会计电算化软件实务操作指南

1、财经网络教育领导品牌_会计电算化软件实务操作指南1. 双击桌面上的【会计电算化考试】图标，点击确认。2. 单击【导题】，选择【.【导题】。3. 单击【登记】，输入具体的考生【姓名】、【身份证】、【准考证号】、【工作单位】、【联系电话】（以上内容必须填写完整。平时练习可以用1来代替，但必须要填满，否则口令输入不上去。考试时，准考证前面几位数已经由软件给出，不能删除，只要把自己的准考证号添加在给出的数据后面即可。）【确认口令】输入“STRONG ”，单击确认按钮。4. 此时弹出【理论考试】窗口（理论题目共计100分，分单项选择题，判断题和多项选择题，必须得60才及格。）此5. 理论试题做完后，单击

2、【退出】。单击【实务】按钮，开始实务考试（实务必须也得60分才算及格）。时弹出“实务题目”和“登录账务处理系统”两个窗口。，用户为自己。用户口令为123，6. 在登录账务处理系统窗口中，套账选择一定要选“001电算考试专用套帐”业务日期不要去更改，按【确认】按钮，此时进入“日常账务管理系统”（注意：登录时间不可修改）。【实务题目】内容包括一下7个方面。1. 【基本说明】2. 【部门代码】3分3. 【往来代码】3分4. 【科目数据】19分5. 【凭证数据】33分6. 【数据查询】9分7. 【增加报表】33分一、根据题目的“基本说明”要求，增加操作员并授予权限先单击【数据维护】3. 用户管理】（双

3、击该图标），单击工具栏上的增加按钮，用户编号输入001，用户姓名按题目说明中的要求输入（单击实务题目，再单击说明标签），并授权。如增加用户“丁一”，由其录入凭证：在【用户编号】中输入001，【用户姓名】输入丁一。在左下边的功能组和功能名称中，找到“凭证处理后，单击选中，再按上面的添加按钮或直接双击。在右下边的单位号，单位名称中，选中“001电算考试专用套帐”，再按上方的添加按钮或直接双击。按【保存】按钮退出。二、部门代码先单击【初始建账】【3. 部门管理】（双击该图标），单击工具栏上的增加按钮，点【增加】，部门代码默认为“1”，名称输入：管理部门，按【保存】。选中01管理部门，点【增加】，选择

4、【下级】，部门代码默认为“1”，名称输入“办公室”，按【保存】。财经网络教育领导品牌_再选中01管理部门，按【增加】按钮，选择“下级”，部门代码默认为“2”，部门名称输入“财务部”，按【保存】。或选中“办公室”，点【增加】，选择【同级】，部门代码默认为“2”，名称输入“财务部”，按【保存】。注意：部门编码不能修改，而且不能重复。助记码自动默认产生，“停用”栏不允许选择“”，否则会导致该部门停用。注意：一定要注意上下级，千万不能选择“是否停用”这一功能。三、往来代码先单击【初始建账】【5. 往来客户管理】（双击该图标）。选中001福建省，按【修改】按钮，把“客户名称”改为“应收账款客户”，把客户

5、类型改为“2客户”，并把是否停用后的“”取消，其他栏目均默认不填，按【保存】键。如果是“应付账款供应商”，客户类型改为“1供应商”。选中“001应收账款客户”，点【增加】，选择【下级】，部门代码默认为“1”，名称输入：福建华丽有限公司，按【保存】。选中“001应收账款客户”，点【增加】，选择【下级】，部门代码默认为“2”，名称输入：福建凯伦有限公司，按【保存】。或选中“福建华丽有限公司”，点【增加】，选择【同级】，部门代码默认为“2”，名称输入：福建凯伦有限公司，按【保存】。注意：一定要注意上下级，千万不能选择“是否停用”这一功能。四、科目数据细科目，再在【初始建账】操作流程：A 以10020

6、1工行为例：单击“01资产类”左边的“+”按钮展开，选择“1002银行存款”，单击【增加】，选择【下级】，在【科目名称】中输入“中行”，单击【保存】。同理添加其他科目。注意：在输入科目的时候，科目代码、属性必须和题目要求一致。如果科目要求设置部门辅助和往来辅助，则必须把该科目设置成“部门账”和“往来账”，应在【辅助核算】中选择“部门账”或“往来账”。如果某科目既要输数量又要输金额，则必须把该科目设置成数量账，应在【科目类型】中选择“数量账”，并在“计量单位”处填入“件”。B ：输入期初数据单击【初始建账】9. 期初数据录入】，出现“期初数据管理”窗口，在相应最明细科目后输入金额。9. 科目管理

7、】，开始添加明细科目。9. 科目管理】，添加“科目管理”中没有的科目，即4位代码以上的明【10. 如果科目为数量账时，必须先展开，然后在本位币中输入金额，数量账中输入具体数量。在为设置为辅助账的科目输入期初数据时，既要在该科目中输，还要在其辅助账中输。如为2221应收账款输入金额时，首先应在应收账款期初栏中输入金额，然后在弹出的对话框中，双击辅助编码，输入001001，在年初金额填入题目所要金额后；再单击辅助编码，输入001002，在年初金额填入题目所要金额后。财经网络教育领导品牌_当所有金额全部输入完毕时，按工具栏中【建账】按钮，如果借贷相等，此时“建账”按钮为黑色，点击【建账】。如果为灰色

8、，必须重新检查所输入的金额，直到平衡为止。五、凭证处理思路：录入凭证前要先查看一下“基本说明”，看清楚谁制单、谁审核、谁记账。操作流程：一月份：（制单、审核、记账、结账）以丁一录入，本人（如陈老师）审核、记账、结账为例：（一）换人【登录退出】（二）录入凭证点击【2. 凭证管理】中的【1. 凭证录入】，单击【增加】，根据题目要求录入具体的“时间”、“摘要”、“科目编码”、“借贷方金额”。录完后，点击【保存】。注意：一笔业务录入一张凭证。（三）换人【登录退出】（四）审核单击【2. 凭证管理】中的【3. 审核凭证】，单击窗口左上角“文件”、“审核全部”，单击【退回】。（五）记账单击【2. 凭证管理】

9、中的【5. 凭证记账】，单击【记账】，关闭。（六）结账单击【6. 结账管理】菜单中的【月末结账】，不要备份，单击【退出】，然后单击【结账】，结束点【退出】。二月份：（制单、审核、记账）二月份流程和一月份一样，也是从制单开始，然后是审核、记账，区别在于二月份不要结账。千万要记得换身份。（一）换人【登录退出】（二）录入凭证点击【2. 凭证管理】中的【1. 凭证录入】，单击【增加】，根据题目要求录入具体的“时间”、“摘要”、“科目编码”、“借贷方金额”。录完后，点击【保存】。注意：一笔业务录入一张凭证。（三）换人【登录退出】（四）审核单击【2. 凭证管理】中的【3. 审核凭证】，单击窗口左上角“文件

10、”、“审核全部”，单击【退回】。system 陈老师”，【确认】。001丁一”。system 陈老师”，【确认】。001丁一”。财经网络教育领导品牌_（五）记账单击【2. 凭证管理】中的【5. 凭证记账】，单击【记账】，关闭。切记：二月份不要结账！六、数据查询单击【3. 账簿管理】菜单中的【总分类账】，单击工具栏上的【查询】按钮（即望远镜按钮图标），点击“1资产类”前的加号，双击“1001库存现金”。根据账簿中查找结果在“实务题目”中【数据查询】的三个框架中输入金额后回车，单击【退回】关闭“账簿”窗口。注：现金1月份借方发生为现金账中的1月借方金额栏的本月合计数；现金1到2月份的贷方累计金额为

11、现金账中的2月份贷方金额栏的本年累计数；现金2月底余额为现金账的2月余额栏的数据。七、增加报表（一）资产负债表（0201）单击【5. 报表管理】菜单栏中的【报表编辑】，单击“02考试专用”前的加号，展开【02考试专用】，单击【0201考试报表1】，单击确认。依次填入公式，公式可参考下面的报表补充。公式填入完毕，单击【计算】，然后【保存】。注意：如果科目余额在借方时(资产、成本、费用类科目 ，前置负数不能打勾，如果在贷方（负债、所有者损益类，坏帐准备和累计折旧的余额也在贷方），前置负数必须打勾。在公式类型处，如果XX 所在是年初数，要选“年初数”；如果是期末数，要选“期末数”。在科目名称中，选择

12、题目所要的科目。单元格合计公式，如：=D2+D3+D4所有公式增加完后，要按【计算】，再按工具栏中的【保存】按钮。（二）新增报表（0202）单击【5. 报表管理】菜单栏中的【报表编辑】，单击“02考试专用”前的加号，展开【02考试专用】，单击【0201考试报表1】，单击【增加】按钮。在“报表管理”窗口中输入【报表名称】，如“主营业务成本明细表”。双击“主营业务成本明细表”，打开空白表页。单击“实务题目”中的【增加报表】，单击A 列与1交叉的空白单元，选中全部内容，按快捷键CTrl+C复制。单击“主营业务成本明细表”窗口中的A1单元格，按快捷键CTrl+V粘贴，然后排版编辑，或双击“主营业务成本

13、明细表”，打开空白表页。打开【文件】中的【3. 打开报表文件】，双击LsRepTM.MOD 。输公式（公式具体见报表补充）。单击【计算】，【保存】。报表补充主营业务收入明细表项目行次本月数发生额本年累计数财经网络教育领导品牌_A 产品B 产品合计123=KMDF（600101）=KMDF（600102）=D7+D8=KMDF（600101，1）=KMDF（600102，1）=E7+E8注：收入类科目都是贷方发生额。主营业务成本表项目行次A 产品B 产品合计123本月数=KMJF（640101）=KMJF（640102）=D7+D8发生额本年累计数=KMJF（640101,1）=KMJF（640

14、102,1）=E7+E8注：成本费用类科目都是借方发生额（制造费用、管理费用、销售费用、财务费用、营业税金及附加、生产成本）。主营业务利润表(部分项目行次本月数一：主营业务收入减：主营业务成本营业税金及附加二：主营业务利润1234=KMDF（6001）=KMJF（6401）=KMJF（6403）=D7-D8-D9管理费用明细表项目行次办公费差旅费工资及福利费其他（注意：该科目需要大家先到“科目管理”中增加，然后再设置公式。）合计=D7+D8+D9+D10资产负债表（部分）资产年初数=KMNC(1001+1002+1012期末负债及所者权益短期借款交易性金融负债=KMNC(1122+1231应付

15、职工薪酬应交税费=KMQM(14+5001+5101+5201应付利息其他应付款流动负债合计年初数=-KMNC(2001=-KMNC(2101=-KMNC(2211=-KMNC(2221=-KMNC(2231=E7+E8+E9+E101234本月数=KMJF（660201）=KMJF（660202）=KMJF（660203）=KMJF（660204）发生额本年累计数=KMJF（660201,1）=KMJF（660202,1）=KMJF（660203,1）=KMJF（660204,1）本年累计数=KMDF（6001，1）=KMJF（6401,1）=KMJF（6403,1）=E7-E8-E9发生额

16、货币资金短期投资应收账款其他应收款存货待摊费用流动资产合计固定资产在建工程=KMNC(1601+1602+1603实收资本未分配利润=-KMNC(4001=-KMQM(4102+4103+4104+6所有者权益合计应收帐款往来单位明细表财经网络教育领导品牌 _ 单位名 称 平安公司 大发公司 合计 1 2 6 XX =d6+d7 XX XX XX =f6+f7 行次 期初数 本月数 期末数 做题步骤：（1）取数类型中选往来账；（2）公式类型：期初数选期初数、本月数选借方发生额、期末数选期末数；（3）科 目栏：应收账款； （4）点击辅助代码，下面空白处出现应收账款往来名称。如果是平安公司则选平安公司，大发公司则选大发公司。（5）合计 栏则是单元格相加。 管理费用明细表 部门 业务部 财务部 办公室 合 计 XX XX XX XX XX XX 本月数 累计数 做题步骤：（1）取数类型中选部门账；（2）公式类型：借方发生额；（3）科目栏：管理费用；（4）点击辅助代码，下面空 白处出现管理费用部门名称。如果是业务部则业务部，财务部则选财务部，办公室则选办公室。（5）合计栏则是单元格相加。 （6）在填累计栏时，时间跨度是 10. 管理费用明细