重点税源企业操作流程资料

1、重点税源企业操作流程1软件的下载安装：下载网址：HTTP: /纳税人登录金贝网，进入办税服务，点击下载中心中的“软件下载”。首先点击“2011年重点税源监控软件和任务”，点击保存按钮，选择要保存的文件夹，点击保存按钮，下载后的文件名为n3258769.RAR,这是一个压缩软件，解压后是一个名为2011年程序和任务（企业版）的文件夹，进入该文件夹后有四个文件，分别为：TRASINPUT.EXE（TRAS软件安装程序）， “2011年企业版.PSK” 、“2011年重点税源企业报表填报说明”和“2011年重点税源企业报表表式”。直接运行TRASINPUT.EXE文件，系统自动安装重点税源采集软件，

2、安装后直接进入任务注册信息界面，关闭整个软件，点击桌面文件：TRAS重点税源系统（录入版）。在任务菜单中选择装入任务选择磁盘文件点击下一步选择前面下载的“2011年企业版.PSK”文件点击下一步点击下一步录入企业税务登记号录入企业全称点击确定点击完成，就进入企业信息表录入。2数据的录入：1月份数据录入：软件安装后直接就进入企业信息表录入，信息表录入完毕后，选择税收表（在屏幕下方），进入税收表录入。其中：空白表格由企业填报，带斜线的表格为机器自动生成数据，不用企业填报。税收表录入完毕后录入工业产品表，同时对其他需要报送的表格也要进行录入，所有表录入后点击屏幕上方审核菜单进行审核，审核有问题的地方

3、要进行修改，否则不能上报，如果表中情况属实，而审核又不能通过，就在弹出的审核信息中双击审核信息，下方会弹出一个审核说明，在对话框中把企业实际情况说明一下就可以上报，后面有一个审核情况明细可以查询本企业的情况说明。如果中途有事或其他原因退出，事后双击桌面TRAS重点税源系统（录入版），进入重点税源系统可以继续录入，系统对以前录入的信息可以自动保存。以后月份数据录入：双击桌面TRAS重点税源系统（录入版），进入重点税源系统，在任务菜单下选择活动任务，再选择2011年重点税源监控月报表，然后在报表期中选择新增，选择相应的月份进行数据录入即可。3上报数据：数据录入审核后点击“收发”下拉菜单选择“上报数

4、据”选择磁盘文件点击下一步点击下一步点击完成。纳税人登录金贝网： ，进入办税服务栏目，点击“申报缴税”，输入您的纳税人识别号、密码、校验码即可登录。下一步，点击左侧“重点税源&补录报表上传”菜单，点击“浏览”，选择由TRAS系统生成的重点税源文件（文件格式为SDZD201101(企业税务登记号).PAT，201101表示2011年1月份，201102表示2011年2月份，其他月份依次排列）,文件存放路径一般为：C盘目录下：PROGRAM FILE文件夹下：THUNISOFT 文件夹下：TRASINPUT文件夹下：TRAS重点税源系统文件夹下：上报数据文件夹里；（C:Program Fi

5、lesthunisoftTRASinputTRAS重点税源系统上报数据）最后点击“保存”。也可点击“删除”，以删除错误上传的文件，来再次上传正确的文件。4上报时限和上报途径：报表所属期为1、2、4、5、7、8、10、11月份要在次月16号之前上报，其它月份由于有财务指标等季度数据，申报日期截止到季度后18号。如遇节假日可以顺延1天，如遇到春节或黄金周等长假，可在金贝网上查看截止日期，或联系税务机关，如果企业在规定的时限内申报确实有特殊困难的，请及时联系收入核算处，本表依据中华人民共和国征收管理法规定要求企业填写，报表报送的质量及时效性为纳税信用等级评定内容，请如实、及时填报, 如果无故晚申报，

6、我局将按照中华人民共和国征收管理法有关规定进行处罚。企业上报除了前面提到的金贝网之外，还可以将上报文件通过邮箱发送到国税局收入核算处，邮箱地址为：GSJJTC163.COM2011年重点税源企业各月份需报送报表明细申报所属期信息表税收表工业产品表财务表房地产表企业景气调查表1月份-2月份-3月份-4月份-5月份-6月份-7月份-8月份-9月份-10月份-11月份-12月份-注：房地产企业每月税收表中和增值税相关内容不用填报，非工业企业不用填报工业产品表。联系电话：87184029 联系人：郑旭大连开发区国税局2011年2月9日重点税源申报时需要注意的问题一、 信息表除第18、19栏国地税主管机

7、关和27栏企业国地税属性可以不填外，其余栏次必须逐栏、准确填写方能进行其他表的填写。即使再登陆能进入税收表等表的填报，最终也无法审核通过并上报成功。第26栏监控级次为“总局监控”信息表中，所得税总分机构：第12栏企业所得税缴纳方式：汇总下级公司预缴企业所得税的纳税人指集中预交企业所得税的总公司，如金融行业、中石油、中石化等总公司，与上报上级公司预缴所得税的企业相对应。总分机构纳税人中的总机构纳税人和分机构纳税人是指独立核算的总分机构纳税人。其他月份信息表不用填报，系统自动将1月份信息转出。二、 税收月报表第7栏-外购可抵扣的固定资产金额 填报时注意：2011年1月份没有什么问题，正常填报即可。

8、第10栏-固定资产进项税额：原则上7栏×17%=10栏。17栏-实际抵扣税额：16栏与8栏比较，谁小填谁，出现负数必须填负数，否则应纳税额与实际不符。25、26栏-期初未缴税额、本期已缴税额一般情况两者相等，除非本月有新欠。若不等，需要在说明中填写原因，方可审核通过。企业所得税指标应为季报时填写，其余月份不填。其中63栏利润总额应与财务报表中的利润额等同。63-65栏，分支机构不用填写。66栏应纳税调整额只有按比例预缴的企业才可在此项调整67栏：所属期1月份的实际已预缴税额应为上年第四季度预缴税额，本月67栏与68栏的数是相等的。2、3、4月不填，5月份应为本年第一季度的预缴税额，累

9、计数则包含上年第四季度和本年第一季度的预缴税额，以此类推。70栏-期末欠税余额:含企业任何月份的欠税余额76、77栏-应纳城市维护建设税、已缴城市维护建设税，除外贸企业外，企业不要忘记填写此栏，应纳城市维护建设税=流转税×7%。 103栏-除外贸企业外，企业已缴教育费附加=流转税×3%109栏工业、商业都要填写，按照收入法核算。收入法增加值=折旧+利润+劳动者报酬+生产税净额其中：折旧：指本年累计折旧，不包含以前年度计提的折旧。 利润：指本年累计的营业利润，而不是利润总额。 劳动者报酬：包含营业费用、管理费用、生产成本项下的工资、福利费、公积金、保险等和人员相关的费用之和。

10、 生产税净额：指除所得税和代扣代缴税收之外的所有税收。108栏工业生产总值和110栏电力消费量（千千瓦时），企业可根据上报给统计局的表工业产销总值及主要产品产量填写时，但要注意单位。本表要求的工业生产总值单位是万元，电力消费量是千千瓦时，与统计表不同，需要企业换算单位之后在填报。同时注意，108、109、110栏三项统计指标在财务表中也有填列，由于口径一致，因此财务表中按季填报时应与税收表中这三栏的“累计数”是相等的。注 意： 税收表中的营业税指标：在年初时，信息表确定没有营业税，但是在某个月份有营业税发生时，可以改动信息表中的相关项目，否则审核不能通过。（当有改动时，要及时告知我处负责人员）

11、 在12月份填报此表时只填写累计数三、 工业产品月报表注意单位为万元产品名称-如没有自家产品的选项，可不用填写此表，不用考虑“其他”项此表13、14栏-销售收入，应和“税收表”中的销售额一致该表按月填报当期数据，累计数据自动生成计量单位：不需手工填写，填写代码后计算机自动生成。企业填报数据时要特别注意计量单位，要严格按照产品标明的计量单位填写产品产量的数据，防止出现数量级错误 四、 财务季报表本表反映的是本企业财务信息的相关情况，企业填报时，除投资收益等个别指标外，不得将控股、投资、下属企业的财务信息合并到本表内。本表按照新会计制度制定，实行新会计制度的企业按照企业实际情况如实填报，实行旧会计制度的企业根据填表说明的要求填报相关指标。如果企业实行的会计制度为行业会计制度，与本表内容不一致的，由企业根据本表设置的指标口径计算得出。每次填完表，要点“计算”-“全部计算”，让系统按各项的逻辑关系计算一遍，避免人工填表的错误。五、 房地产企业季报表本表反映的是房地产开发经营企业经营与税收情况，简称房地产企业季报表。所有国民经济行业类别为房地产开发经营的企业必须按季如实填报本表，兼营房地产的企