财务公司全面风险管理开展状况问卷调查

1、财务公司全面风险管理开展状况问卷调查 调查说明：本次调查主要结合财务公司协会自律委员会2010年重点研究课题“财务公司全面风险管理”确立的研究内容，旨在掌握目前国内财务公司全面风险管理框架的构建与实施现状，以及所面临各项主要风险的管控情况，以作为形成调研报告和行业指导性文件的重要素材，促进提升财务公司行业风险管理的整体水平。请各公司务必认真填写问卷，并于8月 日前反馈。如有疑问，敬请联系：龚静艳 万向财务公司何文闯 财务公司协会 填写人员： 所在部门： 联系 ：填写单位基础信息公司名称： 注册资本： （单位：万元）成立日期： 企业集团名称： 企业集团性质：国有独资

2、 国有控股 中外合资且国有控股 外资控股 其他 (请列明)企业集团所属行业： 企业集团主营业务： 第一部分 全面风险管理体系建设部分1.公司是否明确了风险管理的目标？ A、是 B、否 如进行了明确，是以何种方式进行的？ 2.公司是否明确了风险偏好和风险承受度等风险管理政策？A、是 B、否3.公司是否明确了董事会的风险管理职责？ A、是 B、否如明确了董事会风险管理职责，公司是以何方式明确的？ A、董事会决议B、风险管理相关制度C、公司章程D、其他 4.公司董事会下设了 个专业委员会？它们分别是： 这些委员会中是否包括：A、风险管理委员会 B、专门履行风险管理职责的类似委员会 （请填写名称）5.

3、公司风险管理部门的设置情况A、独立部门 B、与审计/合规部门合署办公的部门，但岗位分离 C、与审计/合规部门合署办公的部门，且岗位未分离 D、未设立6.公司配备了 名风险管理人员，占公司总人数的 。该人员为：A专职 B兼职7.公司是否制定了明确风险管理职责、工作流程等内容的风险管理专门制度程序？A、是，该制度名称为 B、否8.公司是否开展了全面的风险识别评估？ A、是 B、否 （如本题回答为“是”，请填写10、11、12题）公司开展风险评估采用的方法？ A、调查问卷法 B、管理层访谈法 C、头脑风暴法（集体讨论法）D、其他 （请填写方法名称）9.指标监测。（1）公司对哪些风险指标进行监测指标管

4、理？A、财务公司风险监管指标考核暂行办法（以下简称“办法”）中的11项监控类指标 B、办法中的16项指标C、除办法中的16项指标外，还设立了其他风险指标D、尚未未开展本项工作（2）公司风险指标的日常监测职责由哪个部门承担？A、相关业务部门 B、风险管理部门 C、审计稽核部门 D、相关业务部门和风险管理部门共同进行 E、其他 （请填写）（3）公司如何对风险指标进行日常监测？（可多选）A、设立预警值或公司管理目标值 B、定期对指标变化趋势进行分析报告 C、指标突破一定限值时，进行风险提示或采取一定措施D、按每 （日、旬、月、季、半年、年）的频率监测数据 E、其他 10.公司是否建立了风险报告机制？

5、A、是 B、否 C、未建立专门风险报告机制，但在其他报告中体现相关内容11.公司内部审计部门是否对风险管理的实施情况（包括风险管理政策、流程设计层面及具体领域的风险管理实施效果）进行监督检查？A、是 B、否 12.公司是否将风险管理的实施情况作为绩效考核的一个方面？A、是 B、否第二部分 战略风险管理部分13公司最为关注战略风险的哪些方面？（请选出前三位）A、集团产业风险 B、宏观经济形势变化风险C、技术风险D、品牌风险 E、竞争对手风险F、重大信贷或投融资项目风险 G、监管政策变化风险H、财务公司在集团定位或承担角色风险I、其他 14.公司采取何种战略风险管理方法？A、制定以风险为导向的战略

6、规划和实施方案B、经济资本配置C、上述两种方法皆有运用D、其他 15.公司是否有未来发展的战略规划？A、三年 B、五年 C、更长期规划 D、无 E、其他 公司如有战略规划，战略规划能做到：（可多选）A、清晰阐述财务公司所涉及的风险因素、潜在收益以及可以接受的风险水平B、包含预期风险损失和财务分析C、建立在财务公司现实情况和未来的发展潜力基础之上、从战略层面开始，深入贯彻并落实到操作层面第三部分 信用风险管理部分16.公司授信业务决策模式为： A、集中审批制 B、双人问责审批制如果公司授信业务采取集中审批制，则参会成员组成：A、内部专家组成 B、有外部专家参与组成C、成员由 部门负责人组成17.

7、公司目前的信用风险管理制度健全且有效吗？A、健全且有效，现行制度已涵盖信用风险相关管理要求，且运行良好。B、基本健全，某些制度已不适应公司的发展需要，有待更新。C、制度缺失严重，关键环节缺乏有效的管理制度。D、其他 。18.公司年初是否确定明确的信用风险偏好？信用风险偏好的决策人为： A、是，决策人是公司股东会（ ）、董事会（ ）、公司经营管理层（ ）、其他（ ） B、否19.公司是否有信用风险分析报告，以及报告频率？4制g A、有，但体现在公司整体的风险报告中。报告频率为（可多选）：月（ ）；季（ ）；半年（ ）；年（ ）。B、有，独立的信用风险分析报告。报告频率为（可多选）：月（ ）；季（

8、 ）；半年（ ）；年（ ）。C、 否20.公司授信业务范围为：A、只对集团成员单位提供授信业务B、除集团成员单位以外，还对购买成员单位产品的客户提供消费信贷（ ）；买方信贷（ ）；融资租赁（ ）(可多选)。C、上述范围以外的其他客户提供授信业务，该类客户包括 21.客户信用评价管理方面，公司主要采取的方法： A、尚未开发信用评分模型，完全采取专家判断法； B、主要采取专家判断法，信用评分模型仅作为决策的参考； C、主要以信用评分模型作为决策依据，专家判断作为决策参考。 D、其他 22.在对单一客户进行风险监测时，采取的方法包括（可多选）： A、制定完整的贷后管理程序和标准 B、借助客户信用评级

9、 C、进行资产风险分类 D、其他方法 23.公司以何种形式进行贷后管理？(可多选) A、主要通过实地了解检查借款客户经营状况和贷款资金使用情况 B、主要通过报表、 等非实地方式了解借款客户经营状况和贷款资金使用情况 C、其他 24.公司在对贷款进行风险分类时：A、按照监管当局的贷款风险分类指导原则，把贷款划分为五类；B、按照监管当局的贷款风险分类指导原则，把贷款划分为五类以上，具体为 25.公司是否建立信用风险预警机制（可多选）？A、已经建立风险预警程序，包括：信用信息的收集和传递（ ）；风险分析（ ）；风险处置（ ）；后评价（ ）；B、设计了预警指标（ ），设置了标准值（ ），建成或正在建设

10、预警信息系统（ ）；C、按期进行行业预警分析及预测；D、按期进行区域预警分析及预测。26.公司对信用风险是否进行限额管理？A、在公司层面设置对损失的容忍度，并利用经济资本限额来制约信贷业务规模；B、在信贷业务层面，对客户实行授信限额管理（ ）；对区域实行授信限额管理（ ）；对行业实行授信限额管理（ ）；对资产组合实行授信限额管理（ ）。C、没有对信用风险进行限额管理。27.公司采取的信用风险缓释措施主要采取以下的几种方式：A、多数未采取任何风险缓释措施；B、集团内母公司或集团成员单位提供合格保证；C、合格抵（质）押品；D、集团成员单位以外客户提供的合格保证；E、其他风险缓释措施 第四部分 市场

11、风险管理部分 对于本部分内容，如调查公司暂未开展投资业务，仅填写第28-31项问题。28.目前公司面临的市场风险包括以下几种？（可多选）A、利率风险 B、汇率风险 C、股票价格风险 D、商品价格风险E、其他 29.是否建立了市场风险管理体系？ A、否B、是，包括了如下几项要素：（可多选）1、董事会和高级管理层的监控； 2、市场风险管理政策和程序； 3、市场风险识别、计量、监测和控制程序； 4、内部控制和独立的外部审计；5、市场风险资本分配机制；6、不包含以上任意1项，市场风险管理措施为 30.截至2010年6月30日，公司利率敏感性比例（利率敏感性资产/利率敏感性负债）在以下哪个区间：（其中：

12、利率敏感性资产指：银行存款、信贷资产或证券资产等受利率波动影响的资产；利率敏感性负债指：吸收的结算存款，拆入资金等受利率波动影响的负债。）A、90%-110% B、80%-100% C、100%-120% D、以上区间之外31.公司近三年是否开展外汇业务？外汇业务包括什么？（可多选）？ A、代理结售汇业务 B、外汇存款C、外汇贷款 D、外汇套期保值E、其他 公司近三年是否开展证券投资业务？投资品种包括什么？（可多选）A、股票 B、债券 C、基金D、银行理财产品E、其他 H、未开展投资业务32.公司是否建立投资业务前、中、后台的部门或岗位职责分离机制：A、否，投资业务前中后台均由同一岗位负责B、

13、是，前台交易与后台核算职责分离在不同部门或岗位，但未设置中台监控机制 C、是，前、中、后台职责均由不同的部门或岗位担任33.公司近3年证券投资年均收益/公司年均总收入比例？A、50%以上 B、30%-50% C、10%-30% D、10%以下34.公司是否建立交易账户和银行账户划分的政策和程序？A、是 B、否如选择是，则交易账户的定义 ； 列入交易账户的金融资产种类为 在交易系统或财务系统内是否对交易账户资产进行了注明或标识，如何进行的注明？ 35.公司设置了以下哪几项市场风险限额？（可多选）A、交易限额 B、风险限额C、止损限额 D、未设置以上任何一项36.公司曾经或现在运用的市场风险管理技

14、术工具包括：（可多选）A、缺口分析 B、久期分析C、外汇敞口分析 D、敏感性分析E、情景分析 F、风险价值（VaR）G、事后检验 H、压力测试I、其他 37.公司是否建立市场风险管理信息系统？ A、否B、是，且系统已实现以下哪几项功能：1、 市场风险计量2、 投资审批、交易流程管理控制3、 风险报告和预警4、 模拟交易结果，辅助业务决策支持 5、其他38.公司是否建立了定期的市场风险报告机制？A、否B、是，报告内容包括：1、按业务、部门等风险类别分别统计测量的市场风险资产规模和结构； 2、涉及市场风险的资产的盈亏情况； 3、市场风险识别、计量、监测和控制方法及程序的变更情况； 4、市场风险管理

15、政策和程序的遵守情况； 5、市场风险限额的遵守情况，包括对超限额情况的处理； 6、事后检验和压力测试情况； 7、内部和外部审计情况； 8、市场风险资本分配情况； 9、对改进市场风险管理政策、程序以及市场风险应急方案的建议； 10、其他 市场风险报告频率为：每天至少一次（ ）每月至少一次（ ）每月少于一次（ ）第五部分 流动性风险管理部分39.公司负责流动性风险管理的部门是 ，是否独立于从事资金交易的相关业务部门？A、是 B、否40.公司面临的流动性风险主要有：（可多选）A、正常范围的“借短贷长”引致的持有期缺口B、利率变化、外部市场因素等导致的资产负债结构变化C、多币种的资产与负债结构导致的流

16、动性风险D、资金来源（如存款）和资金使用（如贷款）同质性程度较高导致的流动性风险E、集团干预等难以控制因素导致的流动性风险F、其他 41.公司在管理流动性风险时，运用了（可多选）：A、定期收集分析成员单位的资金收付计划和融资计划，合理匹配资产负债结构B、将非现场监管报表G22流动性监测表数据作为流动性风险管理的主要依据C、在引入新产品、新技术手段，建立新机构、新业务部门前，充分评估其对流动性风险产生的影响，并有相关报告D、建立了流动性风险管理的内部评价考核机制E、无以上情况F、其他 42.公司的流动性风险管理策略是否明确流动性风险管理的整体模式，并列明流动性风险管理特定事项的具体政策？ A.是

17、，十分明确。B.否，尚未明确。如选择“是”，请回答公司流动性风险管理特定事项的具体政策包括哪些内容： A.整体的流动性管理政策B.流动性风险的识别、计量、监测和报告体系C.流动性风险管理程序D.资产与负债组合E.流动性风险限额及超限额处理程序F.现金流量分析G.导致流动性风险增加的潜在因素及相应的监测流程H.压力测试和情景分析I.应急计划及流动性风险缓释工具管理J.其他 43.公司流动性风险管理的主要分析方法有：A.比率分析方法 B.缺口分析方法C.现金流分析方法 D.久期分析方法E.压力测试 F. 其他 44.公司是否根据监管要求和内部流动性风险管理政策设定了流动性风险限额，并建立了预警机制

18、？A.设立了限额，并建立了预警机制B.设立了限额，没有建立预警机制C.没有设立限额，但建立了预警机制D.没有设立限额，没有建立预警机制 45.公司是否已建立了完善的管理信息系统，以便准确、及时、持续地计量、监测、管控和汇报流动性风险状况？A.是，已建立完善的系统B.否，尚未建立C.相关系统正在建设中如选择“是”，请回答公司的管理信息系统可以完成哪些流动性风险管理功能：A.按设定的期限每日计算公司的现金流量及期限错配情况，并可根据公司的流动性风险管理模式分币种、按业务条线分别进行计算和分析B.按法规和内部管理的要求计算有关流动性风险的比率和其他指标，并根据需要适时进行监测和控制C.能及时、有效地

19、对大额资金流动进行实时监测和控制D.适时报告公司所持有流动性资产的构成和市场价值E.定期核查是否符合流动性风险管理政策和限额F.能及时地、有前瞻性地反映公司的流动性风险发展趋势，以便高级管理层准确评估公司的流动性风险水平G.能根据快速变化的外部环境，针对不同的假设情景、限制条件收集、整理相关数据，及时实施情景分析和压力测试H.其他 46.公司是否制定了流动性应急计划/预案？A.是 B.否如选择“是”，请回答公司的流动性应急计划主要包括以下哪些内容：A.规定了各部门沟通及传递信息的程序，规定各自的分工和应采取的措施B.规定了资产负债处置的权限及措施C.规定了如何处理与利益持有者的关系D.明确了备

20、用资金的来源和使用上述备用资金的情形E.其他 第六部分 操作风险管理部分47.公司采取何种方式对操作风险进行评估、监测：（可多选） A、设置关键风险指标，如失败交易比例、错误和遗漏的频率以及严重程度等 B、采取自我风险评估方法 C、及时报告和统计操作风险事件 D、其他 48.公司是否在主要的业务管理制度程序中体现了防范操作风险的关键控制要点：A、是，各项制度程序均体现比较充分B、是，资金会计业务程序体现比较充分，其他还有部分欠缺C、否，制度程序的覆盖面和内容要求还有很大欠缺D、其他 49.您认为公司面临最突出的操作风险原因为：(请选择前两位)A、流程不完善或存在问题 B、员工疏忽或故意C、信息

21、系统故障 D、外部事件50.您认为公司员工出现业务操作失误的最主要原因是什么：（可多选） A、人员个人业务素质不高 B、人员欺诈C、业务操作系统复杂度过高D、业务制度及流程可执行性不强E、人员工薪收入或家庭因素对工作积极性与情绪的影响F、所处工作环境及人事关系复杂性G、其他                51.关于公司对账相关问题。（1）公司对账方式为：A、手工对账 B、半手工对账 C、手工导入财务系统，系统对帐 D、银企下载对账单，系统自动对账E、其他 （2）公司内部对账周期为：A、每季度 B

22、、每月 C、每旬 D、每周 E、每日 F、不定期 （3）公司与集团及成员单位对账周期为：A、每季度 B、每月 C、每旬 D、每周 E、每日 F、不定期 （4）银行对账是否有后督： A、是 B、否 （5）银行对账是否轮岗： A、是 B、否52.采用网银支付时是否定期维护客户端与财务公司接口的网络安全：A、是，通过 方式进行 B、否 53.使用委托付款凭条 件进行委托支付时，公司结算部门如何进行操作（可多选）：A、限制支付范围，只可同名账户互转B、密码验证码验证C、未进行任何限制D、其他 54.公司对于大额委托支付采取以下何种手段进行控制：A、结算人员通过 或其他方式向委托方再次进行确认B、要求对

23、方进行提前预约或告知C、公司履行了一定的大额支付审批程序D、其他 55.公司是否有关于将相关信贷合同或协议、收款凭证、支付凭证等资料进行存档、保管和调用的制度：A、是 B、否56.贷款发放与收回环节相关问题。（1）在进行贷款发放时，录入岗是否对贷款发放的必要授权进行确认和文件的核查： A、是 B、否（2）在进行贷款发放时，由 部门确认放款通知书与借款合同基本内容是否严格一致。（3）在贷款收回时，录入岗进行了以下哪些操作：（可多选）A、确认贷款到期通知书及时且准确B、与系统账目进行核对C、在资金结算系统进行贷款收回交易操作前试算应收利息，确认账户充足D、其他 57.公司岗位设置问题。（1）是否明确了存在潜在利益冲突的不兼容岗位，并