房地产货币资金管理制度

1、XXXX房地产开发有限责任公司货币资金治理制度第一章总那么第一条为增强 XXXXXX 将地产开发有限责任公司以下简称“公司的货币资金治理,标准资金收支程序、保 PtPt 公司资金平安完整,提升资金营运效率,根据?会计法?、国务院?现金治理条例?,人民银行?银行资金结算方法?和集团公司相关规定,结合公司实际情况,特制定本制度.第二条本制度适用于公司所有货币资金的治理,包括现金、银行存款、其他货币资金以及银行票据等.第三条本制度适用于公司直属各部门、控股子公司、分公司及工程部的货币资金治理,参股公司可以参照执行.第二章责任分工第四条岗位责任分工公司在财务部设置以下岗位,负责货币资金业务的治理：一出

2、纳员岗位1 1、财务部设置出纳员岗位,负责办理现金和银行资金的收付业务.2 2、出纳员负责保管本单位的库存现金、银行票据、收款收据、法人名章等.3 3、出纳员与会计不得兼任.出纳员不得兼任稽核、会计档案保管,除登记现金、银行存款日记账外,不得兼管收入、费用、债权债务账目的登记工作.4 4、出纳员负责编制资金报表和分析报告.二 资金审核岗位： 财务部内指定专职会计,负责审核货币资金收支的原始凭证及有关会计凭证、登记有关会计账簿.三财务部经理：负责领导、组织公司的货币资金治理、核算工作,拟定资金治理和核算方法,保管财务印章,对货币资金治理活动进行监督、审核.四岗位轮换与交接1 1、出纳员岗位应定期

3、每年一次轮换.财务经理认为有必要的,也可以向总经理请示后,对出纳进行临时换岗.2 2、出纳员工作轮换、换岗、离岗、离职时,出纳员应与接任者进行交接,财务部经理监督交接.3 3、交接时,交方编制?出纳员工作交接清单?附件 1 1, ,列明库存现金、银行存款、银行票据、银行印鉴、账册、登记簿、实物、密码等需交接的工程,向接方移交.4 4、接方根据交接清单进行清点、查收移交物品.清点无误后,交接双方、财务部经理在交接清单上签字确认.交接清单一式三份,交接双方各自保存一份,一份存档.第五条公司应当配备具备相应专业知识和实践经验的合格人员,分别担任货币资金业务的各个职务,办理货币资金业务办理货币资金业务

4、的人员应当具备良好的职业道德,忠于职守,廉洁奉公,遵纪守法,客观公正,不断提升会计业务素质和职业道德水平.财务部经理对办理货币资金业务的人员进行指导和监督,组织对具体工作进行检查.公司对于重要的货币资金支付业务,应当实行集体决策和审批,并建立责任追究制度,防范贪污、侵占、挪用货币资金等行为.第六条在办理货币资金业务过程中,不得由一个人办理货币资金业务的全过程.严禁未经授权的机构或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金,对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务,经办人员有权拒绝办理,并及时向审批人的上级部门报告.第三章资金方案第七条公司应当编制资金预算,资金预算包括年度方案、月度方案附近 2 2

5、0 0公司所有资金都应纳入预算治理,严禁资金的体外循环,切实防范资金营运中的风险.第八条年度资金方案公司根据集团和自身预算治理制度规定,以年度生产经营方案、投资方案、筹资方案等为根底,编制下一年度资金方案.年度资金方案作为全面预算治理内容的一局部,其制定和审批可参照?全面预算治理制度?执行.第九条月度资金方案1 1、每月 2525 日前,公司各单位、部门根据预计的资金收支情况,编制下一月度资金方案,提交财务部.月度资金方案编制应尽量准确反映资金预计收支的具体时间、额度、单位、用途,以及资金支出的类别或其他具体工程.月度资金方案应与公司预算保持一致.2 2、财务部经理根据各单位、部门的月度资金方

6、案进行汇总,统筹安排资金,编制公司下月度总体资金方案,经财务总监审核,总经理审批后下发执行.3 3、 公司各单位、 部门应严格根据资金使用方案支付资金,方案外资金原那么上不得支付.确需方案外支付的,应提供详细的说明材料,中明方案外支付的理由,根据付款程序进行审批.第四章资金收款程序第十条资金收款的内容和方式一公司资金收款工程主要包括：1 1、与房屋销售有关的款项：购房意向金、定金、首付款、按揭款等；2 2、与物业治理有关的款项：物业费、效劳费、材料费、代垫费用、代收代缴费等；3 3、与职工有关的款项：收回借款、罚款、代收代缴款等；4 4、其他收款：保证金、押金、废旧物资销售款等.二公司资金收款

7、工程主要包括：现金收款、POSLPOSL 刷卡收款、银行票据收款、银行转账收款等.公司不收取商业承兑汇票.第十一条交款通知一公司收款时,公司相关业务部门或治理部门应根据业务实际情况,以交款通知书或相同性质的收款通知凭据等形式通知财务部收款.二收款通知凭据上应说明交款人、交款事由、交款金额、交款方式等内容,并由经办人签字或经办部门盖章.三公司内部人员交款时,应凭经过审批的报销单、罚款单等凭据向财务部交款.第十二条现金收款一各项现金收款,应由交款人直接缴纳给公司财务部出纳员,公司其他人员一律不得收取现金,特殊情况下应经公司总经理批准.二现金收款时,公司出纳员应根据收款凭据点收现钞,用点钞机验炒时应

8、注意将钞票正反两面都过一遍机器.如收到假钞或金额短缺,出纳员负责赔偿.三 鉴定现钞的真伪、 金额无误后,立即将现金放入保险柜保存,向交款人开立收款收据 附件 3 30 0第十三条 POSLPOSL 收款公司采取 POSLPOSL 收款的,交易成功后,出纳员应打印 POSLPOSL 交易单据要求客户签字,并审核客户签字与所持卡反面签字是否一致,POSLPOSL 交易单据第一联留存记账.核对无误后,出纳员向交款人开立收据.第十四条银行票据收款一公司收到银行支票、本票、汇票、银行承兑汇票时,出纳员要认真审核有效期及各项内容的填写是否符合银行要求.二出纳员应对所收票据的真实性、合法性、有效性进行审核.

9、对金额较大或有疑问的票据,应向签发单位开户行进行核实.三核实无误后,出纳员向交款人开立收据.根据票据种类在银行票据登记簿进行登记,并留存银行票据复印件.四出纳员收取银行票据后,应及时将银行票据提交银行兑付或贴现手续,不得超过票据有效期.送存银行后及时取得银行入账单等单据,登记银行日记账后将入账单交等单据会计进行账务处理.五如票据被银行退回,出纳员要尽快通知经办人向出票单位索换.第十五条银行转账收款一 公司通过银行转账收款时,出纳员应及时将公司名称、 开户行、 银行账户等信息告之交款人.二出纳员查询收到款项后,及时取得银行入账单,并通知业务部门.第十六条开立收据一开立收款收据的情况1 1、现金收

10、款、POSLPOSL 收款、收到银行票据后,出纳员应开立收款收据.2 2、银行转账收款的,根据款项性质和交款人需要开立收款收据.3 3、 POSLPOSL 收款不能确定交易是否成功、 票据收款不能确定票据是否真实等情况,应暂缓开立收款收据,待核实准确后再行开立.二收款收据的要求1 1、公司收款收据应连续编号,出纳员应严格根据已有编号顺序开具,不得跳号.2 2、作废的收款收据应保存齐全、完整,并注明“作废.3 3、严禁在空白收款收据上提前加盖公司印章.4 4、严禁将空白收款收据外借他人使用.三开立收款收据1 1、开立收款收据时,出纳员应详细填写交款人、交款日期、交款事由、交款方式、交款金额等内容

11、,保证清楚准确,不得涂改.2 2、出纳员与交款人在收款收据上签字确认后,提交财务部经理审核.3 3、财务部经理审核后,在收款收据上签字并加盖财务印章.4 4、出纳员将收款收据客户联交客户,记账联连同交款通知凭据、POSLPOSL 交易单据、银行入账单、承兑汇票复印件等交会计人员进行账务处理.第五章资金支付程序第十七条公司各部门应当根据规定的程序办理货币资金支付业务.一支付申请公司各部门、单位或个人用款时,经办人应当根据月度资金方案,提交资金支付申请单据,包括：请款单附件 4 4、费用报销单附件 5 5、差旅费报销单附件 6 6、借款单附件 7 7等,详细注明资金支付内容,并附有效经济合同、发票

12、或相关证实.回使用范围包含的主要内容请款单用于支付开发工程相关的土地款、勘察设计费、工程前期费用、配套费用、工程款、劳务款、材料费、咨询费等经营支出.申请部门、经办人、用款工程、合同或协议名称、款项内容、支付金额、收款单位名称、开户银行及账号等费用报销单用于支付公司日常治理费用的报销.报销部门、经办人、用款工程、款项内容、报销金额等差旅费报销单用于员工出差报销.借款单用于员工个人出差借款、备用金借款、临时采购借款等支出.借款部门、经办人、借款用途、借款金额等.二支付复核1 1、 经办部门负责人、 分管领导对资金支付进行审核,审核内容主要包括资金支付的真实性、 合理性,是否符合公司支付标准,应附

13、单据及凭证是否齐全、真实等,审核无误后审核人签字确认.2 2、 财务部经理对资金支付进行审核,审核内容包括资金支付申请及应附单据和凭证是否齐全、 真实,是否符合公司或合同支付规定,是否符合资金方案,前置审核是否完成,金额计算是否准确,支付方式、支付单位或人员是否妥当,现金支付的是否符合现金使用范围等.复核无误的,财务部经理签字确认.三支付审批资金支付申请应根据支付权限,由公司总经理审批.对不符合规定的资金支付申请,总经理应当拒绝批准.四办理支付出纳员检查资金支付申请及所附单据和凭证是否经过审批、单据是否齐全、金额是否准确、是否有涂改痕迹,发现问题的应向财务部经理汇报,并暂缓支付.出纳员检查无误

14、的,应按规定的付款方式办理支付手续.不符合资金支付程序的申请,出纳员有权拒绝办理.第十八条现金支付一支付程序1 1、出纳员根据经审批的支付申请,清点现金后交予公司领款人,领款人应在支付凭证上签字确认.2 2、现金付款后,出纳员在付款凭证上加盖“现金付讫章,登记现金日记账后将付款凭证交会计进行账务处理.二注意问题1 1、支付现金时,应符合公司的现金使用范围.2 2、凡支付现金的所有原始凭证,必须有领款人或代领款人签字,代领款需提供有效身份证实,否那么不能支付现金.3 3、对公司外部人员,应采取非现金支付方式.需要向外部人员支付现金的,应经公司总经理批准.4 4、公司在职人员特别是财务人员,不能为

15、任何外单位代领现金.第十九条银行支票支付一出纳员根据经审批的支付申请,填制银行支票和存根,保证填制正确,并在支票上加盖法人名章.二出纳员将填制好的银行支票交后财务部经理审核.财务部经理审核无误的,在支票上加盖财务印鉴.三出纳员生成电子支付密码,填写到银行支票密码区.四出纳员在银行票据登记簿上记录后,将银行支票交予领用人,领用人应在银行票据登记簿和支票存根上签字.五出纳员在付款凭证上加盖“银行付讫章,登记银行日记账后将付款凭证交会计进行账务处理.第二十条银行汇票、本票、承兑汇票支付一公司使用票据支付时,出纳员应先查阅库存票据,判断是否存在可以背书转让的票据,如果存在适宜的票据,应向财务部经理请示

16、.财务部经理同意后,办理票据背书转让手续.二需要办理票据时,出纳员根据经审批的支付申请填制银行票据办理凭证,经财务部经理审核后,加盖银行印鉴,根据银行规定的程序办理.办理完毕银行票据后,出纳员在相应银行票据登记簿上记录,并留存票据复印件.三出纳员将银行票据交予领用人,领用人应在银行票据登记簿上签字.四出纳员在付款凭证上加盖“银行付讫章,登记银行日记账后将付款凭证及银行回单交会计进行账务处理.第二十一条网银支付一网上银行支付业务,出纳员负责操作,财务部经理负责审核,二人各自掌管登录设备,设置不同密码二出纳员根据经审批的支付申请,在网银内生成支付指令.三财务部经理对支付指令进行审核,审核通过后支付

17、款项.四出纳员在付款凭证上加盖“银行付讫章,并及时取得银行支付凭证,登记银行日记账后将付款凭证及银行回单交会计进行账务处理.第六章库存现金治理第二十二条提取现金一提取现金程序1 1、公司各部门、单位、员工需要现金时,应提前向财务部出纳员提出需求.2 2、出纳员填写银行现金支票,经财务经理审核后,加盖财务印鉴、填写密码,并在银行票据登记簿中进行记录后,前往银行提取现金.3 3、出纳员提取现金后,放入保险柜保存,登记现金日记账,将支票存根和银行回单交会计进行账务处理.二现金提取注意问题1 1、提取一万元以上的现金时,公司应安排车辆,由两人以上同往银行提取,保证现金平安.提取现金在五万元以上时,应有

18、保卫部门派员同往.公司办公室应保证财务部门提取现金使用车辆.2 2、严禁将公司款项转入任何个人银行卡提现.第二十三条现金库存限额1 1、公司核定的现金库存限额为 2000020000 元.2 2、出纳员应严格执行限额.库存现金超过限额时,必须及时送存银行.3 3、公司可以根据实际情况对现金库存限额进行调整.调整时,由出纳员提出申请、财务部经理审核、总经理审批后执行.第二十四条现金库存保管1 1、公司应在现金存放场所设置防盗门、平安窗、保险柜、摄像头、报警器等,以保证公司现金、票据、有价证券的平安.2 2、出纳员负责对公司库存现金的保管,日常工作中应将现金放到保险柜中保存,并妥善保管保险柜钥匙.

19、3 3、在节假日、公休日期间,严禁存放大量现金.第二十五条现金使用范围公司只能在以下范围内使用现金：一职工工资、津贴；二个人劳务报酬；三颁发给个人的各种奖金；四各种劳保,福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；五向个人收购农副产品和其他物资的价款；六出差人员必须随身携带的差旅费；七1003E1003E 以下的零星支出；八国家有关部门规定的其他支出.第二十六条现金收支一公司现金收款根据规定程序执行.现金收入应当日送存开户银行,当日送存确有困难的,应按公司现金治理的有关规定妥善保管,在次日上班后解交银行,不得坐支现金.二公司支付现金根据规定程序执行,不得白条抵库、以收抵支.三出纳员按业务发生顺序逐

20、笔登记现金日记账.当日发生的现金收支业务,出纳员应在登记完毕,下班前结出现金日记账余额.第二十七条现金盘点一每日盘点1 1、出纳员必须每天盘点库存现金,将库存现金盘存额与现金日记账余额进行核对,并在现金盘点记录册中进行记录.2 2、现金盘点中发现过失的,应及时查明原因,并报财务部经理处理.3 3、财务部经理每周至少一次对现金日盘点情况进行检查,在现金盘点记录册附件 8 8中签字确认.二月度盘点1 1、月度结账后,出纳员盘点库存现金,将库存现金盘存额与现金日记账余额进行核对,编制现金盘点表.2 2、财务部经理进行监盘,盘点完毕后在现金盘点表上签字确认.3 3、现金盘点中发现过失的,应及时查明原因

21、,出现重大问题的,应及时向公司总经理报告.4 4、现金盘点表作为会计档案,留存备查.三不定期盘点公司总经理、 财务部经理、 审计人员等,可以根据工作需要,对公司现金进行不定期盘点,检查现金治理状况,保证资金平安、账实相符.第二十八条现金治理中禁止以下行为：一超出规定范围、限额使用现金；二超出核定的库存现金限额留存现金；三用不符合财务会计制度规定的凭证顶替库存现金；四挪用现金,擅自将单位现金借给个人或其他单位；五编造用途套取现金；六利用账户替其他单位和个人套取现金；七将公司的现金收入存入个人账户；八设立“小金库或保存账外公款.第七章银行存款治理第二十九条银行账户治理一开立、变更、撤销程序1 1、

22、公司财务部经理根据业务需要,向出纳员下达银行账户开立、变更、撤销的指令.2 2、出纳员填制银行账户开立、变更、撤销的申请表.3 3、财务部经理进行审核.4 4、公司总经理进行审批.5 5、总经理审批通过后,出纳员根据银行的规定,办理相关开立、变更、撤销等手续.二银行账户的使用1 1、公司银行账户只供公司经营业务收支结算使用.2 2、严禁出借账户供外单位或个人使用.3 3、严禁与公司下属单位、关联单位或外部单位共用账户.4 4、严禁为外单位或个人代收代支、转账套现.5 5、一切银行账户都应纳入账内核算,禁止账外使用银行账户.6 6、银行账户的账号必须保密,非因业务需要不准外泄.三银行账户的清理公

23、司财务部出纳员应定期检查银行账户的开立及使用情况,对确实不再需要的账户,提出清理申请,根据程序审批后,撤销冗余账户.第三十条银行印鉴治理一公司银行预留印鉴为财务专用章和法人章.二公司财务专用章和法人章应分别由不同人员保管,严禁一人同时持有财务专用章和法人章.三银行印鉴平时必须妥善保管,保证平安.四银行印鉴保管人临时出差时委托他人代管的,应办理交接手续.第三十一条银行存款收支记录一银行存款收支根据第四章、第五章规定的程序执行.二出纳员人员应该逐笔序时登记银行存款日记账,每日终了结出余额.第三十二条银行存款核对一月度终了,出纳员及时获取银行对账单,针对每一个银行账户,将银行对账单与银行存款明细账逐

24、笔核对,编制?银行存款余额调节表?附件 1010, ,对其中每一笔未达账项的原因和性质进行分析.二出纳员在?银行存款余额调节表?签字确认后,提交财务部经理审核.三财务部经理对每一个银行账户进行逐步审核,确认无误后在银行存款余额调节表上签字存档.第八章其他货币资金第三十三条其他货币资金是指除现金和银行存款以外的其他各种货币资金,包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、银行承兑汇票保证金、信用证存款和在途货币资金等.第三十四条其他货币资金支付时,应严格根据资金支付程序进行审批后,由出纳员按照银行规定程序办理.第三十五条公司在会计核算时,应单独设置“其他货币资金账户核算,对其增减变动及结存情况必须

25、及时、正确登记入账,做到账实相符,保证平安.第三十六条公司应严格执行清查盘点与核对制度,预防挪用或侵占其他货币资金,避免损失.清查盘点和核对程序根据现金和银行存款的相关治理程序执行.第九章银行票据治理第三十七条银行支票治理一支票购置需要购置银行支票时,出纳员向财务部经理请示,经财务部经理同意后前往银行购置银行支票.二支票保管1 1、出纳员根据开户行、银行支票类型分别建立银行票据登记簿附件 1111.购回支票后,出纳员根据空白转账支票和现金支票的票号在银行票据登记簿上逐一登记.2 2、出纳员登记后,应将空白支票保存在保险柜内3 3、所有的空白支票都不得提前加盖公司印鉴.三支票领用1 1、需要用银

26、行支票付款时,出纳员从出纳员处领取空白支票,经财务部经理审核后,加盖银行印鉴、填写密码.2 2、出纳员将填制完毕的银行支票交予领用人时,应在银行票据登记簿中找到相应票号,详细记录出票时间、收款单位、用途、金额或限额、领用人等,并由领用人在领用人栏和支票存根上签字确认.3 3、出纳员不准签发空头支票和远期支票,不准无理拒付,不准签发、取得和转让无债权债务或真实交易的票据.四支票作废如果支票作废,那么由出纳员在银行支票上加盖作废章,并在银行票据登记簿中标注“作废后,保存在保险箱中.第三十八条银行本票、汇票、承兑汇票治理一票据登记1 1、出纳员应根据银行票据类型分别建立银行票据登记簿.2 2、办理票

27、据或收到票据后,出纳员在银行票据登记簿上逐一详细登记票据类型、出票日期、出票银行、金额或限额,并复印票据留存.二票据领用出纳员将票据交予领用人、送存银行兑付或贴现时,应在银行票据登记簿中找到相应票号,详细记录领用时间、领用单位、领用人、用途等,并由领用人在领用人栏和票据复印件上签字确认.三票据保管未到期、未转让、未贴现的银行票据,或办理后暂时没有领用的银行票据,由出纳员负责放入保险柜内妥善保存.第三十九条银行票据盘点一每日盘点1 1、每日结账后,出纳员根据银行票据登记簿的票据结余情况,对保险柜中的票据实物进行盘点核对,并在银行票据盘点登记册进行记录.2 2、如出现差异,出纳员应及时查找差异原因

28、并向财务部经理汇报并作出相应处理.3 3、财务部经理每周至少一次对银行票据盘点情况进行检查,在银行票据盘点记录册中签字确认.二月度盘点1 1、月度结账后,出纳员根据银行票据登记簿的票据结余情况,对保险柜中的票据实物进行盘点核对,编制银行票据盘点表.2 2、财务部经理进行监盘,盘点完毕后在银行票据盘点表上签字确认.3 3、现金盘点中发现过失的,应及时查明原因,出现重大问题的,应及时向公司总经理报告.4 4、银行票据盘点表作为会计档案,留存备查.三不定期盘点公司总经理、财务部经理、审计人员等,可以根据工作需要,对公司库存银行票据进行不定期盘点,检查现金治理状况,保证资金平安、账实相符.第四十条银行

29、票据丧失的,经办人必须立即报告财务部门,以便财务部门及时采取挂失止付等补救举措,预防冒领和诈骗发生.如造成经济损失的,由当事人自行负责.第十章网银治理第四十一条开办开办网上银行时,出纳员根据业务需要,向财务经理提出申请,经财务部经理、总经理审批后,与承办银行签订网上银行操作协议,明确双方在资金平安方面的责任和义务、交易范围等.第四十二条权限设置一公司至少设置网银操作和审核岗位,并相互别离.必要时,经公司总经理同意,可以增加审核层级.二操作岗位和审核岗位各自网银设备和密码,并相互保密.三公司根据实际需要,设置网银单笔和每日最高支付限额.四公司应设置短信通知系统,设置金额以上的付款应以短信形式通知

30、总经理或其授权人员.第四十三条网银密码应定期 至少每季度 进行更换,预防泄密.一旦发现或疑心密匙与密码被盗用、遗失、损坏或密码不当泄露等情况,使用人员及时通知开户银行办理挂失手续并上报总经理.第四十四条网银付款根据第五章规定程序执行.公司使用网银办理资金支付业务,不应因支付方式的改变而随意简化、变更支付货币资金所必须的授权批准程序.第十一章资金报告第四十五条公司建立货币资金报告制度,包括日报、周报和月报,出纳员负责编制,并及时上报公司领导,为领导治理决策提供参考第四十六条编制程序一出纳员每日将本日现金、银行存款收支金额纪录完毕,结出日记账余额.二出纳员根据余额编制资金日报表,包括上日余额、本日

31、收入金额、本日支出金额、本日余额等内容,对于重点工程或大额支出,出纳员应列示明细工程.在编制过程中,出纳员应保证数据、勾稽关系准确无误.三编制完成后,由财务部经理进行审核.四财务部经理审核无误后,上报公司总经理.第四十七条编制时限一资金日报应在第二天 9:309:30 前编制完成.二资金周报应在每周六 9:309:30 前编制完成.三资金余额宝应在月度结账后,两个工作日内编制完成.第十二章监督检查第四十八条公司应当建立对货币资金业务的监督检查制度,明确监督检查机构或人员的责任权限,定期或不定期地进行检查.第四十九条货币资金监督检查的主要内容包括：一货币资金业务相关岗位及人员的设置情况.重点检查

32、是否存在货币资金业务不相容职务混岗现象.二货币资金收款治理情况.重点检查收入的收款业务流程是否健全、标准,是否严格根据执行.三货币资金授权批准制度的执行情况.重点检查货币资金支出的授权批准手续是否健全,是否存在越权审批行为.四银行印章的保管情况.重点检查是否存在办理付款业务所需的全部印章交由一人保管的现象.他人使用印章,需填写用印单,并做好相关记录.五检查库存现金的是否账实相符,是否存在白条抵库的情况；六检查银行存款余额核对、未达账项的处理情况.七银行票据的使用、保管情况.重点检查票据的购置、领用、保管、记录手续是否健全,票据保管是否存在漏洞.八货币资金收入、支出是否取得合理、合法的凭据等.九

33、网银使用和治理的情况.十资金报告的执行情况、效果等第五十条公司对监督检查过程中发现的货币资金内部限制中的薄弱环节,应当及时米取举措,加以纠正和完善.第十三章附那么第五十一条本制度由公司财务部拟定,并负责解释和修改.第五十二条本制度经公司总经理审批通过之日起实施.附件 1:1:出纳员工作交接清单样本出纳员工作交接清单公司原出纳员 XXXXXX 因岗位变动,财务部已决定将出纳工作移交给 XXXXXX 接管,移交清单如下：一、货币资金实际金额元说明库存现金账面金额XX兀,实存相符.银行存款账面金额XX兀,经编制“银行存款余额调节表核对相符.有价证券账面金额XX兀,实存相符.其他货币资金账面金额XX兀

34、,实存相符.二、银行票据数量份说明XX银行空白现金支票号：XXXX号.XX银行空白转账支票号：XXXX号.银行汇票1、3码：XX3、金额；2、银行本票1、3码：XX3、金额；2银行承兑汇票1、3码：XX3、金额；2三、银行印鉴数量枚说明法人名章现金收讫章现金付讫章四、账册、登记簿、凭证数量册说明现金日记账2022年1-10月银行日记账2022年1-10月现金盘点登记册2022年1-10月现金盘点表2022年1-10月银行对账单XX银行2022年1-10月1册,XX银彳T2022年1-10月1册银仃存林示额调IJ太银行票据登记簿银行票据盘点登记册、五、实物数量个说明支票密码器U-KEY网银密码已

35、告知保险柜钥匙密码已告知六、其他数量说明以上移交事项均经交接双方认定无误、交接完毕.交接前责任移交人负责,交接后责任接管人负责.本工作交接清单一式三份,双方各执一分,存档一份.移交人：接管人：监交人：XXXX 公司财务章交接日期：单位：元序号工程名称本期方案收款本期方案付款经营收入投资收入筹资收入小计经宫支出投资支出筹资支出小计1工程12工程23456公司总部合计序号部门名称本月方案收款本月方案付款经营收入投资收入筹资收入小计经宫支出投资支出筹资支出小计1工程部12工程部234职能部门56工程部合计1期初资金余额2本期收入资金3本期支付资金4期末资金余额附件 2-12-1: :公司资金方案汇总

36、表公司资金方案汇总表汇总人:审核人:批准人:附件 2-2:2-2:公司经营收入方案明细表经营收入方案明细表填报部门：工程名称：方案期间：单位：元一、房屋销售收入厅 P楼盘房屋单价销售金额状态累计已收金额本期方案收款备注二、物业效劳收入厅 P工程物业单价本月应收金额状态前期累计应收未收金额本期方案收款备注三、物业出租收入厅 P工程出租单价本月应收金额状态前期累计应收未收金额本期方案收款备注四、其他经营收入序号工程总金额状态累计已收金额本期方案收款备注合计编制人：审核人：批准人:附件 2-3:2-3:公司经营支出方案明细表公司经营支出方案明细表填报部门：工程名称：方案期间：单位：元序号本钱工程合同

37、工程目标本钱合同单位合同编号合同总价款结算价款累计已付款累计付款比例本月付款方案 本月实际付款合同约定付款点 工程进度计划1土地获得价款1.1政府地价及相关费用1.1.1土地出让合同11.1.2土地出让合同21.2市政配套费1.3合作款项1.4红线外市政设施1.5拆迁补偿费2开发前期准备费2.1勘察设计费2.1.12.2报批报建增容费2.3三通一平费2.4临时设施费3主体建筑工程费3.1根底工程3.2结构及粗装修3.3门窗工程3.4公共部位装修3.5室内装修4主体安装工程费4.1室内水暖气电4.2设备及安装费4.3弱电系统5社区管网工程费5.1室外给排水系统5.2室外采暖系统5.3室外燃气系统

38、5.4室外上下压线路5.5室外智能化系统5.6其他6园林环境费6.1绿化建设费6.2建筑小品6.3道路广场建造费6.4围墙建造费6.5室外照明6.6室外背景音乐6.7室外零星工程7配套设施费7.1游泳池7.2会所7.3幼儿园7.4学校7.5球场7.6设备用房7.7车站建造费7.8室外水景及装饰不可经营7.9其他8开发间接费8.1工程治理费8.2营销设施建造费8.3物业完善费8.4不可预见费9期间费用9.1治理费用9.2销售费用9.3财务费用工程总投资编制人:审核人:批准人:附件 2-4:2-4:公司费用支出方案明细表公司费用支出方案明细表填报部门：方案期间：单位：元费用类别费用工程治理人员工资

39、治理人员工资职工福利费职工福利费税金土地使用税房产税车船使用税印花税小计汽车修理费汽车配件修车费汽车修理费小计租车费差旅费住宿费小计业务费饭费礼品费服装费小计办公费办公用品复印费水费电费费报刊、图书、资料费小计交通费停车费养路费过路费、过桥费交通违早费汽油费车辆保险费汽车检测费汽车工本费小计诉讼费诉讼费广告费广告费咨询费咨询费审计费审计费绿化费绿化费修理费修理费职教费职教费工会经费工会经费劳动保险费劳动保险费其他其他合计编制人：审核人：批准人:附件 2-5:2-5:公司投资收支方案明细表公司投资收支方案明细表一、投资收入工程明细工程r r 累计应收累计已收本期方案收入一股权投资被投资单位名称收

40、回投资款分配股利处置投资其他二金融资产投资资产名称分红或利息收入处置投资其他三资产投资投资工程处置工程收回资金其他合计二、投资支出工程明细工程总投资累计已支付本期方案支付一股权投资被投资单位名称投资款支出其他二金融资产投资资产名称投资款支出其他三资产投资投资工程资产购置价款其他合计填报部门：方案期间：单位：元编制人:审核人:批准人:附件 2-6:2-6:公司筹资收支方案明细表公司筹资收支方案明细表填报部门：方案期间：单位:元一、筹资收入工程明细工程合同金额累计已收本期方案收入一银行借款XXXX 银行二信托借款XXXX 机构三个人借款XXXX 个人四承兑汇票XXXX 银行合计二、筹资支出项 目明细项 目累计应付总额累计已付本期方案支付一银行借款XXXX 银行归还本金归还利息二信托借款X