上海家具公司sa实施专案am固定资产价值转移流程p

1、第七章-人皿07_固定资产价值转移流程1. 流程说明此流程描述了因管理或生产需求对现有固定资产进行拆分和重组的处理过程。固定资产的改良支出需资本化的，同样以新增一个子资产来处理。固定资产改良支出金额较大时需通过 internal order 来管控。本流程主要涉及到资产管理部门和财务部 . 由资产管理部门根据实际业务需要填写”固定资产价值转移单” , 交专业部门将固定资产进行拆分和重组前，会签资产管理部门，并需经权责主管核准，价值转出方默认报废，转入方新增一个子资产。资产会计填写会计信息 , 经财务主管审核后完成固定资产的价值转移系统操作注意事项：考虑到系统操作的需求，价值的移转最好在当月折旧

2、运行后进行。相关附件：固定资产价值转移单2. 流程图3. 系统操作3.1.操作范例/、1) 新增显示器一台2)显示器价值转移至旧有电脑上3.2.系统菜单及交易代码1) 新增显示器一台 a)创建固定资产主数据 路径：会计财务会计固定资产资产创建交易代码： AS01 参见“ AM01固定资产/在建工程主数据创建流程” b) 显示器价值过帐 路径：会计财务会计固定资产过帐外部购置有供应商交易代码： F-90 参见“ AM05在建工程结算流程” 2)显示器价值转移至旧有电脑上 路径：会计财务会计固定资产转帐交易代码： ABUMN3.3.系统屏幕及栏位解释2）显示器价值转移至旧有电脑上路径：会计财务会计

3、固定资产转帐交易代码: ABUMN栏位名称栏位说明资料范例公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面F001 :震旦家具总资产凭证日期记帐日期资产价值日上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“FOOT 至“ F999”固定资产的唯一识别号码。每一资产类型中的资产连续编号，不同的资产类型具有不同的资产编号范围会计凭证日期资产入帐日期。资产计入资产负债表起始日资产资本化日期。转入固定资产方应从资产价值日次月开始计提折旧，转出固定资产方应从资产价值日次月开始停止计提折旧。公司:被转移的固定资2001/06/202001/06/202001/06/20 :被转移资产

4、价值减少 , 转移至资产价值增加Cr: 累计折旧 -办公设备30文本会计凭证摘要显示器价值转移至旧有电脑选择 附加明细科目 进入下一个画面：栏位名称栏位说明资料范例期间资产记帐期间凭证类型以区分资产的会计记帐凭证和其他类型的会AA资产记帐计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续往来变式资产转移类型4: 在公司代码内部转移按部分结转 到下一画面 本例采用全部结转 , 因此本画面不必填写 .按保存 完成资产价值转移 .Dr:累计折旧 -办公设备（）30Dr:累计折旧 -办公设备1000固定资产 - 办公设备（）10003.4.显示1）显示资产价值路径：会计财务会计固

5、定资产资产显示交易代码： AS03显示被转移的固定资产的价值 .栏位名称栏位说明资料范例资产固定资产的唯一识别号码。每一资产类型中的资：显示器的资产产连续编号，不同的资产类型具有不同的资产编编号号范围次级编号属于同一资产编号的可分辨 / 拆解部分公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出F001 :震旦家具具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家总公司具公司之公司代码设定为自“ FOOT至“ F999'按资产价值 进入下一画面资料范例栏位名称 栏位说明APC业务资产购置业务金额已转移购置价值资产累计原值已转移正常折旧根据该资产的折旧码及资产价值日、原值计已转移资产价值日算本年

6、度的折旧金额资产资本化日期。2001/06/20 ：资产从 2001/06/20 开始转移会计年度开期初金额始更改本年度发生额年终预计期末余额货币记帐货币退出本画面 , 按以上操作步骤显示转移至固定资产的资产价值2）显示资产会计凭证 路径 : 会计财务会计总分类帐凭证显示交易代码 :FB03资料范例栏位名称 栏位说明度、同一公司代码的会计凭证编号连续。公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出F001:震旦家具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具总公司具公司之公司代码设定为自“ FOOT至“ F999”会计年度凭证记帐年度2001按vEn ter进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例项