工作业绩目标目标；讨论工作业绩目标

13、目标；n 检查工作能力、品德行为检查工作能力、品德行为目标的理解；目标的理解；修订存档修订存档n 员工修订目标；员工修订目标；n 双方签字存档；双方签字存档；n 主管提交人力资源部。主管提交人力资源部。员工目标与企业战略的结合员工目标与企业战略的结合用人用人经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料落实战略的关键是建立合理的业绩衡量标准，把对落实战略的关键是建立合理的业绩衡量标准，把对管理人员的激励和价值创造行为紧密联系起来管理人员的激励和价值创造行为紧密联系起来价值最大化价值最大化决策和经营行为决策和经营行为薪酬激励薪酬激励绩效测度绩效测度预算指标预算指标战略战略/ /业务业务

14、 规划举措规划举措 激励一定要和创造价值的战略性举措相结合才有意义；同样，只有和决策与激励一定要和创造价值的战略性举措相结合才有意义；同样，只有和决策与经营行为结合的财务指标才是我们要衡量的业绩经营行为结合的财务指标才是我们要衡量的业绩经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料分解关键绩效指标分解关键绩效指标KPI在分解时，有三种思路：在分解时，有三种思路：- 组织结构分解：目标组织结构分解：目标 手段法。手段法。A部门部门KPIB部门部门KPIC部门部门KPIX岗位岗位KPI 与关键行为与关键行为Y岗位岗位KPI与关键行为与关键行为Z岗位岗位KPI 与关键行为与关键行为企业目标

15、企业目标部门业务重部门业务重点与目标点与目标岗位职责与岗位职责与工作重点工作重点企业业务企业业务重点重点经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料考核指标的确定思路考核指标的确定思路组织战略设订组织战略设订组织功能分析（组织机构设计）组织功能分析（组织机构设计）岗位设计岗位设计工作分析工作分析工作者的要求工作者的要求 知识知识 技能技能 能力能力 工作规范工作规范 目的、程序、目的、程序、 步骤、要步骤、要求求 Cost/Expenses成本、费用成本、费用Quantity数量数量Quality质量质量Timebound时限时限Safety安全安全Human Reaction人的

16、反应人的反应PAIR Percentage % Absolute Value Indices CSI Ranking Rating RatioPAIR百分比百分比 %绝对值绝对值指数指数 CSI排名排名打分打分比率比率经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料考核指标金字塔MSCSFlexibilityProductivityQDACTWaste客户方面Customers股东方面Owners战略结果战略结果3-5 Years from Activities to results战术结果战术结果1-3 Years from Activities to results运营结果运营结果

17、0-1 Year from Activities to results员工方面Employees战略Vision 市场占有率市场占有率 营业额营业额 客户满意客户满意 灵活度灵活度 生产效率生产效率 质量质量 准时交货率准时交货率 标准生产工时标准生产工时 浪费浪费经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料 平衡积分卡在组织中的应用（示意图）平衡积分卡在组织中的应用（示意图）战 略主 题第一层第二层第三层第四层第五层第六层第七层部门主管副主管-订单完成工厂经理设备经理派送主管集散点协调人卡车司机财务已超过同行的长期收益回报股东ROCE(%)ROCE(%)现金流量（$ $）综合成本

18、（$ $）综合收入（$ $）LOBLOB综合成本净综合收入库存价值运输成本库存运输成本44号成本放弃方案25号成本回程运费2号成本浪费小时回程节约24号成本 闲散时间离开路线的里程数/加仑客户为客户提供增加价值的商业解决方案完成的市场份额完成订单比例分销调查发展/实施客户调查完成订单比例分销调查发展/客户调查完成订单比例战略产品上的服务失败完成订单比例准时配送比例发展市场信息调查内部发展以市场为中心的战略安全指数环境指数持续的成本降低（$）发展实施资本计划安全指数环境指数发展/实施标准供应资本使用库存准确性安全指数环境指数复杂指数学习进步通过武装员工来建立高效运作的组织完成的员工发展计划（%）

19、发展/实施衡量革新项目的进展完成的员工发展计划（%）发展/实施营销计划，产品管理计划SBU记分卡经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料重点工作及重点工作及KPI的分解的分解总经理总经理重点工作目标重点工作目标1 -2 -3 -企业企业KPI1 -2 -3 -A部门经理部门经理部门重点工作部门重点工作1 -2 -3 -部门部门KPI1 -2 -3 -B部门经理部门经理部门重点工作部门重点工作1 -2 -3 -部门部门KPI1 -2 -3 -C部门经理部门经理部门重点工作部门重点工作1 -2 -3 -部门部门KPI1 -2 -3 -D部门经理部门经理部门重点工作部门重点工作1 -

20、2 -3 -部门部门KPI1 -2 -3 -岗位岗位1 岗位职责岗位职责 工作目标工作目标 KPI岗位岗位2 岗位职责岗位职责 工作目标工作目标 KPI岗位岗位3 岗位职责岗位职责 工作目标工作目标 KPI岗位岗位4 岗位职责岗位职责 工作目标工作目标 KPI经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料目标陈述：目标陈述：对目标的详细解释对目标的详细解释( (明确与上级目标的关联明确与上级目标的关联) )：有哪些具体的措施保证目标的实现？工作有哪些具体的措施保证目标的实现？工作的里程碑？的里程碑？需要注意的问题及需要的支持：需要注意的问题及需要的支持：考评指标考评指标考评指标的目标

21、考评指标的目标1、2、3、4、5、6、经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料目标目标目标描述目标描述考核指标考核指标经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料考核关键指标考核关键指标 (KPI): 战略目标战略目标: 数据更新频数据更新频率率 本考核指标的目的本考核指标的目的: 指标的单位指标的单位: 考核指标的定义和考核指标的定义和公式公式考评指标现在是否可以获得？考评指标现在是否可以获得？考核指标的数据来源考核指标的数据来源: 目标设定的责任人目标设定的责任人: 目标达成的负责人目标达成的负责人: 数据的收集和报告负责人数据的收集和报告负责人: 输入输入结果

22、结果关键绩效指标的计算关键绩效指标的计算经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料净销售额战略目标战略目标: 在完成经济附加价值的前提下，实现均衡增长在完成经济附加价值的前提下，实现均衡增长考量的目的考量的目的: 考量营业额的增长考量营业额的增长输入数据输入数据:指标的定义及公式指标的定义及公式:产品的销售额产品的销售额附加价值税附加价值税折扣折扣净销售额净销售额 = 销售额销售额 (附加价值税附加价值税 + 折扣折扣)信息来源信息来源: 销售管理系统销售管理系统目标设定责任人目标设定责任人: 董事会及总经理董事会及总经理数据更新频率数据更新频率:月度月度目标达成责任人目标达成责

23、任人: 销售总监销售总监指标单位指标单位:人民币绝对值人民币绝对值数据报告责任人数据报告责任人: 财务总监财务总监数据的可获得性数据的可获得性:现在可获得现在可获得实例实例经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料利润 (PAFI)战略目标战略目标: 在完成经济附加价值的前提下，实现均衡增长考量的目的考量的目的: 考核公司的赢利能力，如对经济附加价值的贡献输入数据输入数据:指标的定义及公式指标的定义及公式:运营利润利用资本加权平均利用资本而产生的成本运营利润 财务费用信息来源信息来源: 管理系统管理系统目标设定责任人目标设定责任人: 总经理数据更新频率数据更新频率:月度目标达成责

24、任人目标达成责任人: 各分公司总经理指标单位指标单位:人民币绝对值数据报告责任人数据报告责任人: 财务总监数据的可获得性数据的可获得性:现在可获得实例实例经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料附加价值 / 固定成本比率战略目标战略目标: 加速提高运营效率考量的目的考量的目的: 考量各个分公司利用现有或计划的资源创造附加价值的能力输入数据输入数据:指标的定义及公式指标的定义及公式:净销售额原材料利用其它产品特定成本产品线固定成本各个分公司固定成本附加价值 / 固定成本附加价值 = 净销售额 原材料信息来源信息来源: 管理系统管理系统目标设定责任人目标设定责任人: 总经理数据更新

25、频率数据更新频率:月度目标达成责任人目标达成责任人: 各分公司总经理指标单位指标单位:人民币绝对值数据报告责任人数据报告责任人: 财务总监数据的可获得性数据的可获得性:现在可获得实例实例经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料现金流战略目标战略目标: 大幅提高流动资金的效率考量的目的考量的目的: 考核各个分公司给总公司的现金流贡献输入数据输入数据:指标的定义及公式指标的定义及公式:运营利润折旧库存应收应付净资产费用运营现金流 = 运营利润 + 折旧 +/- 运营资本的变化 净资本费用运营资本 = 库存 + 应收 应付信息来源信息来源: 管理系统目标设定责任人目标设定责任人: 总

26、经理数据更新频率数据更新频率:月度目标达成责任人目标达成责任人: 各分公司总经理指标单位指标单位:人民币绝对值数据报告责任人数据报告责任人: 财务总监数据的可获得性数据的可获得性:现在可获得实例实例经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料产品线效率 (OLE)战略目标战略目标: 优化资源的利用考量的目的考量的目的: 考量各个分公司设备利用效率输入数据输入数据:指标的定义及公式指标的定义及公式:计划生产时间非计划性停机时间当期产成品 x 标准单位产品时间合格率OLE= A x P x FPYA = （计划生产时间 - 非计划性停机时间）/ 计划生产时间P =当期产成品 x 标准单位产品时间FPY = 合格率信息来源信息来源:管理系统目标设定责任人目标设定责任人: 总经理数据更新频率数据更新频率:月度目标达成责任人目标达成责任人: 各分公司总经理指标单位指标单位:%数据报告责任人数据报告责任人: 各分公司总经理数据的可获得性数据的可获得性:现在可获得实例实例经理人员绩效管理培训课程资料经理人员绩效管理培训课程资料员工主动流失率战略目标