浅谈科技型中小企业自主创新外部环境与支持体系分析

1、目 录中文摘要： . 11.科技型中小企业概述 . 21.1 科技型中小企业的含义 . 21.2 科技型中小企业自主创新的意义 . 21.3科技型中小企业自主创新支持体系的重要性. 32科技型中小企业自主创新支持体系目前存在的问题 . 32.1缺乏技术创新人才. 32.2创新资金来源不足. 32.3企业技术创新投入不足. 33.科技型中小企业自主创新外部环境分析 . 43.1 自主创新外部环境的组成 . 43.2自主创新外部环境的作用. 53.3 自主创新外部环境现状分析 . 53.3.1 财税环境的现状. 53.3.2 经济环境的现状. 53.3.3 政策法律环境的现状. 64.科技型中小企

2、业自主创新支持体系构建 . 64.1 科技型中小企业自主创新财税支持 . 74.2 科技型中小企业自主创新金融支持 . 84.3科技型中小企业自主创新技术支持. 94.4科技型中小企业自主创新社会化支持. 94.4.1培育现代企业自主创新文化氛围. 104.4.2加快科技创新公共服务平台建设. 105.结论 . 10参考文献 . 11浅谈科技型中小企业自主创新外部环境与支持体系分析摘要：在世界经济全球化的背景下，我国中小企业国际化发展的内外环境要素也正在发生变化，中小企业是我国国民经济和社会发展的重要力量。促进中小企业的发展是保持国民经济平稳较快发展的重要基础，是关系到民生和社会稳定的重大战略

3、任务。 本文针对现阶段我国科技型中小企业自主创新外部环境的现状，主要围绕财政环境、经济环境、法律环境、科技环境、社会环境对科技型中小企业自主创新的影响，构建了科技型中小企业自主创新支持体系，此体系包括财税支持、金融支持、政策法律支持等几个方面，并对每一种支持进行了详细阐释，为中小企业发展搭建良好平台，更深入的研究提供有益参考。从外部环境入手，分析了当前影响我国中小企业的外部环境因素，以期对促进我国中小企业发展有所帮助。关键词：科技型中小企业；自主创新；外部环境；支持体系1随着当代科技的迅猛发展和信息技术的广泛渗透，科技型中小企业作为高新技术产业的主体，已成为现代经济系统中最具活力的部分，它以绝

4、对的数量在促进国民经济稳步增长、缓解就业压力、拉动民间投资、优化经济结构、促进市场竞争和繁荣、保持社会稳定等诸多方面发挥着重要的作用，它已成为创新型社会建设的重要支撑。1.科技型中小企业概述科技型中小企业是指以科技人员为主体，由科技人员办和创办，主要从事高新技术产品的科学研究、研制、生产、销售，以科技成果商品化以及技术开发、技术服务、技术咨询和高新产品为主要内容，以市场为导向，实行“自筹资金、自愿组合、自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束”的知识密集型经济实体。简而言之，科技型中小企业是以创新为使命和生存手段的企业。1.1 科技型中小企业的含义中小企业是指在中华人民共和国境内依法设立的有利于

5、满足社会需要、增加就业，符合国家产业政策，生产经营规模属于中小型的各种所有制和各种形式的企业。行业不同，标准也不同，其中工业中小企业标准是：职工人数在2000人以下，或销售额3亿元以下，或资产总额在4亿元以下。科技型中小企业是指拥有一定科技人员，掌握自主知识产权、专有技术或先进知识，通过科技投入开展创新活动，提供产品或服务的中小企业。科技小巨人企业是指年销售收入在1亿元以上，拥有具有自主知识产权的科技成果、技术和产品，在行业内居于全国前列，具有较高成长性的科技型中小企业。1.2 科技型中小企业自主创新的意义随着国际间的竞争日益激烈,自主创新已经成为一个企业,甚至一个地区和国家生存和发展的关键。

6、科技型中小企业的快速发展,对我国的国民经济发展具有重要的战略意义。许多国家尤其是发达国家政府,均把对科技型中小企业创新的支持作为政策关注的主体,积极营造良好的创新环境,同时科技型中小企业也充分借此机会进行自主创新活动,提高了企业和国家的竞争力。近年来,我国政府通过制定各种政策、采取各种措施来促进科技型中小企业进行自主创新,但是,由于科技型中小企业在开展自主创新过程中,缺乏理论指导,自主创新能力较弱,导致自主创新的成功率还是很低。正确认识科技型中小企业自主创新能力的内涵,通过科学地评价及时把握科技型中小企业自主创新工作的效果与状态,引导科技型中小企业不断提高自身的自主创新能力,已是我们目 2前亟

7、待解决的重大问题之一。所以,研究科技型中小企业自主创新具有重要的现实指导意义。1.3科技型中小企业自主创新支持体系的重要性科技型中小企业作为高新技术产业的 主体。提升科技型中小企业自主创新能力在实现科技强国过程中发挥重要的基础作用。通过科 技型中小企业自主创新，一方面可以优化科技型中小企业的产品结构，提高产品的技术含量和附加值，提高产品的销售份额，实现规模经济效益和科技进步效益的快速增长。另一方面 有利于节约资源和能源，降低消耗，提高生产要素重新组合的质量和使用效率，实现科技型 中小企业的持续稳定发展。2科技型中小企业自主创新支持体系目前存在的问题中小企业是国民经济中最具活力的组成部分，据有关

8、部门统计，截至2007年10月底，我国中小企业总数已达到5300多万户，占全国企业总数的99.18。中小企业创造的最终产品和服务的价值占全国GDP的58.15，缴纳的税收占全国的50.12，中小企业还吸纳了75的城镇就业人口。尤其值得注意的是，我国65的发明专利、80以上的新产品开发是由中小企业完成的，大量高新技术产业化也是由中小企业付诸实施的，中小企业在创新方面发挥着越来越重要的作用。2.1缺乏技术创新人才我国从事科研开发的科技人员虽然60%，但绝大树集中在大企业，在中小企业从事技术创新的人员很少。企业自身人员素质较低，中小企业中具有大专以上学历的职工占职工总数不足10%初中以下的职工占60

9、%左右，企业科技人员不足且流失严重，直接影响了中小型企业的自主创新。2.2创新资金来源不足中小型企业的社会化程度低且总量小，难以应对技术创新成本高，回收期长等风险。融资难，使很多中小型企业因资金缺乏而无力搞技术创新，整体技术装备水平也较低。2.3企业技术创新投入不足据有关部门统计，2006年我国成长型中小企业用于研究开发的费用占其销售收入的比重只有0.41%不仅大大低于发达国家的水平，也低于我国工业企业的水平。32.4信息不畅，创新服务能力弱中小型企业获取信息途径少，不及时等，直接影响这中小型企业的创新发展。已有的各类科技中介机构服务产品少，服务面窄，服务缺乏深度，还不能完全承担起沟通研究机构

10、与中小型企业、中小型企业与市场的重任。此外中小型企业还存在着低水平盲目投资、重复建设、浪费资源、污染环境、生产不安全等现象。3.科技型中小企业自主创新外部环境分析任何一个科技型中小企业的自主创新过程，都是土地、劳动、资本、技术、管理等多种生产要素与制度、社会文化等环境因素综合作用的结果，都需要相应的环境提供支撑。外部环境不仅为科技型中小企业的自主创新提供各种所需要素，更重要的是为科技型中小企业的自主创新设定重要的制度基础与设施条件。3.1 自主创新外部环境的组成科技型中小企业自主创新的外部环境是指围绕科技型中小企业自主创新的开展而变化，并足以影响或制约科技型中小企业发展的一切外部条件的总称。本

11、文主要从财税环境、经济环境、法律环境、科技环境、社会环境五个方面的要素来介绍。(1) 科技型中小企业自主创新的财税环境是指政府为了促进科技型中小企业自主创新而制定的系统配套的财税支持措施，其目的是从财税层面上保护科技型中小企业及其自主创新的快速发展。(2) 科技型中小企业自主创新的经济环境主要包括市场环境和经济政策环境，其中最重要的就是市场环境。它在很大程度上决定了科技型中小企业自主创新的投入强度和战略选择。(3) 科技型中小企业自主创新的法律环境主要是指政府制定和出台的与科技型中小企业及其自主创新相关的法律法规体系等，通过相关法律法规的颁布实施，为科技型中小企业自主创新创造公平和稳定的法律环

12、境。(4) 科技型中小企业自主创新的科技环境是指一个企业所在国家或地区的技术水平、技术政策、创新能力以及技术发展趋势等。要想在激烈的市场竞争中立于不败之地，就要不断地适应技术环境的影响，提高自身的自主创新能力。(5) 科技型中小企业自主创新社会环境主要包括一个国家或地区的民族特征、文化传统、价值观、宗教信仰、教育水平、社会结构、风俗习惯等43.2自主创新外部环境的作用人类的一切创新活动都是以一定的外部环境为条件，是在一定环境基础上进行的。因此，没有外部环境的支持，创新活动就无法顺利进行。自主创新不能脱离社会环境，自主创新的目标和任务、自主创新的方案和计划，往往要依据一定的外部环境来制定；自主创

13、新的手段和工具，往往要由环境来提供；自主创新的过程要受到外部环境变化的制约；自主创新的结果是主体对外部环境的利用和改造。总之，自主创新与外部环境是不可分割的。3.3 自主创新外部环境现状分析现阶段，为提高科技型中小企业的自主创新能力，从国家到地方政府都为科技型中小企业获得较强的自主创新能力创造了较优越的环境和强有力的支持。然而，由于科技型中小企业自身实力尚弱，随外部环境的变化的应变能力不足，一些外部环境还约束着科技型中小企业自主创新活动的顺利开展。因此，对科技型中小企业自主创新外部环境现状进行分析是至关重要的。3.3.1 财税环境的现状随着政府对科技型中小企业及自主创新的作用认识不断加深，在财

14、政和税收上给予科技型中小企业自主创新极大的支持。从财政支持来看，我国实施了科技攻关计划、863 计划、火炬计划、星火计划，极大的推动了中国高技术及其产业的发展。在税收支持自主创新方面，我国制定了一系列针对科技型中小企业的优惠政策。然而，财税环境对科技型中小企业自主创新的支持也存在不足： 国家财政对科技型中小企业自主创新支持力度不够国家税收政策对科技型中小企业自主创新的支持存在缺陷3.3.2 经济环境的现状为解决科技成果转化中的资金问题，我国政府近年来在金融体制改革和相关政策上做了大量工作，银行改革、证券市场与风险投资都有了较大的进步。我国现有的融资途径有以下几项：财政拨款银行贷款风险资本证券市

15、场。但总的来看，我国现有的融资渠道和融资环境仍存在着手段缺乏、结构不合理、市场机制作用不强等许多不足，无法满足自主创新产业化对资金产业化对资金的需求。(1) 市场环境不利于科技型中小企业自主创新科技型中小企业信用调查和管理难度大、成本高，银行难以准确把握这些企业的经营 5业绩、法人代表的素质等相关背景资料，银企间的信息不对称，导致银行为了防范风险而给科技型中小企业设置很高的融资壁垒。而在资本市场上，由于直接融资门槛较高，中小板块也只是杯水车薪。政府设立的科技型企业技术创新基金的规模太小，与科技型中小企业的实际需要相比差距太大。(2) 融资艰难不利于科技型中小企业自主创新科技型中小企业在自主创新

16、过程中的融资途径主要包括政策性融资和市场化融资两个方面。在融资来源中，科技型中小企业大多倚重于内源融资。内源性融资的局限性将会使投资策略明显地偏向不超越传统技术范围的边际技术变化，阻碍自主创新。而在外源性融资方式的选择上，科技型中小企业则更多地依赖于债务性融资，且这种债务性融资主要来源于银行机构提供的贷款，很少在公开市场上发行债券，不能满足企业发展的需求。而通过公开上市进行股权融资的科技型中小企业也寥寥可数。3.3.3 政策法律环境的现状我国实行改革开放政策以来，政府先后制定了一系列加速发展中小企业的政策，使我国中小企业发展从政策支持轨道逐步纳入到法治轨道上来。在向市场经济体制转轨的过程中，我

17、国出台了一系列旨在促进科技成果转化、科技产业化的政策法规，这些政策法规在为科技型中小企业的发展创造良好的外部环境和内在机制方面起着越来越重要的作用。但是我们必须看到，现在的政策法律环境仍有许多不足和需要完善之处。科技型企业自主创新的法律体系尚未形成促进科技型中小企业自主创新的政策体系很不完善政府科技经费投入结构以及支持重点不合理。4.科技型中小企业自主创新支持体系构建基于上面科技型中小企业自主创新外部环境的现状分析，本文建立了科技型中小企业自主创新支持体系。它是有效地促进自主创新的交互式学习过程、推动技术信息共享和提升企业自主创新能力的解决方法。B（集团）有限公司，B集团始建于1968年，是中

18、国设计制造以透平机械为核心的大型成套设备的集团企业。多年来，B集团以市场为先导，以技术创新为手段，通过深入贯彻以“B集团模式”营销战略为核心的企业发展战略，使企业从一个从事风机制造的传统机械工业企业逐步转变为以透平机械为核心，为用户提供系统集成和系统服务的大型工业企业集团，并逐步走上了一条高端发展的路子。在发展企业的同时，B集团依托知识产权，开劈出了一条自主创新之路。04年底， 6集团的技术线进行了流程再造，成立了专门的研发中心，结合市场销售，开发新产品，在此基础上，B集团加强自我保护，对专利的申请提出全年的考核指标，并纳入月份计划任务书，以提高专利申请量。随着经济的发展，管理创新将同技术创新

19、一起，促进经济快速发展，实现从“中国制造”向“中国创造”的飞跃。从世界范围来看，管理创新与经济发展相辅相成，第一次企业管理的突破使美国制造业的劳动生产率提高了2到3倍，奠定了美国成为经济强国的基础。二十世纪五十年代，日本企业创造了“全面质量管理”、“价值工程”、“精益生产”等管理思想，指导着大批企业迅速成长，成为近几十年日本企业在全球市场竞争中一路领先的重要原因。而对于年轻的中国企业而言，卓有成效的管理创新将使中国经济实现从“中国制造”到“中国创造”的跨越。战略谋划是城市经济发展的灵魂，而经营管理则关乎发展进程，是保障战略实施的支撑力量。它包括制定可行的战略规划和计划，并提供有效的制度支持，也

20、包括把握市场需求变化，创造性地有效合理配置企业资源。例如，神州数码搭建了管理创新体系，以此解决企业在相持阶段如何实现总量和利润的增长的问题，力图通过各个层面的创新与突破，推动企业发展，并通过自身能力的提升，为企业的长远发展打下坚实的基础。神州数码的管理创新体系，包含战略管理、业务以及技术三个层面，企业所有战略规划、管理、业务和技术的拓展无不围绕这三个层面展开一系列的创新性举措。神州数码创造性地提出“增值服务生态链法则”，得到了产业链合作伙伴的积极响应，也使神州数码在激烈的竞争中闯出了一条路。邢台作为欠发达地区，近年来，取得了较快的发展，但是，要想进一步实现跨越式发展，还需要不断加强管理创新。本

21、文建立的科技型中小企业自主创新支持体系包括科技型中小企业自主创新财税支持、科技型中小企业技自主创新金融支持、科技型中小企业自主创新政策法律支持、科技型中小企业自主创新技术支持和科技型中小企业自主创新社会化支持四个方面。4.1 科技型中小企业自主创新财税支持由于科技型中小企业开展自主创新的风险较大，如果失败可能会导致科技型中小企业走上衰退的道路甚至破产，为此金融机构不愿对科技型中小企业自主创新进行资金投入，如果没有政府的财税支持，最终将导致科技型中小企业无法获得自主创新所需的资金。因此，结合科技型中小企业自身特点，提出科技型中小企业自主创新财税支持，主要包括以下两个方面：71运用财政政策来推动科

22、技型中小企业的自主创新(1)财政补贴政策。具体措施包括：一是投资引导型财政补贴。它向科技型中小企业自主创新适当倾斜，能够体现出政府的支持方向，可以起到重要的导向作用。二是信息服务型补贴政策。政府可以通过信息服务型补贴政策，为科技型中小企业支付一定比例的咨询费用，帮助科技型中小企业改进必要的信息设备，使科技型中小企业自主创新活动得以顺利地开展。(2)提供优惠贷款。我国政府应通过优惠利率、延长贷款期限、豁免债务等优惠贷款方式来为其提供直接优惠贷款，该方式既不会给国家财政预算造成太大压力，而且能够对科技型中小企业自主创新提供强有力的支持，并会吸引到更多的资金投入。 2科技型中小企业自主创新融资的税收

23、优惠支持(1)对科技型中小企业组织创新进行投资的税收优惠措施。具体优惠措施包括：一是投资抵免政策，二是对技术能力较高且属于国家产业政策鼓励发展的科技型中小企业，可缩短其固定资产的折旧期限，实行加速折旧制度和特别折旧制度，并允许不扣除残值计提折旧。(2)科技风险投资的税收优惠措施。政府以直接方式提供的风险投资资金是有限的，但社会上还有很多闲散资金或找不到合适项目的资金存在，因而我国政府可以通过税收优惠措施使这些资金能够对科技型中小企业自主创新项目进行风险投资。4.2 科技型中小企业自主创新金融支持科技型中小企业发展面临的首位原因是缺乏资金。因此，要积极促进科技型中小企业和金融部门有机结合，充分发

24、挥金融的功能，针对处于不同时期的科技型中小企业在自主创新过程中不同的资金需求，通过政府推动、金融改革，完善和发展金融支持来保证科技型中小企业的自主创新。(1)孵化器为初创期科技型中小企业提供智力及资金支持在初创期的科技型中小企业，投资的目的是使项目创意商品化。在这个阶段，科技型中小企业生存发展的风险最大，根本无法获得商业银行等金融机构的资金服务，风险投资也不会选择在这个阶段进入。孵化器作为资本和技术的中介，一方面可以方便的为投资方提供入孵企业技术水平、经营状况和市场前景等信息资源；另一方面可以帮助初创企业融通各种流动资金、权益资金和借款，评价选择融资渠道，获取贷款和各种研究经费、引介各种风险投

25、资机构和投资天使团等。8(2)民间资本融资为成长期科技型中小企业提供持续资金支持处于成长期的科技型中小企业，随着创业企业的销售收入、利润各方面都快速增长，科技型中小企业为了适应市场需要而出现快速增长，需要大量追加资金的投入。由于科技型中小企业素质的进一步提高，融资能力明显增强，资金相对而言宽松，科技型中小企业可以从各种资金来源渠道筹措资金。不过长期以来，民间金融无论从微观还是从宏观上看都被认为是非理性的，因而一直未能取得预期地位和作用相对称的制度上的认可。4.3科技型中小企业自主创新技术支持技术是支持科技型中小企业研发的内部力量，对于科技型中小企业而言，要想在激烈的市场竞争中立于不败之地，就必

26、须不断地开展自主创新活动，这就要求科技型中小企业要不断地适应科技环境的影响，提高自身的技术水平和创新能力。(1)知识产权保护措施创新是科技型中小企业区别与其他企业的特质。当自主创新成果形成后，必须及时地进行专利的申请和登记，来提高对专利或自主知识产权的保护意识。通过以上保护知识产权的措施，来有效维护科技型中小企业自主创新的全过程。(2) 科技型中小企业自主创新人才激励机制第一，形成良好的用人环境，鼓励和支持大学、科研机构和海外留学归国的创新人才自创企业或到中小企业中工作，改善创新人才的创业环境；第二，对中小企业中的创新人才在课题申请、出国培训进修、家属安置、子女求学等方面予以适当照顾；(3)

27、加强对引进技术的消化、吸收和再创新通过调整政府投资结构和重点，设立专项资金，用于支持引进技术的消化、吸收和再创新，支持重大技术装备研制和重大产业关键共性技术的研究开发。采取积极政策措施，多渠道增加投入，支持以科技型中小企业为主体，产学研联合开展引进技术的消化、吸收和再创新。4.4科技型中小企业自主创新社会化支持科技型中小企业势单力薄，若要在激烈的市场竞争中得以生存和发展，就需要社会营造相对宽松的环境并提供各种相应服务。社会化服务体系是形成科技型中小企业竞争能力的重要和基础条件，是科技型中小企业提高自主创新和管理能力的桥梁，因 9此，创造一个良好的社会化服务体系对科技型中小企业的自主创新更具有迫切性和现实性。4.4.1培育现代企业自主创新文化氛围在科技型中小企业内部倡导文化研究，围绕个人与企业、企业与国家与社会的关系，物质利益与精神激励的关系，进而形成以人为本、以企业效益为重、以国家和民族利益至上为目标的企业文化，摒弃急功近利的浮躁心态。同时完善教育系统，尤其是走出校门后的再教育，不断提高全社会的文化知识水平和识别真假创新产品的能力。营造自由开放、求新创造的宽松环境，形成尊重知识、尊重人才的良好文化氛围。4.4.2加快科技创新公共服务平台建设信息服务平台建设，