资金审批权限表

1、第 1 页，共 6 页xxx公司资金审批权限一览表本表经董事会签字后即为文件,须严格执行!分类支付项目说明环节金额审批流程及权限复核1复核2审核1审批1工资奖金福利工资奖金福利所有薪酬福利制度内的项目报批时支付时额外奖金指薪酬制度外的奖金报批时支付时临时福利费指福利制度之外的临时福利，如慰问金、安抚金等报批时支付时社会保险费指为员工购买的各种保险报批/支付时固定资产 固定资产购置必须有书面的固定资产申购报告报批时支付时固定资产维修维修报告或申请，维修配件，人工费用等报批时支付时借款公务借款如购买物品报批时员工个人借款（非公务）员工个人用报批/支付时取现提取现金指备用金第 2 页，共 6 页分类

2、支付项目说明环节金额审批流程及权限复核1复核2审核1审批1资金互转指公司帐户之间转帐，包括存折帐户、个人卡帐户办公费用办公用品及杂费办公用品等报批时支付时交通差旅费市内交通费支付时差旅费（凭出差单）业务招待费原则上1000元以上事前报批 支付时董事会成员直接经手的、且单笔金额在 元以上的邮递/运输/通讯费支付时租赁/水电/物管费经常项目（有合同）支付时临时性租赁报批时支付时中介机构费/会费法律/财税/工商等报批/支付时采购采购与支付货款指物资材料采购报批时取现第 3 页，共 6 页分类支付项目说明环节金额审批流程及权限复核1复核2审核1审批1支付时其他银行费用银行手续费支付时财务主管汇兑损益其

3、他上述项目之外的，谨慎处理。董事会审批签字:备注: 1、部门主管指申请部门主管或经理。2、董事会指董事会全体成员签字。3、审批中董事兼总裁时，以总裁身份签字。4、董事长外出不便审批时，由副董事长审批。采购采购与支付货款指物资材料采购报批时东莞广发印刷钉装有限公司费用/付款审批权限表序号付款项目或性质项目特征经办复核审核批准1材料预付采购款采购员采购部门负责人业务会计/主管会计/会计部负责人总经理2固定资产采购或维修款采购人员采购部门及专管部门负责人业务会计/主管会计/会计部负责人总经理3其他杂项采购或维修费采购员采购部门及专管部门负责人业务会计/主管会计/会计部负责人总经理4房屋建筑物工程装修

4、、维修费用经办人行政部门负责人业务会计/主管会计/会计部负责人总经理5工资月度发放表业务会计会计部负责人 总经理6业务会计会计部负责人7会计部负责人 总经理8其它各类福利费经办人人事部门负责人/集团法务人员 业务会计/主管会计/会计部负责人总经理9社保费业务会计主管会计/会计部负责人总经理10伙食费食堂采购员行政部门负责人业务会计/主管会计/会计部负责人总经理11工会经费经办人人事部门负责人业务会计/主管会计/会计部负责人总经理12房租费注册地有合同定期缴纳，不含驻外业务会计业务会计/主管会计/会计部负责人总经理13水电费注册地有合同定期缴纳，不含驻外业务会计业务会计/主管会计/会计部负责人总

5、经理14通讯费注册地有合同定期缴纳，不含驻外业务会计业务会计/主管会计/会计部负责人总经理15差旅费经办人所属部门负责人业务会计/主管会计/会计部负责人总经理16业务招待费经办人所属部门负责人业务会计/主管会计/会计部负责人总经理17财产保险经办人行政部门负责人业务会计/主管会计/会计部负责人总经理18行政事业性证照、年审、特定事项等收费经办人所属部门负责人业务会计/主管会计/会计部负责人总经理19罚款支出经办人所属部门负责人业务会计/主管会计/会计部负责人总经理20审计、咨询、顾问、诉讼、企业会员等费用经办人所属部门负责人业务会计/主管会计/会计部负责人总经理21捐赠支出经办人所属部门负责人业务会计/主管会计/会计部负责人总经理22车辆费用业务会计业务会计/主管会计/会计部负责人总经理23银行手续费业务会计业务会计/主管会计会计部负责人24汇兑损益业务会计业务会计/主管会计会计部负责人备注：1、凡数据表示“以上”的，均包含此数据值本身，“以下”则不包括，例如：10万元以上则表示包括10万元本身，10万元以下则不包括10万元本身；2、本表中注明的“部门负责人”如无部门则表示主管此类业务的指定专职负责人或者总经理；3、涉及总经理本人的支出的批准，由集团总裁签批；4、集团其他财务制度、会计制度另有特别规定的，按财务制度、会计制度执行；制表:复核：批准：费费用用申申请