报销流程及付款凭证的审批制度_第1页
报销流程及付款凭证的审批制度_第2页
报销流程及付款凭证的审批制度_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、报销流程及付款凭证的审批制度一：报销流程：1、费用报销者将报销附件粘贴于费用报销单后，在费用报销单上填写完整，并在报销人处签字。2、 3、4、报销单由部门主管复合并签字后交由财务部，由财务部审核。 经财务部审核的 报销单送呈总经理审批。 经总经理审批后的报销单每周一由财务部集中送呈老板审 阅核准。 5、出纳根据老板审阅核准后的报销单支付款项或结清借款。 附注 : 1 各项费用的发生尽量取得正式税务发票，单位名称需填写全称。其中：江苏博宇砼制品普通发票即可；江苏信博运输应索取“专用发票 ，税号： 2如为收据报销时，收据上必须有效劳方的合法印章。 3报销票据必须保证干净、整洁、书写标准、大小写数据

2、清晰且一致。二、付款凭证的审批制度：1、支付申请：有关部门或个人需用款时，应当提前向部门主管、总经理提 交资金支付申请，注明款项的用途、金额、支付方式等内容。大额款项需附有效经营合同或相关证明。无特殊情况各种预支当月必须结清。2、生产性支付：A、主要原材料的采购，应由总经理或老板与供货商谈妥每批材料的单价、质量标准等有关指标，并形成书面协议。结算时应以仓库的 货单、试验室出具的质量指标为依据，经总经理和老板审批核准前方可入账结算货款。B、各种修配件的采购、正常用备品件应由仓库及有关部门主管提前提 交采购申请报总经理，所有物品一律经仓库验收人入库，并提供有效票据月结 月清。特发性急用件可特 事特办，但也需经仓库手续，金额较大的应及时报呈 老板核准。3、非生产性支付：A、费用的发生金额在10000元以下，可由经办人、部门主管、总经理根据其职责、权限和相应程序确认。费用金额在 10000元以上的，除正常程序外，需事先报老板许可。上述各类付款凭证均执行报销流 程，每周一 由财务送呈老板审阅核准。4、 支付复核：财务应当对各类批准后的付款凭证进行复核，复核每项付款 凭证的 批准范围、权限、程序是否正确、手续及相关票据是否齐备，金额计算 是否正确，支付 方式、支付单位是否妥当等，并由财务主管复核无误后，交由 出纳办理支付手续，同时 出纳人员应及时登记各类日记账簿。以上

人人文库> 全部分类> 专业文献 > 工程机械

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论