技术经济学作业(项目可行性分析报告) PDF（课堂PPT）

1、.1 郑州万马奔腾钢材物流仓储中心项目可行性分析报告第一章第一章 项目总论项目总论第二章第二章 市场预测市场预测第三章第三章 项目建设规模与产品方案项目建设规模与产品方案第四章第四章 项目厂址选择项目厂址选择第五章第五章 项目建设方案与工程方案项目建设方案与工程方案第六章第六章 项目环境影响评价项目环境影响评价第七章第七章 项目劳动安全卫生与消防项目劳动安全卫生与消防第八章第八章 项目组织机构及人员配置项目组织机构及人员配置第九章第九章 项目实施进度项目实施进度第十章第十章 项目投资估算依据以及资金筹措项目投资估算依据以及资金筹措第十一章第十一章 项目经济效益与社会效益评价项目经济效益与社会效

2、益评价第十二章第十二章 项目可行性研究结论与建议项目可行性研究结论与建议.2小组成员 刘杰刘杰 200812111115200812111115 杨阳杨阳 200812111249200812111249 张贝张贝 200812111119200812111119 苗娜苗娜 200812111243200812111243 张翔张翔 200812111227200812111227李贺玲李贺玲 200812111137200812111137刘俊卿刘俊卿 200812111110200812111110鄢明杰鄢明杰 200812111217200812111217韦佑龙韦佑龙 20081211

3、1327200812111327程建超程建超 200812111351200812111351.3第一章第一章 项目总论项目总论项目名称：郑州万马奔腾钢材物流仓储中心项目名称：郑州万马奔腾钢材物流仓储中心项目性质：联合创业项目性质：联合创业研究工作依据：研究工作依据： 1、国家国家“十二五十二五”发展规划纲要发展规划纲要 2、郑州市国民经济和社会发展郑州市国民经济和社会发展“十二五十二五”发展规划发展规划 3、建设项目经济评价方法与参数建设项目经济评价方法与参数（第三版）（第三版）项目概况项目概况 ：1项目拟建地点：项目拟建地点： 郑州市南四环与中州大道交叉口向东郑州市南四环与中州大道交叉口向

4、东1000米南（十八里河镇区域）米南（十八里河镇区域） ，此处物，此处物流业蓬勃发展流业蓬勃发展。2物流仓储项目建设规模：物流仓储项目建设规模： 充分考虑当地经济、社会条件以及创业者的综合情况，本项目拟建成集钢铁充分考虑当地经济、社会条件以及创业者的综合情况，本项目拟建成集钢铁加工、配送、仓储于一体的钢材物流中心。加工、配送、仓储于一体的钢材物流中心。 具体建设规模如下：具体建设规模如下：（1）项目占地面积）项目占地面积200亩，建筑面积亩，建筑面积9000万平方米；万平方米；（2）运营后，具有年卷板开平）运营后，具有年卷板开平120万吨，仓储万吨，仓储8万吨的能力。万吨的能力。.4第一章第一

5、章 项目总论项目总论3项目投入总资金及效益情况项目投入总资金及效益情况 本项目投资额为本项目投资额为6500万元，万元，年实现营业收入年实现营业收入4800万元万元,年年实现净利润实现净利润2500多万元多万元,投资投资可以在可以在3年内收回年内收回,具有很好具有很好的经济效益的经济效益。 4项目主要技术经济指标项目主要技术经济指标指标指标单位单位占地面积占地面积亩亩建筑面积建筑面积平方米平方米投资总额投资总额万元万元财务内部收益率财务内部收益率( (所得税所得税前前) )% %财务净现值财务净现值( (所得税前所得税前) )万元万元静态投资回收期静态投资回收期( (所得税所得税前前) )年年

6、动态投资回收期动态投资回收期( (所得税所得税前前) )年年财务内部收益率财务内部收益率( (所得税所得税后后) )% %财务净现值财务净现值( (所得税后所得税后) )万元万元静态投资回收期静态投资回收期( (所得税所得税后后) )年年动态投资回收期动态投资回收期( (所得税所得税后后) )年年投资净利率投资净利率% %.5第一章第一章 项目总论项目总论项目建设必要性 随着国家经济的平稳回升和中原经济区建设步伐的加快，钢材需求出现回暖为钢贸企业带来新的机遇。 建设集销售、加工、仓储、配送和售后服务的大型现代化钢材物流中心郑州具有得天独厚的地理条件、运输成本低、投资效益高和竞争力强等优势。 本

7、项目的建设符合国家十大产业振兴规划，集中体现国家政策导向，能够增加国民经济收入，提高当地就业水平。 本项目具有投资回收期短，效益好，利润高的特点，有利于企业较快实现盈利，因此，从国家和企业的角度双重评价都是可行的。.6第二章第二章 市场预测市场预测 随着国家宏观经济政策的调整和社会建设的扩大，必将带来钢材消费新的增长，特别是钢材期货交易市场的开通，钢材物流企业的仓储、加工、销售效益十分看好。目前在郑州地区投资建设钢材加工企业和钢材期货交割库定有良好收益。 由于国家产业政策的调整，政府4万亿投资重点主要为铁路、公路、机场、灾后恢复重建、廉租住房等，2009年以来，钢材的消费情况发生很大的变化。建

8、筑和交通受益于政策投资，钢材消费增长明显。 .7第二章第二章 市场预测市场预测 一、我国钢材消费市场分析一、我国钢材消费市场分析.8第二章第二章 市场预测市场预测近十年来我国的钢铁消费量据测算，2010上半年，国内钢材消费总量3.1亿吨(含重复材)，比去年同期增长7.1%，增幅较一季度提高将近5个百分点。宏观经济政策促进了国内钢铁消费量增加。2010年上半年，国内粗钢产量达到2.6658亿吨，同比增长1.23%，粗钢表观消费量达到26798万吨，同比增长10.1% .9第二章第二章 市场预测市场预测二、近期钢材的价格走势由于国内需求回升，加之钢铁生产原料、燃料价格上涨，国内钢材价格稳步上扬。

9、.10第二章第二章 市场预测市场预测三、钢材物流企业的效益状况三、钢材物流企业的效益状况1.我国钢铁物流企业总体概况我国钢铁物流企业总体概况钢材物流型的钢贸企业依托行业电子商务平台，以钢铁物流的供应链为主干进行资源整合，改进企业的经营模式，使企业内部的作业链上含有物流供应链上部分或全部的主要经营环节，组建集采购、配组、分装、贮存、调运、加工和信息服务于一体额钢铁物流配送中心，借助钢铁物流供应链上个功能部门之间的协同效应和成本转嫁效应，为目标企业提供点对点、门对门、零库存、一站式服务的整体解决方案，实现钢铁物流业的集约化发展。2008年,我国社会物流总额达89.89万亿元,同比增长19.5%20

10、09年2月25日，国务院总理温家宝主持召开国务院常务会议，审议并原则通过物流业调整振兴规划 物流业振兴规划的出台及国家相关政策的倾斜，必将推动我国物流行业包括钢材物流行业的发展。中国目前流通领域发展仍显不足，物流行业发展潜力巨大，物流行业对国内经济的影响正日益显现。.11第二章第二章 市场预测市场预测 三、钢材物流企业的效益状况三、钢材物流企业的效益状况.12第二章第二章 市场预测市场预测 我国钢铁物流产业取得了较为丰硕的成果，主要表现在以下三个方面： 1）钢材加工配送中心渐显规模 我国现有300余家钢材加工配送中心，分布全国各地 2）钢铁物流园区不断涌现 随着钢铁工业的快速发展，钢铁物流园区

11、作为现代钢铁物流产业发展的一个新趋势，建设速度加快，并越来越受到我国各级政府和相关企业的重视和支持。 3）钢铁行业电子商务发展迅猛 我国钢铁行业的电子商务日益成熟，在促进钢铁大物流的形成、活跃钢材流通市场、降低物流成本、增加信息的透明度等方面起到应有的作用。结论：钢材物流仓储项目市场前景广阔，效益良好，潜力巨大.13第三章第三章 项目建设规模与产品方案项目建设规模与产品方案 一、建设规模一、建设规模本项目建设规模为：月产10万吨卷板开平；8万吨库存量钢材仓库；二、产品方案二、产品方案 作为物流仓储项目，其提供的产品是指与物流相关的各项服务，本项目的服务方案包括： 1.卷板开平服务 2.提供钢材

12、期货交割场所服务 3.钢材仓储服务 4.螺纹钢、线材装卸服务.14第四章第四章 项目厂址选择项目厂址选择 一、物流仓储项目场址所在位置现状一、物流仓储项目场址所在位置现状 1物流仓储项目地点与地理位置物流仓储项目地点与地理位置 郑州市南四环与中州大道交叉口向东郑州市南四环与中州大道交叉口向东1000米南米南（十八里河镇）位于北纬（十八里河镇）位于北纬34393457，东经，东经1134111346之间之间 十八里河镇镇在我市的交通位置十分重要，十八里河镇镇在我市的交通位置十分重要，107国道、省道豫国道、省道豫01、豫、豫04纵贯南北，纵贯南北，107辅道、郑州绕城高等级公路横穿东西，西南绕城

13、高速公路小刘出入口与辅道、郑州绕城高等级公路横穿东西，西南绕城高速公路小刘出入口与107国道在此交国道在此交汇，独特的交通区位优势，使十八里河镇成为名副其实的郑州汇，独特的交通区位优势，使十八里河镇成为名副其实的郑州“南大门南大门”，所在管城，所在管城区区物流、邮政、电信业务总量居全国前列物流、邮政、电信业务总量居全国前列 在此地建设集销售、加工、仓储、配送和售后服务的大型现代化钢材物流中心具有得天独厚的地理条件，与其他地方同行业相比，有着立地条件好、运输成本低、投资效益高和比较竞争力强等优势，发展现代钢材物流前景广阔。 2项目占地面积：项目占地面积：200亩亩 3土地利用现状土地利用现状 目

14、前，此地块处于闲置状态目前，此地块处于闲置状态.15第四章第四章 项目厂址选择项目厂址选择二、项目场址建设条件二、项目场址建设条件1气候条件气候条件 属北温带半干旱季风型大陆性气候。其特点是：春季多风，冷暖无常；夏季炎热，雨量集中；秋凉属北温带半干旱季风型大陆性气候。其特点是：春季多风，冷暖无常；夏季炎热，雨量集中；秋凉晴爽；冬寒干燥，多风少雪。一年四季变化分明晴爽；冬寒干燥，多风少雪。一年四季变化分明 。2城镇规划及社会经济条件城镇规划及社会经济条件3交通运输条件交通运输条件 周边主要公路：南三环路、西南绕城、郑平公路、新郑公路、郑中公路、郑尉公路；周边主要公路：南三环路、西南绕城、郑平公路

15、、新郑公路、郑中公路、郑尉公路；107国道、机国道、机场高速、京珠高速。场高速、京珠高速。 4公用设施社会依托条件公用设施社会依托条件供水供水 、供电、供气、通讯、排污配套完善5防洪、防潮、排涝设施条件防洪、防潮、排涝设施条件本项目防洪、防潮、排涝设施条件成熟本项目防洪、防潮、排涝设施条件成熟 6环境保护条件环境保护条件物流仓储项目属于服务行业，完全符合我国环境保护的要求。物流仓储项目属于服务行业，完全符合我国环境保护的要求。7法律支持条件法律支持条件本项目建设符合有关法律规定的要求。本项目建设符合有关法律规定的要求。8征地、拆迁、移民安置条件征地、拆迁、移民安置条件本项目所建地块目前为闲置地

16、块，无拆迁、移民方面的问题。本项目所建地块目前为闲置地块，无拆迁、移民方面的问题。9施工条件施工条件本项目所有施工条件都已经具备。本项目所有施工条件都已经具备。.16第四章第四章 项目厂址选择项目厂址选择物流仓储项目选址地理位置图物流仓储项目选址地理位置图.17第五章第五章 项目建设方案与工程方案项目建设方案与工程方案 一、项目主要设备方案一、项目主要设备方案 1项目主要设备选型主要设备选型表项目主要设备选型主要设备选型表序号序号设备名称设备名称型号规格型号规格数量数量1全自动开平设备双切边2.0mm-20mm12A型吊车40吨13B型吊车30吨14货场吊车30吨15车间吊车10吨16车间吊车

17、5吨17辅助设备2项目主要设备来源：本项目设备主要选用国产设备项目主要设备来源：本项目设备主要选用国产设备。.18第五章第五章 项目建设方案与工程方案项目建设方案与工程方案 二、物流仓储项目工程方案二、物流仓储项目工程方案 本项目占地面积200亩，厂区内建筑面积约占9000平方米。主要建筑物包括：卷板开平厂房和仓储库。卷板开平厂房、仓储库均采用钢结构建筑。名称名称单位单位建筑面积建筑面积结构结构卷板开平厂房平方米3000钢结构一层仓储库平方米6000钢结构一层.19第六章第六章 项目环境影响评价项目环境影响评价 一、场址环境条件一、场址环境条件（1）水环境 水体自净能力较强，水质较好，且排入河

18、道的生活污水和工业废水尚未超过河道的纳污能力。 （2）环境空气 近年来，该厂址环境空气质量优良天数达333天（其中优级天数86天，良级天数247天），优良率为91.0%，且近三年的空气质量优良率呈现逐年升高的趋势，总悬浮颗粒、二氧化硫、可吸入颗粒物、二氧化氮的年均值稳定达二级标准。（3）声环境 项目所在地噪声情况较为严重，因此本项目在施工过程中要注意采用低噪声的施工机械且做好噪声防治工作。.20第六章第六章 项目环境影响评价项目环境影响评价二、项目建设和生产对环境的影响二、项目建设和生产对环境的影响1物流仓储项目建设对环境的影响物流仓储项目建设对环境的影响（1）项目施工期间会产生少量污水，直接

19、排放会对当地环境造成一定的污染；（2）施工期间会有扬尘产生，会对当地空气质量造成影响；（3）施工期间机械设备及其它噪声会影响到当地居民生产、生活；（4）施工期间产生的固定垃圾如果不进行处理将会严重污染当地环境。2物流仓储项目生产过程产生的污染物对环境的影响物流仓储项目生产过程产生的污染物对环境的影响本项目主要污染物为噪声、固定垃圾和少量污水。噪声可能对周围居民生活造成影响，固定垃圾和污水如果不进行处理会污染环境。.21第六章第六章 项目环境影响评价项目环境影响评价 三、环境保护措施方案三、环境保护措施方案 （1）施工期生活污水的水量相对较少，在施工现场设置临时废水沉淀池一座，收集施工中所排放的

20、各类废水，在沉淀一定时间后，作为施工用水的一部分重复使用，这样既节约了水资源，又减轻了对周围环境的污染。 （2）为减轻扬尘对区域环境空气质量的不利影响，根据设计方案对规划中的绿地进行合理绿化，以减少表土的裸露。 （3）在施工过程中，采用低噪声的施工机械，减少同时作业的高噪施工机械数量，尽可能减轻声源叠加影响；严格执行建筑施工场界噪声限值（GB12523-90）和郑州市有关建筑施工噪声管理的有关规定，避免施工扰民事件的发生。.22第六章第六章 项目环境影响评价项目环境影响评价（4）施工期垃圾宜分类回收，施工人员生活垃圾定期运至当地环卫部门指定地点处理。施工挖掘产生的土方以及施工过程中产生的渣土，

21、由施工单位或承建单位和市容局渣土办联系外运。渣土运输过程中严格执行有关条例和规定，运土车辆应在规定的时间和规定的路线进出施工场地，沿途应注意保持道路的清洁，尽量减少装土过满、车辆颠簸等造成的渣土倾撒。（5）针对拟建项目的主要设备噪声源特征，从声源上和传播途径上采取相应的降噪措施，这样可进一步降低车间内的整体噪声水平，同时可改善厂区内声环境状况，使厂界环境噪声达标。（6）拟建项目在生产过程中产生的各类固体废弃物，计划分别采取回收利用、专人清理等有效的综合处理处置利用措施，妥善解决固体废弃物的污染问题。（7）本项目产生污水较少，经处理后全部回收利用。.23第六章第六章 项目环境影响评价项目环境影响

22、评价四、环境保护投资四、环境保护投资 针对本项目主要的噪声污染问题，选取噪声较低的机器设备，另外加大场区内的绿化投资，增强隔音效果。五、环境影响评价五、环境影响评价（1）拟建项目建成后可能会造成一定的噪声污染，但是经过综合处理后，预计场区噪声能够满足GB12348-2008工业企业厂界噪声排放标准中要求，对环境影响不会太大。（2）拟建项目在生产过程中产生的各类固体废弃物，分别采取有效的综合处理处置利用措施后，妥善解决了固体废弃物的污染问题，固体废弃物对环境影响小。（3）本项目产生污水较少，经处理后全部回收利用，对环境几乎不造成影响。.24第七章第七章 项目劳动安全卫生与消防项目劳动安全卫生与消

23、防一、危害因素和危害程度一、危害因素和危害程度1有毒有害物品的危害有毒有害物品的危害本项目在生产过程中不会有有毒有害物品产生，因此不会有有毒有害物品的危害。2危险性作业的危害危险性作业的危害本项目的危险性比较低，只需注意在生产过程中操作的规范性。二、消防设施二、消防设施消防工程是为防止不正常事态的蔓延和减少事故灾害损失程度的重要措施和保障，由于本项目属于物流仓储项目，其中物流配送是其一项重要业务，因此项目单位就需要为其动力设备包括各种车辆等采购大量的柴油等原料，而这些原料是易燃物品，有极大的安全隐患。按照“预防为主，防水结合”的消防工程指导方针，本项目设计依据有关消防法规与规定，应采取如下必要

24、的消防安全措施：保证各建筑物之间、各露天堆场之间的安全距离，同时各主要生产建筑物场区设置了消防通道，保证消防车能够畅通无阻，及时进行安全施救；严格遵循建筑设计防火规范的要求进行设计，考虑了合理的防火、防爆区、疏散通道、安全门的设置均满足安全疏散要求，并选择符合防火要求的各类耐火性能好与非燃烧的建筑材料；根据建筑设计防火规范的有关规定，在办公及加工车间区域应布置一定数量的消火栓，并配备灭火器若干。.25第八章 项目组织机构及人员配置一、项目组织机构一、项目组织机构1物流仓储项目管理机构组织方案和体系图，本项目管理体系图如下物流仓储项目管理机构组织方案和体系图，本项目管理体系图如下 项目管理体系图

25、.26第八章 项目组织机构及人员配置 总经理：全面管理本项目事务； 业务部：负责物流仓储业务的合作、洽谈、签单等； 物流部：负责钢材等货物的吊运及运输； 仓储部：负责仓库的日常管理及产品的进出统计； 加工部：负责钢材卷板开平； 财务部：负责项目资金安排以及处理相关财务事务； 行政部：负责员工的招聘、培训、考核工作以及项目的其他日常管理事务。.27第八章 项目组织机构及人员配置2项目机构适应性分析项目机构适应性分析从机构设置方案来看，该方案符合公司法和国家有关规定的要求，在总体设置方面，具有完善的领导机构、管理机构、办事机构和服务机构，项目的执行机构也具有指挥能力、管理能力和组织协调能力；在机构

26、层次和运作方式上也能够满足建设和生产运营管理的要求；项目的法人代表及主要经营管理方的素质也能够适应项目建设和生产运营管理要求并具备承担项目建设、运营等责任的能力。二、项目人力资源配置二、项目人力资源配置1作业班次作业班次本项目作业班次为3班模式，每个班次工作时间为8小时。2劳动定员数量及技能素质要求劳动定员数量及技能素质要求本项目运营后，将招聘员工约200人，实现定岗、定职、定责、定薪。在员工招聘过程中严格控制员工素质，以保障产品生产的顺利进行。.28第八章 项目组织机构及人员配置3职工工资福利职工工资福利本项目建成后，提供给员工有竞争力的工资水平，并按照国家有关规定，给职工提供相应的福利和保

27、险。4劳动生产率水平分析劳动生产率水平分析由于采取了科学的管理机构和劳动方案，经专家评定，本项目劳动生产率将处于同行业较高的水平。5员工来源及招聘方案员工来源及招聘方案在项目持续经营期间，将加强对人才培养的投入，不断引进高素质人才，在人员的增加过程中将主要针对公司现有人员结构的不足，引进一批物流管理、业务浅谈人员；并适当引入投资、财务、法律方面的专业人员。同时，进一步完善用人机制，建立“能者上、庸者下”的竞争观念。6员工培训计划员工培训计划（1）新员工加入时，提供岗前培训，培训合格后方能上岗；（2）在员工工作期间提供不定期培训，提高员工的管理、技术水平。.29第九章第九章 项目实施进度项目实施

28、进度 一、项目建设工期一、项目建设工期 本项目建设工期为6个月。 二、项目实施进度安排二、项目实施进度安排 本项目计划从2012年1月开始建设，于2012年6月底完成建设。2012年1至2012年4月完成主要加工车间及室内仓储库房的建设，2012年2月至2012年5月完成职工办区及生活区的建设，2012年4月至2012年6月完成厂区道路的建设，设备购置于2012年3月至2012年6月完成。.30第九章第九章 项目实施进度项目实施进度三、项目实施进度表（横线图）三、项目实施进度表（横线图）2012年1月 2012年2月 2012年3月 2012年4月 2012年5月 2012年6月 加工车间及仓

29、储库房建设 员工生活区及办公区建设 设备购置 厂区道路建设 .31第十章第十章 项目投资估算依据以及资金筹措项目投资估算依据以及资金筹措一、项目投资估算依据一、项目投资估算依据 物流仓储项目投资估算编制原则执行建设部和现行有关编制规定、办法、定额、费率标准，主要文件依据为：1）建设部标准定额研究所工程建设概预算编制方法；2）国家及地方颁发的工程建设其他费用标准；3）设备的市场调研和询价.二、项目建设投资估算二、项目建设投资估算1项目厂房及室内仓储库建筑工程费项目厂房及室内仓储库建筑工程费 本项目厂房及室内仓储库建筑面积为9000平方米，根据不同预算造价，本项目厂房及室内仓储库建筑工程费用为90

30、0万元。.322项目设备及工器具购置费项目设备及工器具购置费 根据本项目工艺所需要的设备清单、数量以及各设备厂家提供的报价信息，本项目设备购置费用为1950万元。 土地按评估价50年折旧，投入设备按10年折旧，土地费 3050万3项目工程建设其他费用项目工程建设其他费用 物流仓储项目工程建设其他费用主要是厂区道路建设，根据项目造价，厂区道路建设费用为200万元。三、项目投资估算三、项目投资估算1物流仓储项目投入总资金估算汇总表物流仓储项目投入总资金估算汇总表项目总投资估算表，单位：万元项目总投资估算表，单位：万元第十章第十章 项目投资估算依据以及资金筹措项目投资估算依据以及资金筹措.33第十章

31、第十章项目投资估算依据以及资金筹措项目投资估算依据以及资金筹措1项目投入总资金估算汇总表项目投入总资金估算汇总表投资项目投资项目投资计划投资计划备注备注1建设投资61001.1建筑工程费11001.1.1 钢结构厂房3001.1.2 室内仓库6001.1.3 室外道路建设2001.2设备购置费19501.2.1 1.2.1 开平设备开平设备4504501.2.2 吊车及车辆13401.2.3 辅助设备1001.2.4 办公设备601.3土地费3050按建设投资的50%计算2铺底流动资金4071+2总投资6507.34第十章项目投资估算依据以及资金筹措第十章项目投资估算依据以及资金筹措2项目流动

32、资金估算表（前五年部分）项目流动资金估算表（前五年部分）序号序号项目项目2012201320132014201420152015201620161流动资产4158218218218211.1应收帐款4008008008008001.2现动负债8171717172.1应付帐款8171717173流动资金(1-2)4078058058058054流动资金本年增加额407398000资金筹措自有资金：4000万（用于土地成本、前期及土建）风险投资: 2500万.35第十一章第十一章 项目经济效益与社会效益评价项目经济效益与社会效益评价 一、项目财务评价基础数据与参数选取一、

33、项目财务评价基础数据与参数选取 1财务价格（财务价格（本次财务预测将采用现值法）本次财务预测将采用现值法）根据项目规划和行业情况，并原则上根据中国财政部颁布的会计准则、会计制度和有关的法律规定，对本项目进行有关的财务预测。2计算期与生产负荷计算期与生产负荷根据预测学的原理、该项目技术水平在国内、国际领先程度、市场竞争状况和产品生命周期理论，本项目收益年限10.5年(建设期为0.5年），项目建成后，当年达到生产负荷的50%，从第二年开始，达到100%。 3财务基准收益率设定财务基准收益率设定评估中的折现率按照下式选取：折现率无风险报酬率+风险报酬率 本次评估中，无风险报酬率定为3.6%。 ，行业

34、风险报酬率取值2.4%。，本评估项目经营风险报酬率取2.5%经综合考虑后，财务风险报酬率取1.5%。 .36第十一章第十一章 项目经济效益与社会效益项目经济效益与社会效益评价评价一、项目一、项目2012-2016年成本费用估算年成本费用估算（前五年（前五年部分）部分）序号序号项目项目20122012201320132014201420152015201620161经营成本4608108108108101.1营业费用1502002002002001.2管理费用2003003003003001.3燃料动力费1002002002002001.4维护费1001001001001.5其它10101010

35、102 2折旧费折旧费3493493493493493493493491+2总成本费用4601159115911591159.37第十一章第十一章 项目经济效益与社会效益评价项目经济效益与社会效益评价二、二、项目营业收入及税金估算项目营业收入及税金估算序号序号项目项目20122012201320132014201420152015201620161营业收入240048004800480048001.1卷板开平150030003000300030001.2钢材期货交割收入4809609609609601.3物流仓储收入2154304304304301.4运输费收入2054104104104102

36、营业税金及附加124.8249.6249.6249.6249.62.1营业税（5%）1202402402402402.2城市维护建设税（1%）1.22.42.42.42.42.3教育费附加（3%）3.67.27.27.27.2.38第十一章第十一章 项目经济效益与社会效益评价项目经济效益与社会效益评价三、项目财务评价报表三、项目财务评价报表序号序号项目项目20122012201320132014201420152015201620161现金流入240048004800480048001.1营业收入240048004800480048001.2回收固定资产余值1.3回收流动资金2现金流出7545

37、23051907190719072.1固定资产投资61002.2流动资金4073980002.3经营成本4608108108108102.4营业税金及附加1252502502502502.5所得税4548488488488483净现金流量(1-2)-514524952893289328934累计净现金流量-5145-2651242313560275所得税前净现金流量-469133423740374037406所得税前累计净现金流量-4691-13492391613298727净现金流量折现-467820622173197617968累计净现金流量折现-4678-2616-44315333329

38、9所得税前净现金流量折现-42652762281025552322累计税前净现金流量折现.39第十一章第十一章 项目经济效益与社会效益评价项目经济效益与社会效益评价四、项目损益和利润分配表四、项目损益和利润分配表序号序号项项 目目20122012201320132014201420152015201620161营业收入240048004800480048002营业税金及附加1252502502502503总成本费用46011591159115911594利润总额(1-2-3)181533913391339133915所得税4548488488488486税后利润(4-5/p>

39、3254325437可供分配利润136125432543254325437.1盈余公积金1362542542542547.2未分配利润122522892289228922898累计未分配利润122535145803809210381.40第十一章第十一章 项目经济效益与社会效益评价项目经济效益与社会效益评价五、项目财务评价指标五、项目财务评价指标项目投资评价指标指标指标所得税所得税后后所得所得税税前前财务内部收益率53.24%75.98%财务净现值12347.6417495.94静态投资回收期2.922.36动态投资回收期3.222.53投资净利率.41第十一章第十一章 项目经济效益与社会效益

40、评价项目经济效益与社会效益评价五、项目财务评价指标五、项目财务评价指标1项目财务内部收益率项目财务内部收益率财务内部收益率是指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计等于零时的折现率。它的经济合义是在项目终了时，保证所有投资被完全收回的折现率。代表了项目占用资金预期可获得的收益率，可以用来衡量投资的回报水平。根据项目财务现金流量表计算，所得税后的财务内部收益率为53.24%远远高于行业基准收益率10%，反映出项目投资回报水平较高，说明项目具有很好的经济效益。2财务净现值财务净现值财务净现值是按行业基准收益率，将项目计算期10年内各年净现金流量折现到建设期初的现值之和。可根据本项目现金流量表计算

41、得到，本项目所得税后财务净现值为12347.64万元。因为项目财务净现值大于零，说明本项目从财务角度分析是可行的。3投资回收期投资回收期本项目所得税后动态投资回收期为3.2年（含建设期），说明本项目开始运营后，能在2.7年内收回全部资金。本项目投资回收期较短，说明项目能回收投资资金的能力强。.42第十一章第十一章 项目经济效益与社会效益评价项目经济效益与社会效益评价五、项目财务评价指标五、项目财务评价指标 4投资利润率投资利润率 投资利润率是指项目达到设计生产能力后的一个正常年份的年利润总额或生产能力后的一个正常年份利润总额或生产经营期内年平均利润与投资总额的比率。它是考察项目单位投资盈利能力

42、的静态指标。本项目按计算公式： 投资利润率=正常年份利润/投资总额*100% 来计算本项目的投资利润率，经计算，本项目的投资利润率为41%。由于项目具有很高的投资利润率，远远高于同行业水平，说明本项目在财务上可行。.43第十一章第十一章 项目经济效益与社会效益评价项目经济效益与社会效益评价五、五、项目财务评价指标项目财务评价指标六、项目敏感性分析六、项目敏感性分析本项目采用单因素分析法进行敏感性分析，本项目内部收益率为53.24%，选取固定资产、经营成本以及营业收入作为变动因素进行内部收益率IRR的敏感性分析。 敏感性分析表敏感性分析表变化率 变化因素-15%-10%-5%-5%0%0%5%1

43、0%15%固定资产21.29%13.29%6.25%6.25%0.00%0.00%-5.59%-10.63%-15.19%经营成本5.76%3.82%1.90%1.90%0.00%0.00%-1.89%-3.76%-5.62%营业收入-30.89%-20.98%-10.70%-10.70%0.00%0.00%11.16%22.83%35.07%.44第十一章第十一章 项目经济效益与社会效益评价项目经济效益与社会效益评价五、项目财务评价指标五、项目财务评价指标通过固定资产、经营成本、营业收入变化对通过固定资产、经营成本、营业收入变化对IRR的影响看出，的影响看出，营业收入营业收入是是IRR变动最

44、敏感的因素，其次是固定资产，而经营成本对变动最敏感的因素，其次是固定资产，而经营成本对IRR的影响的影响敏感性相对较弱。敏感性相对较弱。.45第十一章第十一章 项目经济效益与社会效益评价项目经济效益与社会效益评价 七、项目财务评价结论七、项目财务评价结论 财务收益评价表明，在收益计算期内，本项目财务净现值为12347.64万元，净现值大于0，同时内部收益率为53.24%，大于风险资本回报率（10%），动态投资回收期为3.2年，清偿能力强，项目效益较可观，大有市场潜力，由于受营业收入变化影响较大，故市场风险较大。 总之，该项目在经济上是可行的。本项目的实施，对于满足市场需求有重要意义 .46第十

45、一章第十一章 项目经济效益与社会效益评价项目经济效益与社会效益评价一、物流仓储项目对社会的影响分析一、物流仓储项目对社会的影响分析本项目的建设能够为当地钢铁行业提供专业化的服务，加快当地经济发展，促进居民就业，增加当地居民的收入，增加国家财政税收，因此，具有良好的社会效益，对社会产生较好的影响。二、物流仓储项目与所在地互适性分析二、物流仓储项目与所在地互适性分析1物流仓储项目利益群体对项目的态度及参与程度物流仓储项目利益群体对项目的态度及参与程度分析预测与项目直接相关的不同利益群体对项目建设和运营的态度，选择可以促使项目成功的各利益群体的参与方式，对可能阻碍项目存在与发展的因素提出防范措施。经

46、调查了解到，得到了当地钢材企业的认可，大多数居民对本项目建设表示支持，只有极少数居民对本项目表示排斥，其主要原因是担心项目的建设对当地环境造成破坏。2物流仓储项目各级组织对项目的态度及支持程度物流仓储项目各级组织对项目的态度及支持程度本项目建设得到了当地政府部门的大力支持，当地政府表示，愿意为本项目的建设提供交通、电力、通讯、供水等基础设施条件。.47第十一章第十一章 项目经济效益与社会效益评价项目经济效益与社会效益评价 三、项目社会风险分析三、项目社会风险分析 所谓社会风险，是指因个人或单位的行为，包括过失行为，不当行为及故意行为对社会生产及人们生活造成损失的风险，由于当地政府和居民对本项目

47、的建设基本没有反对意见，因此，本项目社会风险较小。 四、项目社会评价结论四、项目社会评价结论 从以上分析可以得到，本项目建设具有良好的社会效益，得到了政府和当地多数居民的认同，社会风险较小，因此，从社会评价的角度来分析，本项目是可行的。.48第十一章第十一章 项目经济效益与社会效益评价项目经济效益与社会效益评价项目风险分析项目风险分析一、物流仓储项目主要风险因素识别一、物流仓储项目主要风险因素识别 项目风险通常包括以下方面：政策风险、市场风险、环境风险、技术风险、客户风险、资金风险、配套风险、协作风险。本项目主要潜在风险包括：政策风险、市场风险、财务风险、管理风险。二、物流仓储项目风险防范和降低风险对策二、物流仓储项目风险防范和降低风险对策1.应对政