会计电算化上机操作模拟资料

1、会计电算化上机操作模拟资料第一版(有使用次数限制,请珍惜练习时间一、系统管理1、建立账套账套号:AIS01,账套名称:桂林肖氏有限公司,公司名称:桂林肖氏有限公司数据库路径:随机其他选项可以省略账套套启用日期:2011年1月会计期间为12期记账本位币为:人民币。2、进入账套用户管理,由系统管理员Manager增加操作员职员代码:001 姓名:李基口令:001职员代码:002 姓名:李审口令:002职员代码:003 姓名:李表口令:003权限设置:李基除“审核“外所有账务处理权限、基础资料、应收应付所有权限李审:账务处理权限、基础资料李表:基础资料、报表、工资、固定资产权限二、总账系统3、李基2

2、011年1月1日登录账套进行部门档案设置。编码:001 名称:财务部;编码:002 名称:销售部;编码:002.01 名称:销售一部编码:003 名称:生产部4、李基2011年1月1日登录账套进行职员档案设置。职员编码:004 职员名称:李售所属部门:销售一部职员编码:005 职员名称:李财所属部门:财务部5、李基2011年1月1日登录账套进行增加会计科目。科目编码:1002 科目名称:银行存款辅助账类型:银行日记账科目编码:5502.01 科目名称:办公费辅助账类型:部门核算科目编码:5502.02 科目名称:工资费用辅助账类型:部门核算科目编码:5502.03 科目名称:折旧费辅助账类型:

3、部门核算科目编码:5501.01 科目名称:广告费科目编码:4105.01 科目名称:修理费科目编码:1131 科目名称:应收账款辅助账类型:客户核算科目编码:2121 科目名称:应付账款辅助账类型:供应商核算6、李基2011年1月1日登录账套录入期初余额。编码:1001 科目:库存现金方向:借期初余额:100000编码:1002 科目:银行存款方向:借期初余额:400000编码:1131 科目:应收账款方向:借期初余额:500000编码:2101 科目:短期借款方向:贷期初余额:500000编码:2121 科目:应付账款方向:贷期初余额:5000007、李基2011年1月1日登录账套进行基础

4、设置。凭证类型:记账凭证(收、付、转8、李基2011年1月31日登录账套填制记账凭证(收、付、转,摘要均为日常业务,凭证日期为业务发生日期。(11月3日,以银行存款支付广告费1500元。借:营业费用/广告费(5501.051500贷:银行存款(10021500(21月4日,销售库存商品3000元给新意陶瓷,货款待收。借:应收账款(11313000贷:主营业务收入(51013000(31月5日,新意陶瓷以银行信汇方式结清前欠货款3000元。借:银行存款(10023000贷:应收账款(11313000(41月7日,现金支付车间修理费实付926元。借:制造费用/修理费(4105.01926贷:现金(

5、1001926(51月12日,销售库存商品2000给佛山微电公司,货款待收。借:应收账款(11312000贷:主营业务收入(510120009、李审2011年1月31日登录账套,审核1月凭证字号为(转字第一张凭证并记账。三、报表管理10、李表2011年1月28日登录账套的财务报表。1建报表,定义表尺寸按相关规定要求为多少行多少列。表名称:资产负债表编制单位:&SYSINFO("COMPANYNAME",""自动导出桂林肖氏有限公司单位:元2定义报表格式(行高,列宽,字体,字号等3定义报表公式(要学会公式的处理参考学习演示账套中的所有公式4报表编制

6、5报表查询完成操作后,将表格以考试要求好的文件名保存在考生文件夹下。四、应收/应付账款李基1新增往来单位(1单位编码:003 单位性质:客户单位名称:长城百货公司所属类型:外地(2单位编码:004 单位性质:供应商单位名称:顺成电脑公司所属类型:本地2付款条件定义:折扣有效期限对应的折扣率应收账款的到期天数3初始数据录入:见初始数据五、工资管理11、李表2011年1月25日登录账套“工资”部分。参数设置:工资类别:临时工、正式工;币别:人民币;从工资中代扣个人所得税;人员编码长度:3;(注:考试时不需设置增加工资项目:项目名称:基本工资类型:实数长度:8 小数:2 增项项目名称:岗位工资类型:

7、实数长度:8 小数:2 增项项目名称:职务补贴类型:实数长度:8 小数:2 增项项目名称:奖金类型:实数长度:8 小数:2 增项项目名称:缺勤天数类型:实数长度:8 小数:0 其他项目名称:缺勤扣款类型:实数长度:8 小数:2 减项人员档案:职员编码:004 职员名称:李售所属部门:销售一部职员编码:005 职员名称:李财所属部门:财务部工资计算公式定义:奖金=岗位工资*0.15 缺勤扣款= 缺勤天数*50元工资原始数据输入:基本工资:李售1500 岗位工资:1000 职务补贴:800基本工资:李财1800 岗位工资:1100 职务补贴:90012、李表2011年1月1日登录账套“工资”部分。

8、个税申报:个人所得税计提基数为1500。工资变动数据输入:对“缺勤天数“按人分别录入:李售2天,李财2天。13、李表2011年1月1日登录账套“工资”部分。工资转账关系定义(工资分摊设置:计提费用类型名:“工资费用”,分摊比例:100%,部门:财务部,借:管理费用-工资费用贷:应付工资按“明细到工资项目”进行分摊。五、固定资产管理初始化设置,(按系统默认操作14、李表2011年1月1日登录账套的“固定资产”部分。1使用部门设置,增加“生产部”的子部门:003.01金工车间2设置部门对应折旧科目及增减方式设置: 15、李表2011年1月1日登录账套的“固定资产”部分。 2固定资产变动输入:将编号为“00001”的固定资产“年数总和法”的折旧方法改为“平均年限法一”,变动原因:资产折旧变动。31月8日,收到鑫发公司向我公司投入汽车一台,价值150000元,净残值率10%,预计使用年限10年,给财务