财务结算规定

1、财务结算与费用报销流程规定（蔡顺提供）第一章总则第一条 为规范公司的财务结算工作，完善公司的费用报销流程规定，合理控制费用开支，形成规范化、制 度化的财务工作作业程序，特此制定本规定。第二条 本规定适用于泉州各单位、部门。第二章财务结算制度第三条 本财务结算制度规定了财务结算的原则，涵盖经营活动费用结算、物质采购结算、外包业务结算、 内部业务结算、外派安装费用结算、工资及提成结算等各项费用结算。第四条 术语和定义：财务结算是指单位在经济活动中使用支票、本票、汇票、现金等结算方式进行的资金 给付的行为。第五条 财务结算原则：严格遵守国家财纪法规，严守企业财务制度，及时准确履约付款。第六条费用结算

2、：（1） 费用结算由各部门经办人按公司费用报销流程规定办理。（公司费用报销管理规定另定）（2）经审核通过的部门年度、月度预算内的费用给予结算，预算外的费用，经申请同意后列支。（3）月度内个人经手的开支费用，由所属部门经理、分管副总审核，总经理批准。第七条物资采购结算：（1） 营销内勤/行政人员负责编制营销中心物资采购计划，上报总经理审批。月度物资采购用款预算须备案 于财务中心。（2）采购物资除能即时结清外，均应签定买卖等合同。采购合同采用书面形式，包括传真件，且合同必须 符合营销管理中心的合同管理制度有关规定。（3） 物资采购可以预付定金，但一般不提供预付款，特殊情况下经总经理批准，可以预付合

3、同总价10%。（4）物资结算时，采购人员应提供合同、收料单、验收单、增值税发票等合法原始凭证，在手续齐全后财务中心方能办理付款。低值易耗品或零星低值物品采购结算时，还应提供除合同外的经核准采购申请单或采购计划。（5）低值易耗品或零星低值物品采购前需预借款，应填制物资采购借款单，并提供经核准采购申请单或采 购计划后，方可办理付款。（6）财务中心工作人员应按买卖合同的条款核实结算，不得随意修改或违背合同条款进行结算。结算时， 要负责审核合同、收料单、核价单、数量验收单、增值税发票等合法的原始凭证，单据核实后方可办理付款。第八条外包业务结算：外包业务，是公司与无底薪只限于直接提成的外派业务员签约承包

4、合同约定将产品外包洽谈成交的业务。 该业务列入公司年度、月度营销计划内。外包业务员负责催收款工作，总经办直接负责外包业务项目资金预收款的审核及监督工作，财务管理中心工作人员负责外包业务最终收款销账工作。外派业务员应提供与客户签订的购销合同、生产成品配套件的采购员与供应商签订的供货合同、并附上检验证明、入库单，由采购员、营销总监、总经理在结算表上签署结算意见后才能报财务部结算。第九条内部业务结算：内部业务员包括内部国内业务员及外贸业务员开展的业务。该业务列入公司年度、月度营销计划内。内部业务员负责催收款工作，总经办直接负责外包业务项目资金预收款的审核及监督工作，财务管理中心工作人员负责外包业务最

5、终收款销账工作。内部业务员应提供与客户签订的购销合同、并附上检验生产成品配套件的采购员与供应商签订的供货合同、证明、入库单，由采购员、营销总监、总经理在结算表上签署结算意见后才能报财务部结算。第十条 生产成品配套件的采购结算的签署流程：(1) 检验单：检验员签署T品管主管签署；(检验单一式三份；白色联存底、红色(黄色)联送财务结算； 绿色联操作者保留)(2) 入库单：部门采购员t仓管员签署t检验员签署；(共一式三联；开单人(仓管)存底一联，红色客户 联留给供应商、绿色财务联随合同送财务结算)(3) 采购员、营销总监只签属在供货合同或结算表上，无须在检验证明、入库单上签字。第十一条外派安装费用结

6、算客户订单成交并接受成品设备后，需要外派技术员外出安装或调试的，应提供出勤记录表及工作表单(如：驻外技术员反馈单、安装调试回执单)，并有售后服务部主管、营销经理、营销总监在结算表上签署结算意 见后方能报财务结算。财务管理中心工作人员负责按外派安装合约条款并核实以上单据后对外派安装费用办理结算工作。第十二条工资及提成结算：(1) 除生产管理中心外的其他部门人员的每月工资(含绩效工资)，由财务管理中心工作人员依以下两方面 独立核算。 每月经总经理助理、副总经理签署的员工出勤记录统计汇总表， 每月上报的有相关事项报表及各相关主管会审后签署意见的有关绩效考核及其它奖罚等。(2) 业绩提成，应当严格按照

7、公司与员工签订的聘用协议书、行为约定及公司营销业务提成细化或补充规定计算，公司可统一规范制定公司营销业务提成管理办法。(3) 所有业绩计算提成需要由营销经理、营销总监在结算表上签署意见报财务部，财务部依据个人与公司 签订的合同约定核对后给予结算。第十三条其他结算：公司营销经营活动中涉及其他的财务结算均应按本标准的规定执行。其他的财务结算具体由归口管理部门负责办理，但必须列入公司年度、月度预算。其他的财务结算参照上述的有关规定办理。第三章费用报销流程第十四条公司各项报销须认真填报费用报支单 (统一印制)并付上相关报销凭证，报部门主管、分管领 导、总经理或总经理授权人签署意见后报送财务管理中心；财

8、务管理中心工作人员依据公司财务制度相关规定和个人与公司签订的合同约定核对后，经过审批给予报销。第十五条 报销人必须取得税务单位正式印制的报销单据(发票)，特定情况下提前说明可以用普通收据报销，未经同意不给予报销，费用由经办人承担。第十六条费用报销单填写粘贴要求及注意事项：(1) 费用报支单据填写一律用签字笔或黑色钢笔填写，要求字迹工整、不得涂改；(2) 各张报销票据应当整齐贴在费用报支单据背面，并在每张票据背面署名、注日期；(3) 费用报支单据金额、类型相同的，应尽量张贴在一起，并按金额大小顺序排列；(4) 费用报支单据各项目应填写工整，大小写金额一致，由会计负责校对审核；(5) 交通费用报销需按要求填写出差单注明业务发生时间、起至地点、人物事件等资料，每张费用票 据背面需有主管或经理签字确认；(6) 有实物的报销单据，须由验收人验收后开具验收单或直接在发票背面签名确认，需入库的实物单 据应附入库单；(7 )费用报销一般需要一个工作日以上时间审核，最多审核时间不超过七天。(8)单笔费用报销总额超过1000元，需要提前一天通知财务出纳员备款。第十七条费用报销基本流程:第四章附则第十八条 本规定的最终解释权归属财务管理中心。未尽事宜，予以修