造价部工作指引

1、造价部土建造价员岗位操作指引一、岗位职责1.负责集团所有项目土建专业工程造价的测算； 2.负责集团所有项目土建专业包干工程造价二审； 3.负责集团所有项目土建专业主体工程及其附属工程结算审核； 4.负责收集施工单位上报的工程结算一审资料并委托咨询公司；5.负责集团所有项目正负零以上外委工程的一审；6.负责正负零以下外委工程的二审；7.负责建筑面积的复核； 8.负责零星工程审核；9.负责一审和包干的成果文件交接；10.负责包干的各专业合同、图纸、变更单、材料价格、会审记录等资料的催要和传递；11.负责催促施工单位上报各专业的施工图预算。二、岗位作业指导 1.负责集团所有项目土建专业工程造价的测算

2、；1.1关注民建、公建不同建筑形式的单位工程成本，收集有参考价值的信息并及时向部门领导汇报；1.2当有户型平面图时拟建项目的建安成本测算：1.2.1要求技术部提供拟开发项目具有代表性的户型平、立、剖图；1.2.2依据建筑图平面、立面、剖面请总工程师配结构示意图；1.2.3根据建筑、结构中涉及所需的材料向采购部咨询材料单价；1.2.4依据平面图和示意图计算工作量、套项、取费后，计算出平方米造价，给出拟建项目的建安成本；1.2.5将结果上报造价部部长，经部长审核后上报策划部及相关部门；1.3当没有户型平面图时，拟建项目的建安成本测算：1.3.1请规划部、技术部等部门提供规划方案及设计方案，请经营部

3、提供施工方案，以确定建安成本；1.3.2若拟建的建设项目与已完建设项目相似，则根据已完建设项目给出单方造价，确定建安成本；1.3.3若拟建项目与已完项目无类同，可参照近期本地区的建设项目中结构类似的工程，并分析原材料价格、定额调整可能引起成本变化，给出拟建项目的建安成本；1.3.4将已确定的建安成本报至部长，由造价部部长审核后上报策划部及相关部门。2.负责集团所有项目土建专业包干工程造价二审；2.1部门领导将需包干的单位工程分配给本部门造价员；2.2造价员进行编制、审核；2.2.1收集图纸、设计变更单、技术联系单、图纸会审、造价计价依据等相关资料；2.2.2编制土建包干预算，并审核施工单位上报

4、的预算（在约定时间内完成）；2.2.3将审核的结果向部门领导汇报；2.2.4双方造价人员签字确认；2.2.5工作中涉及的其它内容详见（宝地集团工程造价管理办法）（锦宝字200931号）及（宝地集团工程造价管理办法）（锦宝字201126号）3.负责集团所有项目土建专业主体工程及其附属工程结算审核；3.1收集并整理本专业范围内与造价审核有关的资料：包括图纸、规范、图集、标准、方案、变更、合同、相关报价、签证单等； 3.2进行审核；3.2.1首先审核建筑面积； 3.2.2审核计价方式是否符合合同约定；3.2.3审核工程量计算是否符合计算规则；3.2.4审核工程量调整是否有依据，是否符合招标文件要求、

5、投标承诺和合同约定，计算结果是否准确；3.2.5审核定额项目人、材、机换算及计算结果是否准确；3.2.6 审核主要材料消耗量计算是否准确，材料价格是否与合同约定相符，价格调整是否有依据；3.2.7检查甲供材料的品种、数量、单价和结算是否正确；3.2.8检查甲方单独分包项目工程量的划分和结算是否正确；3.2.9 审查签证手续是否符合规定；3.2.10检查计费基数、取费标准、计算程序和计算结果是否正确。3.3将审核的结果与施工单位核对并确认；3.4按照文件及领导要求形成土建专业施工图结算审核的汇报分析；3.5将单位工程结算进行汇总，形成完整的审核成果文件；3.6将成果文件上报造价部负责人。4.负责

6、收集施工单位上报的工程结算一审资料并委托咨询公司；4.1收集、整理、分类、汇总施工单位一审上报的资料；4.2把施工单位上报的资料委托给咨询公司并形成交接记录；4.3注意事项：4.3.1要求施工单位及时填写结算委托书； 4.3.2委托书必须加盖施工单位公章并由各项目负责人签字；4.3.3委托书必须标注有效的联系方式、上报金额，详见结算委托书；4.3.4施工单位上报各专业的预算书一份，预算书必须加盖单位公章并由各项目负责人签字；4.3.5单位工程预算按主楼分别列各专业结算书，独立的车库、人防、门市等要分专业单独上报；4.3.6电子版包括图形、钢筋、各专业预算，要求电子版资料要齐全；4.3.7提醒施

7、工单位上报预算要严谨，超报要扣减；要求甲方审核后的工程量和套项总的费用偏差在+10%以内，不扣减施工单位。若+10%以上，费用按超出额的+10%扣减各施工单位（在结算中扣除）；4.3.8收集技术联系单、设计变更单、签证单等与结算有关的资料；4.3.9 外排水、化粪池等施工图纸、联系单等与结算有关的资料要有现场人员签字、印章。 5.负责正负零以上外委工程一审；5.1造价员根据部门领导分配的单位工程收集施工图、变更单；5.2与项目造价员沟通，催要施工单位预算，并明确上报时间；5.3在施工过程中抽查其做法、尺寸是否与合同质量要求一致；5.4若发生现场与实际不符的，由项目造价员分析原因，明确责任方及费

8、用扣罚数值；5.5将核对后的结算经双方签字后返给项目造价员复核并进行签字确认；5.6结算文件应附以下资料：合同或补充协议、签证单、技术联系单、设计变更单、完工质量合格证明等。6.负责正负零以下外委工程的二审；6.1造价员根据部门领导分配的正负零以下外委工程进行二审；6.2.主要复核计算量是否准确、单价是否与合同一致、总计是否准确；6.3注意事项：6.3.1土方的放坡是否符合现行定额规定的要求，若超出放坡量扣罚施工单位；6.3.2防水附加层的计算是否符合规定要求；6.3.3施工方案中定额采项是否与现场实际情况相符合。7.负责建筑面积的复核；7.1 造价员根据部门领导分配的单位工程核对项目造价员计

9、算完成的单位工程的建筑面积；7.2造价员依据集团合同规定建筑面积计算规则的要求，审核其建筑面积是否准确；7.3若有问题及时向项目造价员沟通确认，并经施工单位认可、审核人签字后返给项目造价员；7.4其它要求详见（宝地集团工程造价管理流程）（锦宝字201038号）文件及现行定额面积计算规则标准。三、本岗位涉及的业务文件1.宝地集团工程造价管理办法（锦宝字200931号）2.宝地集团工程造价管理办法（锦宝字201126号）3.宝地集团工程造价管理流程（锦宝程201038号）4.宝地集团工程合同造价结算依据控制业务流程（锦宝程200915号）5.宝地集团甲供材料超耗结算控制业务流程（锦宝程200917

10、号）四、本岗位形成的记录1.建安成本测算表2.包干承诺书3.工程结算书4.工程结算资料清单5.工程结算委托书造价部水暖造价员岗位操作指引一、岗位职责1.负责集团所有项目水暖专业工程造价的测算； 2.负责集团所有项目水暖专业包干工程的工程造价的核定； 3.负责集团所有项目水暖专业主体工程及其附属工程结算审核。 二、岗位作业指导1.负责集团所有项目水暖专业工程造价的测算；1.1.当有户型平面图时，拟建项目的建安成本测算：1.1.1要求产品部提供拟开发项目具有代表性的户型平、立、剖图；1.1.2依据需要计算户型的平面、系统图，请水暖总工规划出给水、排水、采暖管道的走向、管径及材质；1.1.3向采购部

11、咨询材料单价；1.1.4依据平面图和示意图计算工作量、套项、取费后计算出平方米造价，给出拟建项目的建安成本；1.1.5将结果上报造价部部长，由部长审核后上报策划部及相关部门；1.2当没有户型平面图时，拟建项目的建安成本测算：1.2.1请规划部和技术部提供规划方案及设计方案，请经营部提供施工方案确定建安成本；1.2.2若拟建的建设项目与已完建设项目相似，则根据已完建设项目给出单方造价，确定建安成本；1.2.3若拟建项目与已完项目无类同，可参照近期本地区的建设项目中结构类似的工程，并分析原材料价格、定额调整可能引起成本变化，给出拟建项目的建安成本；1.2.4把已确定的建安成本报至部长，由造价部部长

12、审核后上报策划部及相关部门。2.负责集团所有项目水暖专业包干工程的工程造价的制定；2.1部门领导将需包干的单位工程分配给本部门造价员；2.2造价员进行编制、审核；2.2.1收集图纸、设计变更单、技术联系单、图纸会审纪要、造价计价依据等相关资料；2.2.2编制水暖包干预算，并审核施工单位上报的预算（在约定时间内完成）；2.2.3将审核结果向部门领导汇报；2.2.4双方造价人员签字确认；2.3其它内容详见（宝地集团工程造价管理办法）（锦宝字200931号）及（宝地集团工程造价管理办法）3.负责集团所有项目水暖专业主体工程及其附属工程结算审核；3.1收集并整理本专业范围内与造价审核有关的资料：包括施

13、工图纸、规范、图集、标准、方案、变更、合同、相关报价及签证单等； 3.2进行审核：3.2.1审核计价方式是否符合合同约定；3.2.2检查工程量计算是否符合计算规则；3.2.3检查工程量调整是否有依据，是否符合招标文件要求、投标承诺和合同约定，计算结果是否准确；3.2.4审核定额项目人、材、机换算及计算结果是否准确；3.2.5 审核主要材料消耗量计算是否准确，材料价格是否与合同约定相符，价格调整是否有依据；3.2.6审核甲供材料的品种、数量、单价和结算是否正确；3.2.7审核甲方单独分包项目工程量的划分和结算是否正确；3.2.8 审查签证手续是否符合规定；3.2.9审核计费基数、取费标准、计算程

14、序和计算结果是否正确；3.3将审核的结果与施工单位核对并确认；3.4按照文件及领导要求形成水暖专业施工图结算审核的汇报分析；3.5将单位工程结算进行汇总，形成完整的审核成果文件；3.6将成果文件上报造价部负责人。三、本岗位涉及的业务文件1.宝地集团工程造价管理办法（锦宝字200931号）2.宝地集团工程造价管理办法（锦宝字201126号）3.宝地集团工程造价管理流程（锦宝程201038号）4.宝地集团工程合同造价结算依据控制业务流程（锦宝程200915号）5.宝地集团甲供材料超耗结算控制业务流程（锦宝程200917号）四、本岗位形成的记录1.建安成本测算表2.包干承诺书3.工程结算书造价部电气

15、造价员岗位操作指引一、岗位职责1.负责集团所有项目电气专业工程造价的测算； 2.负责集团所有项目电气专业包干工程的工程造价的制定； 3.负责集团所有项目电气专业主体工程及其附属工程结算审核。 二、岗位作业指导1.负责集团所有项目电气专业工程造价的测算；1.1.当有户型平面图时拟建项目的建安成本测算；1.1.1要求产品部提供拟开发项目具有代表性的户型平面图和系统图；1.1.2依据所需计算户型的平面图和系统图，请电气总工规划出入户线位置、入户后的走向、线径及材质；1.1.3向采购部咨询材料单价；1.1.4依据平面图和示意图计算工作量、套项、取费后计算出平方米造价，给出拟建项目的建安成本；1.1.5

16、.将结果上报造价部部长，由部长审核后上报策划部及相关部门；1.2当没有户型平面图时拟建项目的建安成本测算；1.2.1请产品部及技术部提供规划方案及设计方案，请经营部提供施工方案来确定建安成本；1.2.2 若拟建的建设项目与已完建设项目相似，则根据已完建设项目给出单方造价，确定建安成本；1.2.3若拟建项目与已完项目无类同，可参照近期本地区的建设项目中结构类似的工程，并分析原材料价格、定额调整可能引起成本变化，给出拟建项目的建安成本；1.2.4把已确定的建安成本报至部长，由造价部部长审核后上报策划部及相关部门。2.负责集团所有项目电气专业包干工程造价的制定；2.1部门领导将需包干的单位工程分配给

17、本部门造价员；2.2造价员进行编制、审核；2.2.1收集图纸、设计变更单、技术联系单、图纸会审记录、造价计价依据等相关资料；2.2.2编制电气包干预算，并审核施工单位上报的预算（在约定时间内完成）；2.2.3审核的结果向部门领导汇报；2.2.4双方造价人员签字确认；2.2.5具体内容详见（宝地集团工程造价管理办法）（锦宝字200931号）及（宝地集团工程造价管理办法）3.负责集团所有项目电气专业主体工程及其附属工程结算审核3.1收集并整理本专业范围内与造价审核有关的资料：包括施工图纸、规范、图集、标准、方案、变更、合同、相关报价、签证单等； 3.2进行审核：3.2.1检查审核计价方式是否符合合

18、同约定；3.2.2检查工程量计算是否符合计算规则；3.2.3检查工程量调整是否有依据，是否符合招标文件要求、投标承诺和合同约定，计算结果是否准确；3.2.4检查定额项目人、材、机换算及计算结果是否准确；3.2.5 检查主要材料消耗量计算是否准确，材料价格是否与合同约定相符，价格调整是否有依据；3.2.6检查甲供材料的品种、数量和结算是否正确；3.2.7审核甲方单独分包项目工程量的划分和结算是否正确；3.2.8 审查签证手续是否符合规定；3.2.9审核计费基数、取费标准、计算程序和计算结果是否正确；3.3将审核的结果与施工单位核对并确认；3.4按照文件及领导要求形成电气专业施工图结算审核的汇报分

19、析；3.5将单位工程结算进行汇总，形成完整的审核成果文件；3.6将成果文件上报造价部负责人。三、本岗位涉及的业务文件1.宝地集团工程造价管理办法（锦宝字200931号）2.宝地集团工程造价管理办法（锦宝字201126号）3.宝地集团工程造价管理流程（锦宝程201038号）4.宝地集团工程合同造价结算依据控制业务流程（锦宝程200915号）5.宝地集团甲供材料超耗结算控制业务流程（锦宝程200917号）四、本岗位形成的记录1.建安成本测算表2.包干承诺书3.工程结算书审计部财务审计员岗位操作指引一、岗位职责 1.负责利润及利润分配的审计调整与核实；2.负责财务内部控制制度适应性、符合性及执行情况

20、的抽查审计；3.负责财经制度、纪律情况的检查；4.营销公司优惠执行情况的抽查审计；5.负责经营性物业租赁协议及租金收取情况的抽查审计；6.负责本部门审计档案的整理与归档；7.负责工程外的损失浪费抽查审计；8.参与重要经济事项审计。二、岗位作业指导 1.负责利润及利润分配的审计调整与核实；1.1利润的审计调整与核实；1.1.1搜集分子公司当年损益表，并对调整事项的说明进行核实；1.1.2对收入情况的核实；1.1.2.1开发公司期房销售收入要与预收账款金额核对相符；现房销售按发票收入入账；1.1.2.2物业公司按收付实现制计算收入；1.1.2.3其他附属、专业子公司依据发票收入或者成本支出对应比例

21、确认收入。1.1.3对成本支出情况的核实；1.1.3.1开发公司决算前成本按税务规定对应收入按百分比结转；决算后按实际成本调整；1.1.3.2物业公司是否按实际支出成本，挂账在往来款中但已发生的成本费用要做相应调整；1.1.3.3其他附属、专业子公司是否按实际支出成本或者工程实际进度支出成本，挂账在往来款中但已发生的成本费用要做相应调整。1.1.4对期间费用的审计核实；按实际发生费用及已发生费用但挂账未作处理的进行调整。1.1.5对税金的审计核实；1.1.5.1经营环节税金：依据不同行业税务征收标准计算纳税金额；1.1.5.2所得税：依据税法规定比例计算应税额及纳税调整额；纳税调整按税法规定调

22、增所得税。1.1.6对营业外收支及其他业务利润审计核实。对大额事项进行审计核实，主要核实是否存在损失浪费。1.2利润分配的审计调整与核实；1.2.1利润总额审计核实后，作为利润分配的基数；1.2.2核实是否存在以前年度亏损，存在亏损要进行利润调减；1.2.3利润增、减因素调整；1.2.3.1利润增加：主要包括集团占用资金利息支出、内部单位公司间人员调动费用的调增、其他帐外收益、领导特批大额优惠、品牌基金等，帐外税收返还收入；1.2.3.2利润调减：1.2.3.2.1主要包括集团内部代理收费：销售代理费、采购代理费、设计咨询费、物业品牌费、拆迁服务费；1.2.3.2.2其他：占用集团资金利息支出

23、、帐外其他亏损及支出、已确认的潜亏、内部单位费用、成本结转支出，纳税调整等；1.2.3.2.3所得税按调整后利润总额计算；1.2.3.2.4税后列支事项的调整：包括住房补贴、工资、奖金及分红等。1.2.4确认可供分配分子公司经理利润分配基数。2.负责财务内部控制制度适应性、符合性及执行情况的抽查审计；2.1抽查关键环节是否有内部财务控制的相关制度规定；2.2对于有内部规定的，检查内部规定与经济业务实际发生情况进行符合性、适应性的测试，不完善的制度提出审计建议；并对现有制度执行情况进行审计评鉴；2.3对于无内部规定，且参考总部或者其他单位制度不适用或者有其特殊情况的，要对该单位提出财务控制关键点，并协助建立内部控制制度。3.负责财经制度、纪律情况的检查；3.1依据不同时期、不同性质公司及业务量，每年至少一次对分子公司进行抽查或者联查，发现问题上报领导，并就具体情况形成审计处理意见；4.营销公司优惠执行情况的抽查审计；4.1搜集楼盘相关优惠政策；4.2抽取合理样本量对优惠执行情况进行审计；4.3发现问题，提出审计建议或者审计处理意见；4.4协助完善相关制度、流程。5.负责经营性物业租赁协议及租金收取情况的抽查审计；5.1搜集租赁协议；5.2对租赁条款与