金融基础教案(第一、二章)

1、 80分钟授课日期 周次 星期 总第1、2学时授课题目金融基础绪论授课方式面授教学要求1、了解金融的产生和发展2、掌握金融的不同含义并区分宽窄口径的不同定义3、理解金融的构成要素及发展趋势教具黑板重点： 金融的含义及构成要素难点： 无授课过程： （是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节）教学后记：本节课重在让学生理解金融基础的课程体系，掌握金融的含义及金融要素，是以后课程的学习的基础，内容不难，通过多提问的方式调动学生学习兴趣，课程授课效果较好、导入语：（约5分钟）问题思考：1、 你怎么理解金融一词？资金的融通2、 你觉得生活中哪些时候会和金融相关？银行、证券、保险3、

2、本专业为什么要学习该课程？课程定位：金融类专业学生奠定金融专业基础知识 非金融类专业学生普及金融知识、讲解新课（约60分钟）一、金融的产生和发展1、产生的过程：私有制（剩余产品出现）延期支付（区别与实物与现金交易） 信用交易（借贷活动）金融2、金融业起源：公元前2000年巴比伦寺庙和公元前6世纪希腊寺庙的货币保管、收取利息的放款业务3、 中国金融业的起点：公元前256年以前周代出现的办理赊贷业务的机构4、 正式用“金融”一词： 1897年5月27日，中国通商银行成立，标志中国近代银行业的开端5、1915年编写的辞源：解释为“今谓金钱之融通曰金融，旧称银根。各种银行、票号、钱庄曰金融机关。”思考

3、：金融的产生和发展的必然性二、金融的含义：1、简单含义：金融就是资金的融通，是货币流通和信用活动以及与之相关的经济活动的总称。2、广义：泛指一切与信用货币的发行、保管、兑换、结算、融通有关的经济活动，甚至包括金银的买卖3、狭义：信用货币的融通区分：汉语及英语中金融的不同口径及含义汉语“金融”一词的考证： “宽”口径金融概念大体覆盖： 与物价有紧密联系的货币流通、银行与非银行金融机构体系、短期资金拆借市场、资本市场、保险系统、国际金融等方面“窄”口径的金融，即认为“金融”仅指资本市场 稍宽一些，指金融机构和金融市场的微观领域英语“Finance”的含义：最宽泛：货币的事务、货币的管理、与金钱有关

4、的财源等。包括财政、公司理财和个人理财最狭窄的诠释：与资本市场有关的运作机制。在国外经济学界，这样的用法通行介于两者之间的诠释：货币的流通、信用的授予、投资的运作、银行的服务等。三、金融构成要素1、金融的对象是货币提问：你如何认识货币？货币=钱？ 货币是与商品经济相联系的经济范畴。货币的出现使原始的物物交换过渡到以货币为媒介的商品交换。社会生活中的货币流通构成了金融的最基本的内容。2、金融的方式是信用思考：什么是信用？ 信用是以偿还和付息为条件的借贷行为。没有信用关系就没有现代商品经济的货币资金融通。同时，信用交易需要借助于一定的信用工具（金融工具）来建立和转移信用关系。3、金融活动涵盖了所有

5、经济活动主体 经济活动的主体包括个人、企业和政府部门。各类经济主体无不卷入各种金融活动之中，日益熟练和频繁地参与金融活动。4、金融活动的中介是银行和非银行金融机构 银行和非银行机构在货币供需双方之间充当中介，它们既是货币信用业务的经营者，也是货币信用活动的组织者，是资金分配和调节的中心。5、金融活动的场所是金融市场 金融市场是指资金供给者和资金需求者双方通过信用工具进行交易而融通资金的市场，广而言之，金融市场是实现货币借贷和资金融通、办理各种票据和有价证券交易的市场。区分：直接融资与间接融资 直接融资是资金供求双方直接进行资金融通的活动，也就是资金需求者直接通过金融市场向社会上有资金盈余的机构

6、和个人筹资； 间接融资则是指通过银行所进行的资金融通活动，也就是资金需求者采取向银行等金融中介机构申请贷款的方式筹资。四、当代金融业的发展趋势1、金融机构注重混业经营，直接融资比重上升，且融资趋向证券化提问：你如何理解分业经营和混业经营2、金融体系多元化，金融工具多样化3、信息化水平不断提高，金融自由化趋势明显提问：金融全球化的主要表现？金融市场的全球化 、金融业务的全球化、金融机构的全球化 4、金融服务更加全面，且中间业务呈扩大化趋势举例：现代金融服务的中间业务5、金融创新的脚步加快，金融监管更加灵活思考：金融创新的表现及金融监管发展趋势、复习总结（约10分钟）复习：金融的产生发展、金融的含

7、义、金融要素、当代金融业的发展趋势回答问题：为什么要学习金融？本专业学习金融的原因总结：课程体系“三根支柱、一个空间、上有调控、外由扩展” 80分钟授课日期 周次 星期 总第3、4学时授课题目第一章 货币与货币制度第一节 货币的产生与发展第二节 货币的本质和职能授课方式面授教学要求1、 了解货币的产生和含义2、 理解商品价值形式的四个阶段3、 掌握货币的职能教具多媒体重点： 货币的含义、职能，商品价值形式的四个阶段难点： 无授课过程： （是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节）教学后记：本节内容较简单，学生在以前的政治学当中对内容有一定的了解，学生掌握较好，授课效果良好。

8、、复习提问（约5分钟）1、金融的含义 2、金融的构成要素、讲解新课（约65分钟）导入新课：经济生活中处处有货币引入货币概念1、家庭与个人从不同来源取得货币收入同时在获取各种资源和服务的同时付出货币，目前的社会状态下自给自足的理想状态是不存在的；2、从企业的角度看生产流通无不伴随着货币的收支；3、非经营性机关团体以及我们的财政无不需要货币的支持。提问：货币等同于？财富、现金、收入、时间一、货币的含义  货币是用作交易媒介、储藏价值和记帐单位的一种工具，是专门在物资与服务交换中充当等价物的特殊商品。 1、价值方面定义：货币是起一般等价物作用的特殊商品。2、职能角度定义：是人们普遍接受的用

9、于支付商品、劳务和清偿债务的物品3、狭义：流动性最强用来充当商品交换媒介的货币，主要包括现金和活期存款4、广义：流通中现金、活期存款、流动性较弱的其他存款货币以及通过一定程序可以变现的非存款性金融资产二、货币的起源1、交换经过了两个发展阶段：物物交换媒介交换 2、交换满足的条件：需求的双重巧合与时空的双重巧合3、商品交换的基本原则： 互相交换的两种商品必须有不同的使用价值 相互交换的两种商品必须有相等的价值区分：商品的价值与使用价值4、商品价值形式四阶段：货币是商品生产和商品交换长期发展的产物。在商品交换中，人民必须衡量商品的价值，而一种商品的价值又必须用另一种商品的价值来表现。后一种商品的价

10、值变现形式经历了四个阶段。 简单的和偶然的价值形式：原始社会末期 综合的和扩大的价值形式：一种商品的价值表现在一系列商品上 一般价值形式：一切商品的价值统一地由一种商品表现 货币价值形式：商品交换的一般等价物三、货币形式的演变讨论：以你的了解，货币有哪些形式？哪些东西充当过货币？1、实物货币是指商品价值与货币价值相等的货币。2、金属货币思考：金融货币充当交换媒介的优势一是价值比较高；二是易于分割；三是易于保存，不易腐烂变质；四是轻便易携，便于运送。3、代用货币：政府或银行发行的纸币或银行券，有十足的金银等贵金属作保证。4、信用货币：是通过信用渠道投入流通的价值符号，主要指现金和存款。5、电子货

11、币 电子货币通常是指信用货币与电子计算机、互联网、现代通信技术相结合的一种全新的货币形态，是伴随着当今商品经济的高度发展、银行转账清算技术不断进步的产物，是货币作为支付手段的最新发展。案例：我国古代的六次货币演变第二节 货币的本质和职能一、货币的本质（一）货币金融论认为货币是一种商品，货币必须具有金属内容和实质价值，其价值为贵金属的价值所决定，货币的本质就是贵金属。（二）货币名目论又叫货币工具论，是从货币的关键职能，流通手段和支付手段等角度认识货币，完全否定货币的商品性和价值性，认为货币不是财富，主张货币只是一个符号，一种票证，是名目上的存在，是便利交换的技术工具。（三）马克思货币本质论货币是

12、从商品世界中分离出来的、固定充当一般等价物的商品，并能反映一定的生产关系二、货币的职能货币职能的含义：货币在社会经济生活中所起的作用 ，由货币的本质所决定，是货币本质的具体表现（一）价值尺度 货币在表现和衡量商品价值时执行 1、特点：本身有价值和观念中的货币2、价值：马克思主义政治学观点凝结在商品中无差别的人类劳动，即产品价值使用价值：指物品能够满足人们某种需要的属性，是物品的自然属性 使用价值是价值的物质基础，和价值一起，构成了商品二重性（二）流通手段 1、含义：货币在商品交换中充当交换的媒介2、特点：现实货币 交易的媒介区别：价值标准和流通媒介（三）价值贮藏1、含义：货币退出流通领域作为社

13、会财富的代表被人们贮藏起来 2、作用方式：金融货币制度、不兑现信用货币制度（四）支付手段 有一定的时间间隔 伴随价值运动而作单方面转移（五）世界货币 十足价值的金块或是银块 硬通货货币单位、价格、货币需求、价值尺度和流通手段的统一是最基本的职能讨论：货币职能之间的关系、复习总结（约10分钟） 80分钟授课日期 周次 星期 总第5、6学时授课题目第三节 货币制度及类型授课方式面授教学要求1、 掌握货币制度的基本内容2、 了解货币制度的演变过程3、 掌握货币制度不同阶段的典型特征教具 黑板重点： 货币制度不同阶段的典型特征难点： 无授课过程： （是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作

14、业等环节）教学后记： 本节内容较多，但较为简单，对不同阶段典型特征概述学生进行区分，课堂效果较好。、复习提问（约5分钟）1、货币的职能？ 2、货币形式的演变过程？、讲解新课（约65分钟）一、货币制度的基本内容思考：货币制度的基本内容是什么？经过怎样的历程？货币制度是国家以法律形式确定的货币流通的结构和组织形式，简称币制（一） 规定货币材料即规定可以用作货币的材料，确定不同的货币材料就构成不同的货币本位；案例：战俘营里的货币（二）规定货币单位即规定货币单位的名称和货币单位的“值”（三） 规定主币和辅币主币就是本位币，是一个国家流通中的基本通货。辅币是本位货币单位以下的小面额货币，它是本位币的等分

15、；（四） 货币铸造发行货币的自由铸造、限制铸造是针对金属货币流通而言的。在信用货币制度下，国家通过法令规定信用货币的发行机构，中央银行制度建立以后，信用货币的发行权大都集中在中央银行；案例：王莽改制对货币发行的影响（五） 货币有限法偿和无限法偿无限法偿是指具有无限的支付能力；有限法偿是指具有有限支付能力。在金融货币流通中，本位货币具有无限法偿，辅币则为有限法偿；在信用货币流通下，中央银行发行的银行券具有无限法偿能力。（六） 准备制度，金属准备曾是货币制度的重要内容货币制度主要经历了金属货币制度和不兑现的信用货币制度。金属货币制度又包括银本位制、金银复本位制和金本位制。银本位是以白银为本位币的制

16、度；金银复本位制是金、银两种铸币同时法为本位币的制度；金本位制是以黄金为本位币的一种货币制度。金本位制包括金币本位制、金块本位制和金汇兑本位制。案例：各国均实行不兑现的信用货币制度二、金属货币制度的演变货币制度（Monetary System） 国家法律规定的货币流通的规则、结构和组织机构体系的总称。货币制度的演变 概括地讲，从16世纪至今，货币制度的演变与各个历史阶段商品经济相适应，先后出现过银本位制、金银复本位制、金本位制三种金融货币制度，最后过渡到当今不兑现的纸制本位制度。（一）银本位制银本位制是以白银作为本位币的货币制度。这是最早的货币制度，产生于商品生产还不很发达的时期。银币为无限法

17、偿的本位币，可以自由铸造，自由输入输出。除了我国外，到了19世纪末，各国先后放弃银本位制而采取金银同时流通的制度。（二）金银复本位制金银复本位制度是以金币和银币同时作为本位币的货币制度，又称复本位制。在这个制度下，金币和银币都能自由铸造，都具有无限法偿能力，产生于资本主义发展初期。1、平行本位制平行本位制是国家不规定金银之间的比价，金银按照各自的实际价值进行交换的本位制，案例：英国在1663年就铸造金币“基尼”与银币“先令”按市场比价同时流通2、双本位制双本位制则是国家用法律形式规定金银之间的比价，金银按法定比价进行流通的本位制。这种货币制度盛行于18世纪末到19世纪中叶，如美国在1792年就

18、规定金银法定比价为1:15。思考延伸：格雷欣法则在双本位制下会出现一种叫做劣币驱逐良币的现象具体是说，当黄金与白银的法定比价与市场比价不一致时，市价比法定价格高的金属货币（良币）在流通中的数量逐渐减少，市价比法定价格低的金属货币（劣币）在流通中的数量逐渐增加，导致货币流通不稳定。阅读：跛行本位制是由复本位制向金本位制过渡时期的一种货币制度，在这种制度下，金铸币和银铸币都规定为本位币并有固定兑换比率，但国家规定金币可以自由铸造而银币不允许自由铸造，这就决定了银币在现实流通中无法起到本币的作用而仅仅充当辅币角色。（三）金本位制金本位制时以黄金作为本位币的材料的货币制度，包括金币本位制、金块本位制和

19、金汇兑本位制。主要存在于19世纪末至20世纪30年代。1、金币本位制这是指以金币作为本位币流通的货币制度，是金本位制中最典型的形式。金币自由铸造，黄金可以自由输入输出，银行券可以兑换黄金，是比较稳定的货币制度，历史上对资本主义经济有重大的促进作用。后来，由于战争、经济危机等多方面因素，削弱了黄金基础，金币本位逐渐转向金块本位与金汇兑本位。2、金块本位制这是一种没有金币流通，但流通中的银行券、纸制货币符号等可以按照规定限额与金块汇兑的制度。在这个制度下，国家规定金币为本位币，但国内不流通金币。流通中的货币符号可以兑换黄金，但规定了限额，必须要具有了一定数额才能与金块兑换。案例： “富人本位” 与

20、19291933年世界经济大危机停止金块本位制3、金汇兑本位制这是一种没有金币流通，也不允许银行券等货币符号汇兑金块，而是用银行券等货币符号兑换外汇，外汇可以在国外兑换黄金的货币制度，又称虚金本位制。在这种货币制度下，虽然也规定金币为本位币，但在国内不铸造也不流通，也不能兑换金块，只能同另一个实行金币本位的国家货币保持固定比价，存放外汇黄金，通过无限制地供应外汇，以维持本国币值稳定。这就必然存在很大的依附性，是一种带有殖民性质的货币制度。提问：金本位制消失的原因？三、纸币流通下的货币制度当前各国普遍采用的是不兑现的纸币本位制。它是以不兑现黄金的纸币为本位货币制度。1、以中央银行发行的纸币为本位

21、货币，并由政府颁布法令，赋予无限法偿和强制流通的能力。2、不能兑换黄金，也不规定含金量，对外汇率由政府制定。3、货币发行量一般根据国内经济需要来决定。四、我国社会主义货币制度（一）我国社会主义货币制度的基本内容1、人民币是中华人民共和国的法定货币主币单位：元；辅币单位：角、分。2、人民币是我国唯一合法的货币在我国国内市场上，人民币是要不得较为，只准许人民币流通，国内一切货币收付、结算和外汇牌价，均以人民币为价值的统一尺度和计算单位，执行货币只能的只有人民币，法定赋予人民币以强制流通里。为此，国家法令规定：严格禁止外币在中国境内计价流通；严格禁止金银流通与私自买卖；严格禁止各种变相货币流通；严格

22、禁止人民币自由出入境；严格禁止妨害人民币及其信誉。3、人民币的发行原则 坚持集中发行原则、坚持经济发行原则4、对人民币流通的管理 我国对人民币流通实行计划管理，它是通过实行现金管理和工资基金监督来实现的。5、统一管理金银储备和外汇储备。我国金银储备和外汇储备由中国人民银行集中掌握，统一管理，统一调配。6、统一管理汇率。人民币对外国货币的汇率以国家外汇管理局公布的汇率为准。（二）人民币制度的特点思考：现行的人民币制度与旧中国货币制度相比较的特点1、人民币是我国唯一合法的货币。2、人民币是独立自主的货币。3、人民币是基本稳定的货币。、复习总结（约10分钟）1、什么是复本位制？2、典型的金本位制具有

23、哪些特点？3、什么是金块本位和金汇兑本位？ 80分钟授课日期 周次 星期 总第7、8学时授课题目第二章 信用与利息 第一节 信用概述 第二节 信用形式授课方式面授教学要求1、了解信用关系形成基础、借贷资金的来源；2、掌握信用的分类方式及信用的特征；3、学会运用知识解释现代信用形式在生活中的运用教具 黑板重点： 信用的分类方式及特征难点： 无授课过程： （是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节）教学后记： 本节内容与日常生活联系较为紧密，学生有所接触，上课时气氛较为活跃，重点中我信用的分类方式及特征，授课效果较好。、复习提问（约5分钟）1、货币制度的不同分类？ 2、货币制度

24、不同阶段的典型特征？ 、讲解新课（约65分钟）导入新课：利率的魔棒提问：利率为什么有如此神奇的魔力？利息和信用有什么关系？分别从道德、经济范畴进行总结引出信用的本质是债权债务关系 信用总量=借贷总量引出信用的概念：信用是一种商品货币经济条件下的借贷行为，是以偿还为条件的价值暂时让渡一种价值运动的特殊形式一、信用关系及其形成思考信用与债务的区别：义务与权力经济单位信用关系地位分类：收支平衡、资金盈余、资金短缺（一）信用关系形成的原因1、家庭和个人消费行为： 意外事件 对当前消费和未来消费的主观评价 对未来收入和支出的预期2、企业投资行为：企业经营效益、生产周期、固定资产的折旧与更新期3、政府行为

25、：各级财政资金结余与赤字4、国际收支：国际收支顺差与逆差5、国民经济资金流量：Y=C+I+X-M(二）信用的构成要素提问：借贷行为中债务人和债权人的关系？1、信用主体：指参与信用活动的对象，包括债权人和债务人2、信用标的：指信用关系指向的对象，包括货币形式和实物形式3、信用载体：即信用工具案例：信用的发展过程 口头承诺正式的书面凭证各种信用工具可以流动4、 信用条件：主要指利率与期限（三）信用的产生与发展思考：“利率高就是高利贷”你同意这种看法么？1、 高利贷信用2、 资本主义信用3、 现代信用导入新课：生活中你了解的信用有哪些呢？一、商业信用（一）概念出售商品时，售货方向购货方提供的信用（二

26、）基本形式1、赊销2、预付货款举例：企业的预付与预收款项（三）特点1、商业信用是以商品形态提供的信用，是买卖和借贷两种不同的经济行为的统一。2、商业信用是一种直接信用，有利于加强企业之间的联系。3、商业信用与产业资本的变动是一致的。（四）作用 与商品交易相联系，直接为商品生产和流通服务，加速资金周转，保证生产和流通过程顺畅思考：商业信用的优势直接信用、合理运用减少资金积压（五）局限性1、规模受限制2、方向上收限制二、银行信用（一）概念商业银行或其他金融机构以货币形态向企业提供的信用（二）特点：1、银行信用是一种间接信用2、银行信用可以提供数量巨大、不受使用方向和使用范围限制的货币资金3、银行信

27、用具有信用创造的功能（三）银行信用与商业信用的关系思考：银行信用作为商业信用补充的原因？1、规模不受借贷资金数量的限制2、不受贷款方向的限制3、弥补商业信用的局限性三、国家信用（一）概念政府以举债的方式要求其公民提供的信用（二）形式： 国内信用和国外信用案例：我国国库券的发行（三）国家信用的作用1、国家信用是动员国民收入弥补财政赤字的重要工具。2、国家信用是商业银行调节资产结构的工具。3、国家信用是调节货币供应量、实施宏观调控的重要杠杆。四、消费信用（一）概念由企业、银行或其他消费信用机构向消费者个人提供的信用（二）形式 1、赊销2、分期付款3、消费贷款4、信用卡举例：生活中常见的不同的消费信

28、贷形式（三）消费信用的作用1、消费信用对社会再生产具有一定的促进作用。2、消费信用在一定情况下也会对经济发展产生消极作用。（四）我国的消费信用五、国际信用（补充）（一）概念指一个国家的政府、银行及其他自然人或法人对别国的政府、银行及其他自然人或法人所提供的信用。国际信用与国内信用不同，表示的是国际间的借贷关系，债权人与债务人是不同国家的法人，直接表现资本在国际间的流动 （二）国际信用的主要形式1、出口信贷2、银行信贷3、政府信贷4、国际金融机构信贷、复习总结（约10分钟）思考：我国的消费信用跟人们的日常生活有何密切关系？ 80分钟授课日期 周次 星期 总第9、10学时授课题目第三节 信用工具授

29、课方式面授教学要求1、了解信用工具的基本特征；2、掌握票据、债券、股票的基本特征和分类以及运用3、理解大额可转让存款的优点教具 黑板重点：票据、债券的特征及类别难点：无授课过程： （是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节）教学后记：本节内容较多，但属基础性内容，在今后的学习中还会碰到，因此本次课重点讲述债券和票据的特征和运用，学生在理解的时候细节性内容较多，下次课进行重点复习，课后加强理解。、复习提问（约5分钟）1、信用的分类方式 2、商业信用和消费信用的特征？、讲解新课（约65分钟）导入新课：由现代信用关系建立的形式引入信用工具概念信用工具是用来证明债权债务关系的书面凭证，它是各种信用关系的具体反映和体现。一、信用工具的基本特征（一）偿还期（二）流动性（三）本金安全1、违约风险2、市场风险（四）收益率1、名义收益率：信用工具上载明的票面收益率2、即期收益率:有价证券按当时的市场价格出售时，所获得的收益率，即票面收益与市场价格之比3、到期收益率：持有人在持有期所获得的实际收益率计算：例1假如面额为100元的债券，票面收益率为8%，按此计算票面收益年息为8元，若转让时市场价格为95元，计算即期收益率？例