财务分析系统使用手册

1、财务分析系统使用手册BG For C/S、Internet用友政务软件有限公司二一三年四月目录1目录第一章使用基础 (1§1.1财务分析模块与其它模块的关系 (1§1.2基本概念 (2§1.3操作流程 (3§1.4财务分析模块常用工具图标 (5§1.5财务分析模块常用功能 (5§1.6菜单 (8第二章系统初始化 (10§2.1金额单位设置 (10§2.2数字格式设置 (12§2.3报表定义 (14一、功能与作用 (14二、屏幕格式 (14三、操作说明 (15§2.4指标固定数据项 (25一、功能

2、与作用 (25二、屏幕格式 (25三、操作说明 (26§2.5指标定义 (28§2.6因素定义 (33§2.7科目类型设置 (35§2.8账套参数设置 (38第三章日常业务处理 (40§3.1财务分析 (40§ 3.1.1 报表分析 (402 财务分析系统使用手册§ 3.1.2 指标分析 (43§ 3.1.3因素分析 (45前言1前言手册阅读指南本手册是针对财务分析模块的详细使用说明。它提供给用户使用该模块进行财务分析所需要的全部信息。为了便于用户阅读,本手册分为四个部分为您进行详细讲解。第一部分使用基础介绍使用财

3、务分析模块时的一些基本操作,基本概念、操作流程、系统菜单等功能;第二部分系统初始化通过该部分主要说明用户如何完成模块的初始化工作,使建立的账套满足本单位财务分析的需要并真正为本单位的财务管理工作服务。第三部分财务分析主要介绍如何进行财务分析等,这部分内容是与分析工作最为密切相关的。2 财务预算管理与分析系统使用手册阅读方法本手册是财务分析模块的使用手册,着重介绍如何通过使用财务分析模块更好的进行财务管理及分析工作。本手册的读者为财务分析模块的操作人员。如果您有一定的计算机知识,则可以开始跟随本手册开始学习财务分析模块的使用方法;如果您的计算机基础比较薄弱,则最好先熟悉Windows 系统的基本

4、操作,然后阅读基础手册中的相关内容,对用友政务软件在总体上有所了解,然后再跟随本手册学习财务分析模块的使用方法。单位在正式应用财务分析模块之前,最好由系统管理员创建一个实验账套,以便操作人员在参看本手册的同时,能够试着使用财务分析模块在实验账套中录入一些基础资料和定义各种分析报表,这样学习的效果会更好一些。手册使用过程中的注意事项财务分析模块广泛适用于各类行政事业单位、企业、非营利组织等;手册中的一些图形界面可能与软件中实际的界面稍有不同,但功能是完全相同的,图形界面以实际软件中的为准,请用户在使用中注意;由于种种原因,手册中的一些说明可能与实际的软件有所不同,此时,以软件为准,请用户在使用中

5、予以注意。版权声明前言3本手册的版权归用友政务软件有限公司所有,未经我公司书面许可,任何单位或个人不得以任何形式复制或传播本手册的任何部份。本手册所述内容如有更改,恕不另行通知。通信地址:海淀区北清路68号邮编:100094电话:010-*网址:第一章使用基础1 本章着重向您介绍使用财务分析模块的一些基本知识,包括:财务分析模块与其它模块的关系基本概念操作流程财务分析模块常用工具图标财务分析模块常用功能菜单§1.1 财务分析模块与其它模块的关系财务分析模块与其它模块的关系可以用下图表示: 图 1-12 财务预算管理与分析系统使用手册从图中我们可以看到:1.账务处理模块中产生的数据可以

6、传递到财务分析模块中进行报表分析等;2.可以通过智能报表工具生成用户需要的报表信息。§1.2 基本概念一、指标财务报表中有大量的数据,可以根据需要计算出很多有意义的比率,这些比率涉及到单位财务管理的各个方面,同期的财务比率的分析是财务分析的核心。我们将这些比率称为指标。二、因素因素指反映单位整体经营状况、财务状况、组成结构的各因素,例如利润总额、总资产额、总负债额、现金净流量等。三、绝对数分析绝对数分析是将不同时期、相同项目的绝对金额排列成行,以观察其绝对额的变化趋势。四、定基分析定基分析是以分析期间第一期的报表数据作为基数,其他各期与之对比,计算百分比,以观察各期相对于基数的变化趋

7、势。五、环比分析环比分析是以某一期的数据和上期的数据进行比较,计算趋势百分比,以观察每期的增减变化情况。例如:选定1月到4月为分析日期,则2月与1月比较,3月与2月比较,4月与3月比较六、对比分析在日常财务分析中,您经常需要把两个任意日期实际执行数进行对比,对比分析为您提供此项功能。七、结构分析结构分析用于考核各部门在总体中所占的比重,或各费用在总体费用中所占比重。例如“资产负债表”的“货币资金”占“总资产”的比重;“办公费”占“管理费用”的比重等。·资产负债表分别以资产总计、负债及所有者权益总计为总体·损益表(企业以销售收入为总体·收入支出分析表(行政事业收入项

8、目以收入总计为总体,支出项目以支出总计为总体,结余项目以结余总计为总体,结余分配项目以结余分配总计为总体八、趋势分析趋势分析是以分析期间第一期的报表数据作为基准,用前后各期项目的差额进行比较,也可以用百分率的变化进行比较,以观察各期相对于上期的变化趋势。§1.3 操作流程 图 1-2操作步骤:(1在正式启用财务分析模块之前,需首先完成系统的安装、建立新账套及账套参数的设置工作(详细的操作说明请参阅管理员手册“第二章系统安装”、“第四章后台数据管理工具”;(2在正式使用财务分析模块前还需进行财务分析模块的初始化工作,包括:操作员权限分配、金额单位设置、数字格式设置、账套参数设置、指标定

9、义、报表定义等(操作方法请参阅本手册“第二章系统初始化”中的详细说明(3日常业务处理,主要包括:财务分析等(操作方法请参阅本手册“第三章日常业务处理”部分说明;§1.4 财务分析模块常用工具图标这里仅对财务分析模块特有的工具图标进行说明,其它公用图标的详细说明请参阅基础手册“第三章操作基础”中的说明。 §1.5 财务分析模块常用功能在财务分析模块中有一些功能在许多地方都会用到,例如:预览/打印、筛选/恢复、查找、替换、数据输出等。在此处我们将这些功能作一统一说明,用到这些功能时请参阅本节中的详细说明。本节中只说明财务分析模块中涉及到的比较通用的操作,其它用友政务软件各模块都

10、通用的操作请参阅基础手册“第三章操作基础”中的说明。1.替换替换功能主要用于将某信息替换为指定信息。可以实现逐个替换,也可以实现一次全部替换。屏幕格式如图1-3所示。 图 1-3在“查找内容”后的输入框中输入本次需要提换的内容;在“替换值”后的输入框中输入替换后的信息;单击“搜索方式”后的下拉按钮,在弹出的列表中选择搜索方式,系统支持“按行”和“按列”两种搜索方式;选中选项“区分大小写”,则只有与输入的查找内容大小写也相同时才可以进行替换操作;选中选项“单元格匹配”,则只有当整个单元格中内容与输入的查找内容相同时才可以进行替换操作;点击【查找下一个】,系统按顺序逐个查找满足条件的信息;点击【替

11、换】,系统将满足条件的当前信息进行替换;点击【全部替换】,系统将满足条件的所有信息一次替换完成;点击【关闭】,退出“文本替换”窗口。2.复制使用该功能可以实现选定信息的复制/粘贴工作,可以大大提高工作效率。系统支持块复制和列复制两种复制方式。屏幕格式如图1-4、1-5所示。 图 1-4 图1-5块复制进入“块复制”页,选择复制范围;8 财务预算管理与分析系统使用手册设置粘贴的起始行信息;单击【复制】完成选定信息的复制、粘贴工作。注意:粘贴起始行不能位于复制范围的起始行与结束行之间。列复制进入“列复制”页,设置复制和粘贴列信息;单击【复制】完成选定信息的复制、粘贴工作。§1.6 菜单工

12、具图标显示直观、使用方便,具有较高的使用率。但是,因为工具图标在显示上的特殊性,所以只能将系统中一小部分常用功能设置为工具图标,而系统中大多数功能项的调用及之间的跳转还是通过系统菜单来实现的。与菜单有关的操作,请参阅基础手册中的说明,各模块中具体的菜单在以后章节具体展开时再分别做详细说明。 第一章使用基础9指标定义可根据报表上的大量项目数据,在此模块设置比率关系,用来进行财务分析。因素定义用来定义财务分析中的总体因素,来反映单位整体经营状况、财务状况、组成结构的各因素,系统预置了利润总额、总资产额、总负债额等,用户还可根据需要定义其它因素,以供财务分析。科目类型设置根据单位核算需要将需汇总的科

13、目归为一类来进行财务分析,如系统预置的货币类:包括科目有现金、银行存款、其它货币资金,用户可根据在此模块设置的类型.在科目分类预算分析中查询到相应的分类数据。账套参数用于显示本账套的详细信息和设置整个账套的基础参数。报表分析只分析一年的财务报表,往往不够全面,系统提供了用户可选择的单选项,以供用户对不同期间财务报表的数据进行汇总、透视、转化,以得到可靠的财务信息,以供参考。指标分析只分析一年的财务指标,往往不够全面,系统提供了用户可选择的单选项,以供用户对不同期间财务指的数据进行汇总、透视、转化,以得到可靠的财务信息,以供参考。因素分析只分析一年的财务因素,往往不够全面,系统提供了用户可选择的

14、单选项,以供用户对不同期间财务因素的数据进行汇总、透视、转化,以得到可靠的财务信息,以供参考。数据引入引出实现系统外数据与系统内数据的自由转换,用户既可将本系统数据经类型转换后引出,也可将系统外多种类型的数据(需满足本系统相关表数据结构转换成本系统标准格式后引入,成为系统数据的一种新来源。10 财务分析系统使用手册 在正式启用财务分析模块对本单位的预算进行管理前,必须首先进行系统初始化工作,对操作员进行适当的权限分配,建立必要的基础资料信息等。本章将着重向您介绍如下内容:金额单位设置数字格式设置报表定义指标固定数据项指标定义因素定义科目类型设置账套参数设置§2.1 金额单位设置一、功

15、能与作用1.本功能用于设置系统所需的金额单位;2.以账务账套本位币单位为基本金额单位,设置换算系数;(换算关系=基本金额单位*换算系数3.可及时增加、修改、删除金额单位信息;4.具有预览、打印、及数据输出功能;第二章系统初始化11二、屏幕格式通过菜单【功能|系统初始|金额单位设置】可以进入该功能,屏幕格式如图2-1所示。 图 2-1三、操作说明增加金额单位1.单击【增加】按钮,依次填写单位代码、单位名称、换算系数;2.单击【保存】按钮,保存本次编辑结果;3.新增的金额单位将出现在窗口左边列表中。注意:1.单位代码、单位名称不能重复;2.单位代码、单位名称、换算系数不能为空;3.换算系数只能是1

16、0的乘方。删除金额单位在窗口左方金额单位列表中,用鼠标左键点击要删除的金额单位,选中它,单12 财务分析系统使用手册击【删除】按钮,系统弹出“警告信息”窗口,单击【是】完成删除操作,单击【否】,放弃本次删除操作。注意:1.不能删除系统预置的金额单位;2.在“账套参数”中定义的默认金额单位不允许删除;修改金额单位1.在窗口左方金额单位列表中,用鼠标左键选中要修改的金额单位;2.单击【修改】按钮,在右侧窗口中修改金额单位信息;3.单击【保存】,保存修改信息。注意:1.不能修改系统预置的金额单位信息;2.账套参数中设置的默认金额单位不允许修改;3.单位代码不允许修改.打印/预览(详细的操作说明请参阅

17、基础手册“第三章操作基础”§2.2 数字格式设置一、功能与作用1. 用于设置屏幕显示及打印格式的小数位数;2. 用户需要设置的数字格式类型为:普通数值、千分位数值、百分比;二、屏幕格式通过菜单【功能|系统初始|数字格式设置】可以进入该功能,屏幕格式如图2-2所示。 图 2-2三、操作说明设置显示格式:1.在左侧列表中,选择需设置小数位数的数字格式类型;2.在小数位数栏直接输入小数位数,或点击按钮的上下键,用于调整小数位数;3.单击【保存】,保存结果。注意:小数位数最大为8位§2.3 报表定义一、功能与作用本功能用于增加新报表、维护已有报表、删除不需用报表;建立新报表时,系统

18、提供引导功能,指引用户完成新报表的定义工作;定义报表中的取数公式,便于报表分析;在同一报表中,可追加、插入任意报表项,对其进行公式定义、显示描述;具有预览、打印、及数据输出功能;二、屏幕格式通过菜单【功能|系统初始|报表定义】可以进入该功能,屏幕格式如图2-3所示。 图 2-3三、操作说明(一新建报表通过菜单【文件|新建报表】选择“新建报表”项目,系统弹出“新建报表向导”窗口,屏幕格式如图2-4所示。 图 2-4在图2-4中我们可以看到系统提供两种建立报表的方式:自定义报表及基于已有报表,下面分别加以说明。1. 建立自定义报表在“新建报表向导”窗口中选择选项“自定义”,点击【下一步】;在弹出的

19、新窗口中输入报表名称,点击【下一步】;在弹出的新窗口中设置报表中的字体、字号大小、样式、颜色、及显示、打印输出格式和单位名称;单击【完成】,完成自定义报表基本信息的新建操作。我们可以看到在窗口左侧报表树中出现新增的报表。用鼠标选择新增的自定义报表,在右侧项目列表中依次定义项目名称、项目公式、显示描述。项目名称:报表所列项目名称,可直接录入或在“公式编辑区”中输入;项目公式:该项目的数据来源信息。可直接录入或在“公式编辑区”中输入,同时系统也提供引导录入方式,单击项目公式,出现按钮,单击它,进入“项目公式定义”窗口,在该窗口中完成公式的定义操作。详细的项目公式定义方法将在本节稍后部分进行说明;显

20、示描述:用于打印、财务分析时项目的显示输出。可以直接输入也可以在“公式编辑区”中输入。2. 建立基于原有报表模板的报表在“新建报表向导”窗口中选择“基于已有报表”,此时选择模板报表中的列表树被激活,用鼠标选择作为模板的报表,点击【下一步】;在出现的窗口中输入报表名称,点击【下一步】;在出现的窗口中设置报表中的字体、大小、样式、颜色、及显示、打印输出格式和单位名称;单击【完成】,完成报表基本信息的定义工作;在左侧窗口树型结构中出现新增报表,用鼠标选择新增报表,在右侧窗口中,显示该新报表的信息,我们可以看到,该报表复制了原报表的所有信息,只需对相关信息进行修改后即可产生一张新的报表。因此,当两张报

21、表内容比较相似时,可以通过该方法迅速产生一张新的报表。在整个建表过程中,可随时点击【取消】,取消建表操作,或点击【上一步】,返回上一操作步骤,修改误操作.注意:1.报表名称不能为空且不允许重复;2.报表名称、项目名称、显示描述不支持非法字符,如:、(、+、-、*、/、<、>、.、”等。(二修改报表1. 在窗口左方报表树中,用鼠标点击需要进行修改的报表,然后在右侧创口中直接进行修改即可;2. 追加报表项目所谓追加报表项目是指在报表最后一行增加一新的信息行,用于增加新的报表项目。单击【追加】按钮,则在报表的最后出现一空行,在该行中输入项目名称、项目公式、显示描述信息;3. 插入报表项目

22、所谓插入报表项目是指在当前光标所在处之前增加一新的信息行,用于增加新的报表项目。单击【插入】按钮,则当前光标所在处之前出现一空行,在该行中输入项目名称、项目公式、显示描述信息;4. 删除报表项目用鼠标选定需要删除的报表项目,单击【删除】按钮,完成选定信息的删除操作;5. 所有信息修改完成后,点击【保存】按钮,保存修改内容.注意:1.有标志的信息行为不可删除的信息行;2.有标志的信息行中不能修改项目名称。(三删除报表在窗口左方报表树型列表中选中本次需要进行删除的报表信息,单击鼠标右键,在弹出的菜单中选择“删除报表”项目,系统弹出“警告信息”窗口,单击【是】,完成选定报表的删除操作,单击【否】,放

23、弃本次操作。注意:系统预置的“资产负债表”、“利润表”、“现金流量表”等报表不允许删除。(四修改报表名称1. 在窗口左方报表树型列表中选中需修改名称的报表;2. 点击鼠标右键,在弹出的菜单中选择“重命名”项;3. 在弹出的“报表重命名”窗口中输入报表的名称,点击【确定】完成报表重命名操作,或点击【取消】放弃本次操作。(五设置报表属性已定义的报表,可根据个人喜好,修改报表属性.所谓报表属性在本功能中指的是报表中字体、字号、样式、颜色等信息。1. 在左方窗口的报表树型列表中选定需要进行属性设置的报表,单击右键,在弹出的菜单中选择“报表属性”项,在弹出的窗口中进行相应信息的设置;2. 点击【确定】,

24、修改后的格式生效,点击【取消】,放弃本次操作。(六结构分析设置主要用于报表分析中的结构分析,在此处可根据用户需要设置报表结构,此处设定的子项、总项用来分析各指标所占的比重。1.在左方窗口的报表树型列表中选择需要进行结构分析设置的报表,点击鼠标右键,在弹出的菜单中选择“结构分析设置”项目,系统弹出“报表结构分析设置”窗口,屏幕格式如图2-5所示,在该窗口中完成结构分析设置操作; 图 2-52.报表结构分析设置从图2-5中我们可以看到,需要分别对“总项”及“子项”进行设置。总项设置:进入“总项设置”页;点击“报表”后的下拉按钮,在弹出的菜单中选择本次需要进行操作的报表;系统将选定报表的所有项目列示

25、在窗口左方的“可选项目”框中,“结构总项”中显示用于结构分析的总项;通过单击实现选定项目在两个区域中的移动。子项设置:进入“子项设置”页;单击“报表”项目后的下拉按钮,在弹出的菜单中选择本次进行操作的报表信息;报表选择好后,还需对其中的“结构总项”进行选择。单击“结构总项”后的下拉按钮,在弹出的菜单中选择总项信息。这些总项信息是在“总项设置”页中定义的;系统将选定报表、选定结构总项的所有项目列示在窗口左方的“可选项目”框中,“结构子项”中显示用于结构分析的自项信息;通过单击实现项目在两个区域中移动。注意:1.一个子项只能对应一个母项;2.一个母项可以对应多个子项;3.已被设置为母项的,不允许再

26、作为其他母项的子项.3. 点击【确定】保存本次编辑结果,点击【取消】放弃本次操作,点击【退出】返回到“报表定义”窗口。(七显示报表树1. 报表树可将系统预置和用户定义的报表以树形结构的方式在窗口中显示;2. 通过菜单【文件|显示报表树】选定“显示报表树”项目,则在窗口中显示报表树信息,否则,报表树信息隐藏。(八公式编辑框1. 用户可根据个人需要在“报表定义”相应位置直接编辑相关信息,也可在“公式编辑区”重色输入相关信息;2. 在“基本信息显示区”中点击鼠标右键,在弹出的菜单中选择“公式编辑框”,则“公式编辑框”处于选中状态,否则,“公式编辑框”隐藏。(九项目公式定义本功能主要用于定义报表中的数

27、据来源。在“项目公式”中点击鼠标,出现按钮,点击它,出现“项目公式定义”窗口,屏幕格式如图2-6所示。 图 2-61.可直接在文本框中输入取数公式信息,也可以单击【函数引导】按钮,系统弹出“取数函数引导”(屏幕格式如图2-7所示,在该窗口中定义取数公式; 图 2-72.取数函数引导(1“取数函数引导”窗口中包括:“取数函数”列表框:将系统所有定义的取数函数列示供用户选择,用户必须至少选择其一。“参数”定义框:每一种取数函数对应一组不同的参数,有些参数会根据取数函数要求用户输入公司、科目及其辅助核算项等代码,代码可手输,也可单击“”,进入相关的选择窗口选择输入。“运算符”:包括+、-、*、/、(

28、 等五种运算符号,用来处理取数函数中各运算因子间的运算关系。【代入】:取数公式定义完成后,点击该键,所定义的公式出现在下方空白编辑框中。【完成】键:公式“代入”后,点击该键以示确认,并将该公式自动代入当前定义公式的金额栏内。(2取数公式中使用的两个参数:取数类别:取数项目参数CJ - 期初借方余额CD - 期初贷方余额MJ - 期末借方余额MD - 期末贷方余额JF - 本期借方发生额DF - 本期贷方发生额JLS - 借方年初至今累计发生额DLS - 贷方年初至今累计发生额JNS - 本年1-12月借方累计发生额DNS - 本年1-12月贷方累计发生额JY - 本期借方预算额DY - 本期贷

29、方预算额JLY - 借方年初至今累计预算额DLY - 贷方年初至今累计预算额JNY - 本年1-12月借方累计预算额DNY - 本年1-12月贷方累计预算额参数2:取数内容参数C(或C+币种代码 - 本位币金额S(或S+币种代码 - 数量W(或W+币种代码 - 外币当科目为外币科目时才可选择币种代码。科目选择中的参数2选项,根据选择的科目确定,若选择科目为数量式时只显示本位币与数量选项,若为复币式只显示本位币与外币选项,若为数量复币式时显示本位币、外币及数量选项。复币式科目为核算所有外币时能选择币种。(3取数函数定义:系统目前共划分了11种取数函数,包括:科目表取数科目组取数部门表取数往来表取

30、数项目表取数部门往来表取数部门项目表取数项目往来表取数现金流量表取数政务报表取数部门现金流量表取数(4余额取负数此功能只对前四种取数类别(期初借方余额、期初贷方余额、期末借方余额、期末贷方余额有效,当选中该选项时,则在取数时,取数结果允许为负(在数字前以“”号表示,反之,当取数结果为负时,只显示为零。3.系统还支持从不同的报表中的不同报表项目中取数,操作方法:单击“报表”后的下拉按钮,在弹出的列表中选择报表名称,则选定报表中的所有信息都显示在窗口下方的“报表项目”区域中。双击某项目,该项目即显示于文本框中;可以定义报表项目将的运算关系。项目间的默认关系为相加,可以通过单击窗口右下方的计算器中的

31、按键来定义项目间的相互关系。注:编辑数据若为整形则必须小于2147483647,若为浮点形则必须小于1.7×10的308次幂,否则将出现提示出错的信息。打印/预览详细的操作说明请参阅基础手册“第三章操作基础”数据输出详细的操作说明请参阅基础手册“第三章操作基础”查找详细的操作说明请参阅基础手册“第三章操作基础”替换详细的操作说明请参阅本手册“第一章使用基础”复制详细的操作说明请参阅本手册“第一章使用基础”§2.4 指标固定数据项一、功能与作用在实际工作当中,有些单位的日常核算较为特殊,系统预置的指标项满足不了单位在实际业务处理时的需求,用户可以在此功能中自定义自己所需指标项

32、,加以分析,得出有效的财务数据。用户可以按年,按季,按月3种期间类型输入数据,这3种期间类型的数据没有必然的联系,既按月输入的数据,不能自动汇总为按季的数据。指标分析时,如果用到某指标数据项,就取该指标数据项对应年度,对应期间类型的数据。1. 可自定义固定指标项,输入不同时期的有效数据,应用在项目公式中,用以得到有效的财务分析数据;2. 可及时增加、修改、删除指标数据;3. 具有预览、打印功能;二、屏幕格式通过菜单【功能|系统初始|指标固定数据项】可以进入该功能,屏幕格式如图2-8所示。 图 2-8三、操作说明设置固定指标项单击【项目】按钮,弹出“设置固定指标项”窗口(屏幕格式如图2-9所示。

33、,在该窗口中完成固定指标的定义操作。 图 2-91. 增加固定指标项在“设置固定指标项”窗口中单击【增加】按钮,然后依次填写代码、名称、备注信息;点击【保存】,完成固定指标项目的定义或单击【取消】放弃本次操作。注意:代码、名称不能为空,且不允许重复。2. 修改固定指标项在“设置固定指标项”窗口左方固定指标项列表中选择本次需要修改的指标项目;单击【修改】按钮,即可修改相应信息;单击【保存】,保存修改结果或单击【取消】放弃本次操作。注意:代码不允许修改。3. 删除固定指标项在“设置固定指标项”窗口左方固定指标项列表中选择本次需要删除的指标项目;单击【删除】按钮,系统弹出“警告信息”,单击【是】,完

34、成选定信息的删除操作,单击【否】放弃本次操作。注意:已使用的固定指标项不允许删除4.预览/打印详细的操作说明请参阅基础手册“第三章操作基础”。增加指标数据在“固定指标设置”窗口中点击【增加】按钮,系统弹出“编辑固定指标项数据”窗口(屏幕格式如图2-10所示,在该窗口中完成指标各期间数据的定义。 图 2-101.单击“指标项代码”后的按钮,系统弹出“选择固定指标项”窗口,在该窗口中选择某一固指标项目;2.在指标数据中输入选定指标项目各期间的指标数据;3.点击“”保存本次操作,点“×”取消本次操作;4.点击【增加】,可以继续其它固定指标项目的编辑;5. 通过按钮,可以实现指标数据间的切换

35、。修改指标数据在“固定指标项设置”窗口中选定需要修改的信息行,单击鼠标右键,在弹出的菜单中选择“修改指标数据”项目,弹出“编辑固定指标项数据”窗口,在该窗口中完成相关信息的修改;删除指标数据在“固定指标设置”窗口中选定需要删除的信息行,单击【删除】按钮,弹出“警告信息”窗口,单击【是】,完成选定信息的删除操作,单击【否】,放弃本次操作。§2.5 指标定义一、作用与功能在本功能中,用户可以根据自己实际业务需求,应用财务报表中大量的数据,动态的设置指标公式,计算出很多有意义的比率,这些比率涉及到单位经营管理的各个方面。在此模块设置比率关系,用以进行财务分析,得出有效财务数据。1.本功能用

36、于定义财务分析中各指标之间的比率关系;2.所定义的比率将作为指标分析中的数据源;3.可及时追加、插入、删除指标项;4.具有预览、打印、及数据输出功能;二、屏幕格式通过菜单【功能|系统初始|指标定义】可以进入该功能,屏幕格式如图2-11所示。 图 2-11三、操作说明新增指标系统预置了大量的指标信息,能够满足单位的基本核算需要。同时系统也支持用户自定义指标。1. 单击【追加】按钮,则系统在指标列表之后产生一空行供用户录入信息;单击【插入】按钮,则系统在光标所在信息行之前产生一空行供用户录入信息。空行产生后,需录入如下信息:指标名称:直接输入,用来表该指标的名称。如:流动比率;指标公式:指标的计算

37、方法,在某信息行的“指标公式”列中双击鼠标左键弹出“项目公式定义”窗口,在该窗口中完成公式的定义,详细的操作说明在本节稍后部分中;单位:选定指标的计量单位;显示格式:指标信息的显示格式,用户可以在普通数值、千分位数值、百分比中任选其一;是否显示:将此项置为“”,则进行指标分析时,该项目列于指标分析表内,反之则不显示;在选定信息行的该列中双击鼠标左键,实现显示与不显示的切换;备注:其它需要说明的信息,可用来说明该比率的用途、设置公式或来源等。2. 所有信息输入完成后,单击【保存】按钮,保存结果。修改指标在需要修改的信息行中双击鼠标左键,即可进行相关信息的修改,修改完成后单击【保存】按钮保存修改结

38、果。注意:系统预置的指标指标名称不可以修改。删除指标选定需要删除的指标信息,单击【删除】按钮,完成选定信息的删除操作。注意:有“”标志的信息行为系统预置指标,不允许删除。指标公式定义在“指标公式”列中双击鼠标左键,弹出“项目公式定义”窗口(屏幕格式如图2-12、2-13所示,在该窗口中完成指标公式的定义。公式编辑框报表项目列表图 2-12公式编辑框指标固定项列表图 2-13公式中的数据来源有两种:报表项目及固定指标项目。1.报表项目单击【报表项目】,然后单击“报表”后的下拉按钮,在弹出的列表中选择报表,选定报表中的报表项目显示下方窗口中;在报表项目列表中双击某报表项目,则选定报表项目被代入到公

39、式编辑框中;可以定义各报表项目间的运算关系。2. 指标固定项目单击【指标固定项】;在“指标固定项列表”中双击某指标固定项目,则选定项目被代入到公式编辑框中;2可以定义各指标固定项目间的运算关系。注意:编辑数据若为整形则必须小于2147483647,若为浮点形则必须小于1.7×10的308次幂,否则将出现提示出错的信息。打印/预览详细的操作说明请参阅基础手册“第三章操作基础”;数据输出详细的操作说明请参阅基础手册“第三章操作基础”;查找详细的操作说明请参阅基础手册“第三章操作基础”;替换详细的操作说明请参阅本手册“第一章使用基础”;复制详细的操作说明请参阅本手册“第一章使用基础”;&#

40、167;2.6 因素定义一、功能与作用本功能用来定义财务分析中的总体因素,反映单位整体经营状况、财务状况、组成结构的各因素,系统预置了利润总额、总资产额、总负债额等,用户还可根据需要定义其它因素,以供财务分析。二、屏幕格式通过菜单【功能|系统初始|因素定义】可以进入该功能,屏幕格式如图2-14所示。 图 2-14三、操作说明新增因素1. 单击【追加】按钮,则系统在因素列表之后产生一空行供用户录入信息;单击【插入】按钮,则系统在光标所在信息行之前产生一空行供用户录入信息。空行产生后,需录入如下信息:因素名称:直接输入,用来表明该总体因素的名称。如:利润总额;因素公式:用于定义因素的定义方法。双击

41、鼠标左键弹出“项目公式定义”窗口,在该窗口中完成公式的定义,详细的操作说明请参阅本手册“第二章系统初始化”之“§ 2.4 报表定义”中的“项目公式定义”;显示格式:指标信息的显示格式,用户可以在普通数值、千分位数值、百分比中任选其一;备注:其它需要说明的信息,可用来说明该因素的用途、设置公式或来源等。2. 所有信息输入完成后,单击【保存】按钮,保存结果。修改因素选择需要修改的因素信息,然后再次单击鼠标左键,选定信息处于可编辑状态,即可进行相关信息的修改,修改完成后单击【保存】按钮保存修改结果。删除因素选定需要删除的因素信息,单击【删除】按钮,完成选定信息的删除操作。打印/预览详细的操

42、作说明请参阅基础手册“第三章操作基础”;数据输出详细的操作说明请参阅基础手册“第三章操作基础”;查找详细的操作说明请参阅基础手册“第三章操作基础”;替换详细的操作说明请参阅本手册“第一章使用基础”;复制详细的操作说明请参阅本手册“第一章使用基础”;§2.7 科目类型设置一、功能与作用1.在实际业务中单位往往需要将某些科目归为一类来进行财务分析,本功能主要用于定义这些科目类型;2.用户可根据在此模块设置的类型在科目分类预算分析中查询到相应的分类数据;3.系统预置的科目类型有:货币类、收入类、费用类;4.可及时增加、修改、删除科目类型;5.具有预览、打印、及数据输出功能;二、屏幕格式通过

43、菜单【功能|系统初始|科目类型设置】可以进入该功能,屏幕格式如图2-16所示。 图 2-16三、操作说明增加科目类型在窗口左侧的树型结构中单击鼠标右键,在弹出的菜单中选择“增加类型”项,依次在右方窗口的科目类型信息中输入代码、名称、备注。单击【确定】,保存结果,单击【取消】放弃本次操作。注意:科目类型代码、名称不能为空且不允许重复。修改科目类型在窗口左方的树型结构中,选中本次需要修改的科目类型,单击鼠标右键,在弹出的菜单中选择“修改类型”项目,然后在右方窗口中进行相应信息的修改,修改完成后单击【确定】保存修改结果,单击【取消】放弃本次操作。注意:类型代码不可以修改。删除科目类型在窗口左方的树型结构中选中本次删除的科目类型,单击鼠标右键,在弹出的菜单中选择“删除类型”项目,出现“警告信息”窗口,单击【是】,完成选定项目的删除操作;单击【否】,放弃本次操作。科目设置主要用于为科目类型指定包含的科目信息。1.在左方的树型结构中选定本次需要进行科目设置的科目类型;2.单击【设置】按钮,弹出“科目类型编辑”窗口,屏幕格式如图2-17所示; 图2-173.在“科目类型编辑”窗口中通过按钮,实现科目信息在“可选科目”框及“已选科目”框间的移动;4.设置完成后,单击【确定】保存结果并退出“科目类型编辑”窗口,