最全财务印章与网银U盾的管理规定完整版.doc

1、* 公司财务印章与网银U 盾管理规定第一章 总 则第一条 为规范公司财务印章及网上银行U 盾、密码管理，加强对财务事项的监控力度，防范财务管理风险，保证资金安全，结合公司目前实际情况，特制订本规定。第二条 财务印章管理遵循分开存放保管、监督审批使用、台账登记备查的原则。财务部门为财务印章的保管、使用部门；由相应领导监督审批使用；财务印章的刻制由单位综合部负责。第三条 本规定所指财务印章为财务专用章、发票专用章、法定代表人名章及其他财务印章。第四条本规定适用于公司内部。第二章 财务印章的刻制及网银U 盾申请第五条财务印章的刻制按照以下办法执行1 因工作需要刻制财务印章，须先提出申请，经审批后方可

2、办理。财务部提出申请，填写财务印章刻制申请单 ， 提交财务管理中心总经理审批后，由公司综合部办理刻章。财务只能刻制财务专用章、发票专用章和法定代表人名章各壹枚。2 各类财务印章名称应以公司统一确定的公司名称为准，使用全称和法定名称，不得使用简称。3 印章刻制完毕，财务部向综合部领用并登记一式两份的 财务印章保管单， 综合部和财务部各执一份。财务部为财务印章的保管、使用部门，严禁其他部门申请刻制财务印章。第六条 网银 U 盾、密码按以下规定申请由财务出纳人员根据业务需要，经单位财务负责人审批后，向已开立的存款银行进行申请，按开户银行提供的格式和要求填写银行申请表，并按银行要求提供相关资料和信息，

3、申请网上银行U 盾、密码，领取网上银行U 盾及密码应由财务负责人与出纳人员同行，不允许单独一人同时领取网上银行制单及复核U 盾及密码。第三章 财务印章及网银U 盾的管理第七条财务管理中心负责定期对财务印章管理工作的培训及指导，每年定期组织检查及考核，及时通报检查考核情况。第八条财务部设专人负责保管财务印章和U 盾。1 网银 U 盾二级管理制度出纳配备具有基本权限的制单网银U 盾 （设置密码），可随时上网查询账户状况，包括当日及历史交易明细、时点余额等详细信息，并且可以提交办理收付款项的指令。财务负责人或主办会计配备复核权限的U 盾（设置密码） ， 必须对网上银行收支结算指令进行复核方可完成款项

4、收付。出纳、会计、财务负责人所使用的网银U 盾应视作财务印章进行管理，并将其密码与网银密钥分开保管。2 财务印章必须分别保管。一般情况下，财务专用章和发票专用章由财务负责人保管，法定代表人名章由出纳保管；严禁由一人保管所属单位财务专用章和法定代表人名章，严禁由一人同时保管银行预留印鉴和银行空白票据文件。3 财务印章保管人离职或异动时，需办理印章交接手续，由相应直属上级领导进行监交或收回，交接手续应记录印章交接的时间、枚数、名称并在一式两份的印章保管表中同时进行登记。4 由于机构或单位负责人变动、印章磨损或更换印章式样等原因需变更、停用财务印章，应报财务管理中心总经理审批方可更换。更换、停用、废

5、旧的印章应及时由单位综合部和财务部共同销毁，个人不得擅自处理。5 财务印章如有丢失、损毁、被盗、误用情况，应立即书面逐级上报详细情况，并迅速采取应急措施防范风险。第九条 公司网上银行U 盾变更、停用按以下要求进行1 公司根据业务需要变更、停用网上银行U 盾，由公司出纳人员经财务负责人审批后按开户银行提供的格式和要求填写变更、停用申请表，并和财务负责人共同妥善处理作废的网上银行U 盾。2 银行密钥如发生丢失、毁损等情况，应及时做出处理，办理挂失变更手续。如预计可能给公司造成经济损失和重大不良影响的，还应立即书面逐级上报详细情况，并迅速采取应急措施防范风险。第四章 财务印章及网银U 盾的使用第十条

6、 财务印章使用必须基于真实、合法、手续完备的经营活动。（1） 财 务印章保管人应严格按照印章管理要求使用印章。除一下两种情况。其余使用印章均需填写财务印章使用登记表。1 符合授权审批程序的资金收付；2 正常经营范围内开具收据、发票。（2） 非 财务人员需使用财务印章，实行审批制，由使用人填写用印申请单，经用印负责人和财务负责人审批后使用。第十一条特别事项1 严禁在空白的支票、票据、授权书等纸张上加盖财务印鉴。2 原则上，财务印章一律不得外带；如因工作需要或其他特殊情况需携带财务印章前往其他单位或异地办理公务的， 必须填写 用印申请单， 按审批流程办理申请手续， 申请手续上注明 “财务印章带出使

7、用”。 用印地点在本地的，财务部门必须指派鉴印人陪同办理；用印地点在外地的，应联系外地分支单位财务部门，请其协助办理监印手续；如外地没有分支单位，财务部门应请示领导指定监印人陪同前往；印章带出前应事前做好封印工作（如用信封、文件袋等，应贴上封口并加盖骑缝章，如用保管盒，钥匙交由监印人保管），还应将监印程序向监印人说明清楚；用印时，由用印人与指定监印人共同开启封印袋（或保管盒）， 用印完后，由用印人与指定监印人共同再次封印，并及时交还印章保管人。外出期间，用印及监印人员，对此间的用印负责。第十二条公司网上银行U 盾、密码按一下要求进行使用1 为了提高资金划拨效率，公司通过网上银行进行划款、及时查

8、询账户资金信息等业务，必须使用网上银行U盾、密码进行签名，签名是银行判断指令由公司发送的唯一依据。2 通过网上银行进行各项付款或资金调拨，分为制单、复核两个权限。财务出纳或资金调拨岗通过网上银行U 盾、密码负责在网上银行系统中制单，主办会计或财务负责人等通过网上银行U 盾、密码负责复核。3 网上银行划拨等业务结束后，应及时退出网银系统，将 U 盾取出并及时落锁保管。第五章 其他禁止行为和罚则第十三条在财务印章保管、使用中禁止以下行为：1 未经允许，擅自刻制、变更、注销财务印章；2 其他部门和个人以任何名义刻制财务印章；3 任何人以任何名义复制公司财务印章；4 为各种空白文档加盖财务印章；5 未

9、经审批，携带财务印章外出；6 其他部门或个人未经审批使用财务印章；7 未按本制度要求及时提供财务印章变动信息；8 其他违反国家法律法规和公司制度的行为。第十四条对违反本规定的行为，视情节轻重追究部门负责人、财务负责人和直接责任人的责任，由公司给予相应的经济处罚。给公司造成经济损失的，应承担全部或部分赔偿责任。有犯罪嫌疑的，移交司法机关依法追究刑事责任。第六章 附 则第十五条 本制度由财务管理中心制度并负责解释第十六条 本制度自下发之日起执行。附表1年 月 日对部门制#人申请刻制 印章名称申请原因财务管理中心 审批意见附表2用印申请单年 月 日树#部门制#人文件份数文件名称文件内容申请单位 负责

10、人意见财务负责人意见带出使用备注财务印章使用登记表年 月 日印章名称用印事由用印人签字日期保管人签字附表4财务印章保管单（一式两份使用）章样：印章名称保管人签字接收日期章样：印章名称保管人签字接收日期章样：印章名称保管人签字接收日期赠送以下资料管理的实践读后感德鲁克说：“管理就是界定企业的使命，并激励和组织 人力资源去实现这个使命。界定使命是企业家的任务，而激 励与组织人力资源是领导力的范畴，二者的结合就是管理。 提由了三个经典的问题：我们的事业是什么？我们的事业将 是什么？我们的事业究竟应该是什么？这三个问题经过改 编完全可以应用于现在的我们：我们学习的是什么？我们学 习的将是什么？我们学习

11、的究竟应该是什么？经典之所以被称之为经典往往在于其超强的预见性. 多年之后依然闪耀者夺目的思想光辉，熠熠发光，为处在黑暗中的人们知音了前进的方向与道路。大师之所以成为大师在于思想的高度，作品能够让人们产生心灵上的共鸣，大事记是肉身已逝，但精神依然长存.德鲁克先生管理的实践已面世半个多世纪了，在这五十多年中，有关企业管理方面的书籍可以用浩如烟海来形容。 但能禁得住时间考验的的书籍还是管理的实践一书，这也从另一个侧面证明了管理的实践是一本值得认真阅读的好书。终于读完了德鲁克的管理的实践，仿佛自己游荡在上个世纪中期的企业中。这本书构筑了完整的 “对人的管理”思想。如：1、人是资源，是所有资源中最富潜

12、力的资源。德鲁克认为“人的资源整个的人，是自然赋予的所有资源中最丰富、最有才能，最有潜力的资源。 ”这是因为在企业可以得到的所有资源中，认识“唯一能够增长和发展的资源” ，亦即“人要贡献出什么必须由他自己决定”，只要他们愿意进行“有目标的、集中和联合的努力”，就可以“产生出真正完整的东西来”。2、必须对人进行管理，挖掘出人的潜力。德鲁克明确的提出“利润并不是企业活动的目的，利润不应该成为企业决策的理由、原因和依据，他只是对企业是否起作用的一种测验”，他说道： “企业需要最大限度地发挥人的能力。 ”因此， “经理人员的首要任务是把他的资源首先是人的资源中蕴含的力量都挖掘和发挥出来。那么我认为，真

13、正诠释管理的意义就要将人的机能发挥的淋漓尽致。人是社会的主体，是社会发展的主要动力。” 3、是工作富有活力，并使职工有成就感。管理者如果只注重员工的绩效，那就死定了！那是传统的管理方式，现代管理方式已经是人性化管理，更多的是注重员工的感受。同样的工作，在行政的约束下与在自动自发的工作结果虽然是都完成任务了，但完成的综合效果完全不同。只注重绩效的话，那会留不住优秀人才。因此，要想将公司管理的有声有色，必须关注职工的感受，经常与他们交流，了解他们的想法，使他们在工作中能够感受到自己的重要性。管理的实践一书，系统的论述了企业的核心问题，即企业的目的：只有一个正确而有效的定义- 创造顾客；两个基本职能

14、- 营销和创新。企业存在的目的不能从自身寻找，只能从外部，从对社会的贡献中寻找，从客户那里寻找。企业通过不断的创新满足顾客的需求。管理本质上是一种实践，而不是一种专业和科学，其本质不在于 “知” 而在于 “行”。任何热衷于将管理科学化和专业化的尝试，试图消除所有的波动， 风险和不可知的措施也就是在消除自由，创新和成长。管理本质上是一句目标业绩和责任进行的管理。检验管理和创新的成果，不是知识，而是业绩和成就。管理者和员工在 本质上没有差别，只有责任上的差别。员工的权利不是来自 于管理者的授权，而是来自于所承担的责任。区分高层管理 者和基层管理者的唯一维度在于时间。正确的定位个人与组织的关系，组织要求员工要主动积 极，以企业的目标为努力的方向，同时要求员工要自愿接受 改变。但员工对组织的要企业一般较为弱势，德鲁克总