工程概(预)算结算及工程款的管理制度

1、XXXXXXXXXX电力有限公司工程概（预）算结算及工程款的管理制度1 范围本制度规定了XXXXXXXXXX电力有限公司工程概（预）算结算及工程款的管理内容与要求、检查与考核。本制度适用于XXXXXXXXXX电力有限公司及参加XXXXXXXXXX电力有限公司建设的所有施工单位工程概（预）算结算及工程款的管理。2 规范性引用文件 中华人民共和国合同法 中华人民共和国建筑法 电力工业基本建设预算管理制度及规定（2006年版）河南省建筑和装饰工程综合基价（2002年版）河南省安装工程单位综合基价（2003年版）国家、行业制定的其他有关法律、法规及规范、规章，河南投资集团有限公司下发的有关管理规定。3

2、 目的为了有效控制工程造价，保证工程质量及进度，规范工程概（预）算管理，提高资金使用效益，结合公司实际情况，特制定本管理制度。各项工程承包方式工程款拨付进度和工程价款结算的规定，均应在合同中明确，作为工程价款拨付和控制的依据。4 管理内容与要求4.1 工程概（预）算及结算管理：严格执行建设工程施工合同中所约定的合同价、单价、工程量计算规则、使用的定额及配套取费和工程款支付方法。各施工单位在每月23日提供施工单位完成产值月份统计报表（格式见附表，其中项目名称按电力工业基本建设预算项目划分办法划分），一式四份，审批后监理单位、施工单位、建设单位计划部和财务部各存一份；同时提供下月计划完成产值报表，

3、计划完成产值报表也采用上述表格。经公司批准后的“工程进度月报表”和合同作为应付工程的付款依据。工程量内容原则上为上月24日至本月23日实际完成的工程量。综合单价的确定。4.1.4.1对于总价承包的合同,按照合同约定的综合单价计列。4.1.4.2对于非总价承包的工程，各施工单位按照合同约定，在每月23日之前提交相应的预算，报监理单位及计划部审批，据此确定综合单价。以上两项都是指设计院设计或者用于正式工程的项目，如果遇到设计漏项或者合同约定施工范围的变化而引起的重大设计变更、合同外价款追加等能够使合同总价款发生变化的项目，必须首先立项，立项的流程按照：提出单位申请监理单位审批工程部确认计划部确认工

4、程副总经理签字经营副总经理签字总经理签字。流程结束，由工程部签发工作委托单，结算按照上述执行。4.1.7对于非设计院设计的、属于拆迁、生产生活临建或其他修缮等项目，由工程部确认施工单位并签发工作委托单，工作委托单要写明详细工作内容、工程量、施工界限、装置性材料的型号、规格、数量，并附有施工图纸，施工图纸或者技术方案必须经过工程部及主管副总经理签字。被委托施工单位依据以上资料内容编制概（预）算，上报监理单位及计划部、公司领导审批，计划部据此签订合同协议书。4.1.8 对于非总价承包工程合同所发生的全部预算，无论是设计院设计的还是拆迁补偿项目，都必须按照后面所附的附件五所示的格式编制概（预）算封皮

5、和履行概（预）算的审批流程，立项审批单和工程部签发的工作委托单作为预算的附件。4.2 预付备料款的预付和抵扣预付款的核定：预付备料款数额的核定，由甲乙双方根据有关规定在合同中予以明确。预付款的抵扣：由甲乙双方根据有关规定在合同中予以明确。施工单位在收到备料款一个月后不能按合同规定的日期开工，我公司将如数收回备料款，并按银行同期贷款利率自拨款之日起收取利息和一定罚金。4.2.3施工单位在建设过程中使用的水、电费按合同约定价格进行结算，由委托管理单位每月填制“水、电费收缴通知单”，在每个月的工程价款结算时予以抵扣。4.2.4施工单位在建设过程中所需由我公司供应的材料按物资部实际采购价格进行结算，由

6、物资部门每月填制“材料抵扣通知单”，在月度工程价款结算时予以抵扣。4.2.5工程价款拨付办法 工程进度款拨付按照合同约定。施工单位的“工程进度月报表” 按照相应规定流程审批结束后，由计划部填写拨（付）资金通知单，施工单位持审批签字后的拨（付）资金通知单到财务部门办理拨款业务。 建设单位付给施工单位的工程款一律以转帐支票支付，不办理现金业务。4.2.6本制度中提交给财务部门的“水、电费收缴通知单”、“材料抵扣通知单”、“工程进度月报表”、“工程进度（决算、质保金）款审批单”、“工程竣工决算书”、“竣工工程验收单”等凭证必须是原始件，复印件无效。4.2.7本制度解释权、修改权归公司计划部。5 检查

7、与考核5.1 由公司主管副总经理、总会计师依据本制度检查与考核。5.2 本制度自发布之日起实施。附件： 1 月份施工产值完成情况报审表汇总表2 月份施工产值完成情况报审表3 工程量完成情况月报表4 工程（设备、材料）款支付证书5 立项工程概（预）算审批单（注明重大变更/合同外追加/拆迁补偿/非总价承包）附件1：XXXXXXXXXX电力有限公司2x600MW机组建设工程201 年 月施工产值完成情况报审表汇总表填报单位： 日期： 单位：万元工程编号工程项目名称合同总价本月完成自开工累计完成形象进度备注扩大单位单位金额占合总同价%金额占合同总价%附件2： XXXXXXXXXX电力有限公司2x600

8、MW机组建设工程201 年 月施工产值完成情况报审表填报单位： 日期： 年 月 日工程编号工程项目名称单位工程总报价本月完成本年完成累计完成申报工程量审批工程量申报金额审批金额申报金额审批金额申报金额审批金额扩大单位单位分部分项单价合价附件3：XXXXXXXXXX电力有限公司2×600MW机组建设工程201 年 月工程量完成情况月报审批表监理单位： 建设单位： （盖章） （盖章）本月完成： 本月完成： 累计完成： 累计完成： 审核人员： 工程部： 计划部： 主管领导： 监理总监 总经理： 附件4： 工程（设备、材料）款支付证书XXXXXXXXXX电力有限公司2x600MW机组建设工程（ ）款支付证书收款单位工程项目名称合同总金额本月完成金额累计完成金额按合同应支付金额本月应该扣除电费金额累计应该扣除电费金额本月应该扣除甲供材金额累计应该扣除甲供材金额依据合同本月应支付金额累计已经支付金额本月支付金额大写审 批 签 字 栏监 理：工程部：计划部：安全部：物资部：公司领导签字：备 注：1、施工用电费扣除项目由工程部填写；2、甲供材料扣除项目由物资部填写；3、其它造价栏目由计划部填写并完成相应的职能部门和相关领导审批手续。附件5：XXXXXXXXXX电力有限公司2