个人所得税管理系统宣传资料V10202

1、个人所得税代扣代缴系统V1.2.02版简略操作说明（重庆地区）一、软件安装软件从重庆市地税局网站（http:/www.cq-l-）“专题栏目-个人所得税管理系统-资料下载”中下载个人所得税代扣代缴系统v1.2.02版本，没有网络条件的需从当地主管税务机关拷取。运行软件安装程序后，按照提示完成安装。推荐操作方法：安装时按照提示点击“下一步”（中途如有“数据迁移”提示，可选择“我不迁移”），安装完成后，桌面上自动创建“”快捷方式（以下简称“系统快捷方式”）。二、软件初始化（首次安装运行所必需的操作，如是由低版本升级到本版本且不需要。）1双击桌面系统快捷方式，在登陆框密码栏中输入初始密码：12345

2、6登陆系统。第一次登陆后，系统会弹出“设置向导”对话框，在框内完整并正确填写完相应信息后单击下一步。2出现网络参数设置界面（V1.2.02版本已预先设置好重庆地区的税务机关升级服务器、接收服务器和公告服务器地址，扣缴义务人不要改变以上设置，否则安装会不成功），直接单击【下一步】即可。3出现单位信息设置界面，按要求填写相关信息，其中税务登记证号必须填写正确，行政区划默认即可（重庆地区不要改变默认设置为“5000”，否则影响后续功能），单击【下一步】。4再次登录进入软件后，点击左侧“个人所得税代扣代缴”菜单，将弹出提示是否注册的窗口，建议用户目前选择不注册方式，然后单击下一步。5会弹出一个初始化设

3、置向导，让企业对扣缴义务人的信息进行设置并从税务局获取信息。企业在弹出的设置向导的“单位信息”目录下按照要求完整并准确的分别填入“扣缴义务人编码（即顺序号）”、“扣缴义务人名称”、“税务登记证号”（注意字母的大小写）、“行政区划（填写5000）”，这些填入的信息将在下一步与扣缴义务人从税务局获取信息比对，比对完全一致后才能进入下一步。（此步骤非常重要）注：这些填入信息必须与税务登记证等内容一致，不能简写。6获取税务局信息。不能上网的企业选择介质导入，然后单击选择，在弹出的对话框中找到从当地税务局拷取的初始化文件（文件格式为：扣缴义务人编码_JBXX_19位的时间.ZIP）单击打开，然后下一步。

4、能上网的企业并且已预先设置了接收服务器地址的(本说明第二步骤)，选择网络下载单击下一步可直接从网络获取税务局信息。（不能上网的扣缴义务人必须人工从税务机关征收厅或税务所获取此初始化文件）7软件获取税务局信息后提示成功，单击完成，至此初始化操作完成。8特别提示：在首次运行进入软件后，如在单击“个人所得税代扣代缴”菜单后，出现“注册校验失败，用户信息可能被改动”字样，则可能是用户之前安装过旧版本且安装过程出错，只有卸载本版本并且删除软件安装盘符中SERVYOU和JDLSSOFT两个文件夹中所有内容后，才能重新安装本版本。三、日常操作整个软件日常操作略图如下（纳税人基础信息环节只是第一次录入）：1纳

5、税人信息管理纳税人信息填写软件提供二种录入方法。第一种单击左侧“纳税人信息”按扭，在纳税人信息编辑下点击左上角的“增加”，在弹出的表单信息里手工输入纳税人信息，其中有星号为必填，填写完成后单击保存。第二种通过Excel模板导入（模板下载地址：打开软件帮助按F1或者单击帮助，在帮助附录二Excel模板下载）下载完成后打开模板填写相应的项目（姓名、证照类型、证照号码、性别、出生年月、职业、职务、工作单位、邮政编码、通信地址、户籍所在地为必填）填写完成后，在软件单击纳税人信息，单击导入选择要导入的纳税人类型，在弹出的对话框种选择刚才编辑的文件单击打开，将项目一一对应后单击导入。2填写报表报表类型较多

6、，企业应根据实际情况确定填写一个或多个报表。比如填写正常工资薪金收入，第一次打开报表时会自动提示“系统检测到，您本月还没有生成过正常工资薪金明细数据。需要使用自动导入正常工资薪金数据向导吗？”单击确定。会有3种导入方式，企业根据自己的情况选择。第一种，从已录入数据月份导入生成，意思是从原来的工作数据直接生成，适合工资数据和人员没有变化或变化不大的企业。第二种，从外部数据文件导入生成，意思是事先把申报数据录入到Excel模板（模板下载地址：打开软件帮助按F1或者单击帮助，在帮助附录二Excel模板下载），模块要正确填写相应项目，然后把形成的模板文件导入到软件中，适合有工资财务软件、人员比较多，变

7、化比较大的企业（具体见软件中的“帮助”项目）。第三种，生成零工资记录，用户手工修改，适合员工较少的企业。别的表填写和正常工资薪金收入表基本一样。企业如有发放企业年金情况，软件提供有企业年金报表，企业需再填写此表。3生成申报数据确认报表全部填写并且无误，在软件主界面单击生成申报数据，软件生成完毕会提示。4申报及反馈如果企业不能上网，在申报与反馈下的申报方式中选择“介质申报”，单击“申报”然后选择导出路径单击确定，软件会在你刚选择的路径下生成一个以SB开头的ZIP文件，将此文件拷贝到U盘上拿到税务局去申报。申报完成后税务局会给你U盘上拷一个以FK开头的ZIP文件，将U盘插到电脑上打开软件，点击获取

8、反馈单击导入，然后选择U盘税局给你拷的以FK开头的ZIP文件，单击确定，然后软件就会显示申报结果。如果企业能上网，并且预先设置了接收服务器参数（V1.2.02已预先置入），在申报与反馈下的申报方式中选择“网络申报”，接着单击“申报”，然后等待1分钟左右再点击获取反馈，软件会自动下载反馈信息。五、注意事项1纳税人使用本系统后，每月申报个人所得税必须先通过本系统进行代扣代缴明细申报后（即完成“申报及反馈”菜单操作），才能再通过网上申报平台或办税服务厅进行税款汇总申报纳税（人工到办税服务厅申报的，扣缴义务人仍应提供相应纸质汇总申报表，但可只填列汇总数据；日常通过网上申报平台方式申报纳税的，在申报平台

9、中个人所得税申报模块上导取之前通过本系统申报的汇总数据，然后完成汇总申报），原则上一律不再接受纳税人其它方式的单独申报。2纳税人信息第一次使用软件需要填写，以后只要企业员工信息和人数不变就不需要填写，如果有员工离职，在纳税人信息中，把该员工状态由正常改成非正常即可。3扣缴义务人在使用个税系统过程中，发现填报的数据有误，需要区分发现填报数据错误的不同阶段做不同处理：(1)“生成申报数据”及以前阶段。扣缴义务人可自行在个税系统中修改发现的错误。(2)“申报及反馈”及以后阶段。有以下两种方法处理：一是进行修正或自查申报，分别适用于对本月或以前月份数据修改。但启动修正或自查申报，需要首先获取前一次申报

10、（即数据错误的一次申报）的反馈文件（网络或介质方式获取），且如果前一次申报后已从征管系统开具税票，修正或自查申报的个人所得税同所得项目、同税率的纳税人补报合计税款不能为负数。二是进行重新申报。先由主管税务机关在征管系统中对前一次数据错误的申报进行作废申报操作，扣缴义务人获取反馈文件后（网络或介质方式获取），可以重新填报数据进行正常申报。无论是修正申报、自查申报，还是重新申报，扣缴义务人操作都较为复杂且容易出错，建议扣缴义务人每次正常申报操作“申报及反馈”前，都要认真检查申报数据的正确性，以尽量避免对错误数据的后续操作。4如发现往月多申报税款情况，可在下月申报时冲抵，目前系统暂时只能通过“减免税

11、额”或“其它免税所得”一栏进行冲抵。免费咨询电话：(023)67863678,(023)67726766, 4006112366-3值服务咨询电话：（023）67711000，（023）67867266 二一年九月 另：个人所得税代扣代缴系统用户指南，可从市地税局网站个人所得税管理系统专题中下载，也可在本系统“帮助”功能中直接查阅。附：个人所得税代扣代缴系统操作重要问题一、个人所得税申报顺序问题一旦扣缴义务人被纳入个税系统推广范围，无论是网上申报还是大厅申报纳税方式，均需先行通过个税系统明细申报，再通过网上或大厅在征管系统进行汇总申报纳税（大厅申报方式仍需

12、提供相应纸质申报表，但可只填报相应汇总数据）。在特殊情况下，扣缴义务人可申请税务机关在征管系统中临时取消扣缴义务人的个税系统用户资格后，扣缴义务人可以暂时在没有使用个税系统的情况下在征管系统中完成个人所得税申报开具税票操作。二、申报数据错误处理问题扣缴义务人在使用个税系统过程中，发现填报的数据有误，需要区分发现填报数据错误的不同阶段做不同处理：（一）“生成申报数据”及以前阶段。扣缴义务人可自行在个税系统中修改发现的错误。（二）“申报及反馈”及以后阶段。有以下两种方法处理：一是进行修正或自查申报，分别适用于对本月或以前月份数据修改。但启动修正或自查申报，需要首先获取前一次申报（即数据错误的一次申

13、报）的反馈文件（网络或介质方式获取），且如果前一次申报后已从征管系统开具税票，修正或自查申报的个人所得税同所得项目、同税率的纳税人补报合计税款不能为负数。二是进行重新申报。先由主管税务机关在征管系统中对前一次数据错误的申报进行作废申报操作，扣缴义务人获取反馈文件后（网络或介质方式获取），可以重新填报数据进行正常申报。无论是修正申报、自查申报，还是重新申报，扣缴义务人操作都较为复杂且容易出错，建议扣缴义务人每次正常申报操作“申报及反馈”前，都要认真检查申报数据的正确性，以尽量避免对错误数据的后续操作。三、V1.2.02版本安装错误问题在软件首次运行时，如在单击“个人所得税代扣代缴”菜单后，出现“

14、注册校验失败，用户信息可能被改动”字样，则可能是用户之前安装过旧版本且安装过程出错，只有卸载本版本并且删除软件安装盘符中SERVYOU和JDLSSOFT两个文件夹中所有内容后，才能重新安装本版本。四、滞纳金问题扣缴义务人如果在征期后才通过个税系统申报或是个税系统申报的数据属于以前月份税款，目前征管系统开具税票时会自动产生税款滞纳金。建议扣缴义务人应在征期内及时对所属月份扣缴税款进行申报。五、个税系统计算税款与实际应缴税款不一致问题绝大多数情况下，个税系统自动计算税款是依据现行税法规定计算的，但如果确实出现与按现行税法规定计算税款不一致情况时，扣缴义务人可通过个税系统“填写报表”中的“减免税额”

15、或“其它免税所得”项目进行增减调整。总之，应保证个税系统申报的税款为按税法规定计算的税款。六、“财政统发当月已缴税额”问题个税系统“填写报表”中“财政统发当月已缴税额”报表在系统v1.2版中暂时停止使用，相应财政已缴税额通过其它相应报表（正常工资薪金收入）中“减免税额”一栏调整。七、“补发工资”操作问题根据现行政策规定，对确属于可以分摊回所属月份计税的补发工资，通过个税系统申报时，可先将补发工资汇总计入当月收入计税，再自行计算出多计税款并通过“减免税额”一栏调整。 八、“其他所得”、“偶然所得”操作问题  对“其他所得”或“偶然所得”项目纳税人数众多，扣缴义务人确实无法取得每名纳税人

16、基本资料的，为保证扣缴义务人通过个税系统正常申报，扣缴义务人对此部分所得可暂时按以下规则在个税系统中填写：纳税人名称填写为“特定纳税人”（只填一名），身份证照类型及号码填写为“士兵证”和“税务登记证号码”，其它基本信息按扣缴义务人的信息填写。九、系统对外宣传平台问题为帮助扣缴义务人方便快捷获取个税系统有关资料，市局互联网站“专题栏目”中“个人所得税管理系统专题”提供系统下载、详细使用说明、常见问题等内容，并将根据实际情况对有关内容进行实时更新。十、系统运维服务问题（一）市局免费咨询电话：67863678，67726766；（二）总局免费咨询电话：400612366-3-2，（010）62466

17、669-3-2；（三）区县局也应按市局要求提供对外咨询电话；（四）只能在扣缴义务人自愿的前提下，扣缴义务人可选择总局个税系统开发公司提供的个性化增值服务。十一、其它问题1扣缴义务人在使用系统遇到其它服务等问题，也可通过邮件向市局反映：。2为方便扣缴义务人及时接收通知事项，建议将系统“通知公告”中“提醒设置”设置为：系统启动时自动弹出。3其它常见问题查询市地税局网站“专题栏目”中“个人所得税管理系统”专题。 二一年九月附：个人所得税代扣代缴系统操作常见问题1问：安装过程中初始化操作环节，提示网络下载税务局信息或介质拷入税务局信息不成功，导致安装无法完成？答：1.有上网条件的应首先进行网络参数设置

18、（V1.2.02版本不需要）。2.无上网条件的，应首先人工从税务机关（办税地）获取初始化文件。3.应准确如实填写扣缴义务人编码、全称、税务登记证号（注意字母大小写）等信息。2问：网络参数如何设置？答：重庆地区已在V1.2.02版本中预置升级、接收和公告三个服务器地址，一般情况不需要修改上述地址，只有在通讯连接测试失败时才检查地址正确与否。升级服务器地址为：，端口7002；接收和公告服务器地址为：http:/端口7888。其中“l”为“L”的小写。3问：网络参数正确设置后，通讯连接测试仍然失败？答：如果单位可以联接互联网，则设置的网络端口7888或7002可能被屏蔽，建议联系本单位网管人员解决。

19、4问：初始化文件为什么不能打开？答：初始化文件是经过加密的文件，无法打开。5问：纳税人是股东时怎么设置？答：将纳税人类型中的“股东/投资者”、“雇员”都选上即可。6问：导入正常工资薪金收入数据时提示错误？答：导入的数据文件有标题行，在导入时没有将“导入的数据文件有标题行”勾选，勾选此项后导入成功。7问：导入模板在哪下载？答：在帮助里的系统帮助栏目下的附录四里下载。8问：住所的有无如何填写？答：这里的住所的有无是以习惯性居住为判断依据。9问：工资薪金收入录入以后保存按钮是灰色的？答：系统自动保存的。10问：代扣代缴程序下载地址？答：在市局网站www.cq-l-右边专题栏目下的个人所得税管理专题里

20、下载。11问：要手工填写工资信息，如何操作？答：生成零工资记录，手工修改即可。12问：身份证信息有误如何处理？答：身份证号码必须真实并符合公安部编码规则。如果号码特殊，请先到税务大厅做特殊证件号码处理。13问：人员离职后如何处理，纳税人信息可以增量导入不？答：把状态改成非正常就可以了；可以增量导入。14问：每月工资没有变化，还需输入吗？答：不需要，直接导入上月信息即可。15问：非雇员工资在哪填写？答：在非工资薪金收入一栏填写。16问：申报反馈提示费用扣除标准不合法？答：由于电脑操作系统时间不正确，所以需要修正系统时间重新填写申报数据。17问：申报时填写的数据不存在?答：先点击生成申报数据后再申

21、报。18问：导入时是否需要导入税额？答：不需要，由系统自动计算。19问：电脑里无法保存外籍个人数据？ 答：可能是操作系统设置的问题。检查“控制面板-区城和语言选项-自定义-日期-短日期格式和日期分降符”必须分别为“yyyy-m-d”和“-”形式。20问：自查申报或修正申报反馈提示不成功？答：目前这两个申报不能处理正常申报数据减少税款的情况，请纳税人最好在正常申报前保证正常申报数据的正确。如发现往月多申报税款情况，可在下月申报时冲抵，目前系统暂时可通过“减免税额”或“其它免税所得”一栏进行冲抵。21问：发现申报数据错误，能否通过重装系统后对数据进行重复申报？ 答：如进行正常申报后，发现数据错误，

22、扣缴义务人不能自行重复进行正常申报操作，也不能采取重新安装个税系统后自行对当期数据进行重新申报的方式，此种方式下，虽然代扣代缴系统不提示错误，但税务端系统不会接收此种方式重复申报数据（反愦文件会提示重复申报不成功）。如果出现申报后发现数据错误情况，扣缴义务人可通过修正或自查申报，或是通过税务机关在征管系统处理后重新申报方式解决，详见“个人所得税代扣代缴系统操作重要问题”说明。个人所得税代扣代缴系统升级通知尊敬的扣缴义务人：根据国家税务总局要求,自2010年9月起，个人所得税代扣代缴系统应升级至V1.2.02版本，V1.2.02版本增加了软件在线升级、在线获取税务机关通告和企业年金等功能，极大地

23、提升了软件与税务机关的交互性，日后软件升级将直接通过在线的方式自动实现升级，个人所得税明细申报将更方便快捷。凡在2010年9月前已使用个人所得税代扣代缴系统(V1.1、V1.2.00、V1.2.01)的我市扣缴义务人，均需在2010年12月底前对现有个人所得税代扣代缴系统升级至V1.2.02版本，V1.2.02版本及升级方法可从重庆市地税局网站（）个人所得税管理系统专题中下载。凡到时不进行升级的扣缴义务人，将会影响到扣缴义务人的申报纳税操作。 二一年九月 注：系统版本号可从软件首页“关于”中或是“帮助”中的“关于”中查询。个人所得税代扣代缴系统升级说明一、版本背景目前全市扣缴义务人使用的旧版本分别为以下三种：V1.1、V1.2.00、V1.2.01，其中绝大部分扣缴义务人使用的是V1.2.01版本。二、升级功能主要增加软件在线升级、在线获取税务机关通告和企业年金处理等功能，新版本极大提高了软件与税务机关的交互性，今后涉及到新的软件升级只需通过在线自动