庐山市中央林业改革发展资金、中央林业生态保护恢复资金和

1、庐山市中央林业改革发展资金、中央林业生态保护恢复资金和省级林业补助资金绩效评价报告一、基本情况（一）资金总体概况1.2020年中央财政下达我市林业改革发展资金共计734.01万元，其中：中央森林生态公益林补偿资金272.57万元，省级配套137.43万元、中央财政湿地生态效益补偿资金150万元，中央财政林业有害生物防治资金99万元，中央财政天然林管护补助资金62.9万元，森林抚育31.61万元，造林补助经费10.5万元。2.2020年中央财政下达我市林业生态保护恢复资金共计136.81万元，其中：完善退耕还林政策补助资金32.24万元、天然林保护补助资金104.57万元。3.2020年林业补助

2、专项下达资金共计348.07万元，其中：省级村级防火资金17.07万元、省级森林防火林带建设68万元、省级有害生物防治资金173万元、省级油茶产业10万元、森林四化建设80万元。（二）绩效目标做好庐山市林业生态建设、保护及管理工作，按标准及时足额发放18.9535万亩生态公益林补偿资金；按实施方案标准发放湿地生态效益补偿资金；加强森林病虫害防治，除治面积0.66万亩；做好742亩的国有天然林管护工作3.9万亩的集体天然林管护工资；完成3161亩退耕还林森林抚育任务；完成造林200亩，33.5万亩的村级森林防火管护工作和680亩的森林防火林带建设、完成0.1万亩的油茶低改建设；二、绩效自评情况在

3、评价过程中，我局根据预定的评价指标体系，采用定量分析和定性分析相结合的方法，对产出指标、效益指标和满意度3项一级指标、9项二级指标和56项三级指标进行了自评。三、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的1、从财政角度对资金支持对象的实际产出和效益进行评价，改进预算决策和管理水平，提高资金使用效益；2、强化资金使用效益意识，提升资金管理水平和工作质量；3、积极运用绩效评价结果，作为资金分配的重要依据。（二）绩效评价原则（1）科学规范原则。坚持严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法；（2）公正公开原则。坚持符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督； （3）分级分类原

4、则。坚持根据评价对象的特点分类组织实施； （4）绩效相关原则。应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应当清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。 （三）评价依据和指标项目资金评价的主要依据为江西省中央林业改革发展资金预算绩效管理实施细则（赣财资环20195号）。评价指标设定情况：1.制度管理情况；2.项目产出情况；3.项目效果情况。（四）绩效评价工作过程1.前期准备我局高度重视此次绩效评价工作，成立了以局造林发展股、森林资源监理股、财务股组成的评价小组，确定了评价对象。2.组织实施我局针对此次绩效评价涉及的六个项目按要求收集、核实了包括提交立项决策、建设实施、生产经营等基础数据资料，参照

5、评价指标体系和评价标准，收集绩效评价有关信息，运用相关评价方法，对各项信息进行分析、处理，得出评价结论。这一阶段我们坚持三个原则：一是真实性原则，建立健全评价信息审核制度，对评价信息的真实性、准确性进行审核；二是一致性原则，所采用的评价基础数据、评价指标口径、评价标准和评价方法要前后一致；三是独立性原则，保持评价主体的相对独立性，避免评价对象及其他人为因素的影响。四、绩效评价指标分析情况（一）资金情况分析1.资金到位情况分析根据省财政厅、林业局下达的赣财环资指201912号136.81万元、赣财环资指201913号142.4万元、赣财环资指201914号678.07万元、赣财环资指202024

6、号211.61万元和赣财环资指202025号80万元，合计资金1248.89万元，资金已到位1037.28万元。2.资金使用情况分析森林生态效益补助资金。完成18.8235万亩计划任务。年度资金待秋季验收后发放。湿地生态效益补偿资金。庐山市2020年鄱阳湖国际重要湿地生态补偿项目实施方案目前正在编制。林业有害生物防治补助。2020年度，松材线虫病防治约5.907万亩（其中枯死松树面积约2.951万亩，病死面积约2.956万亩），枯病死松树株数约17.8万株，目前，我市将在10月底启动松材线虫病除治工作，松材线虫病主要是根据属地管理原则进行，11月会将所有除治费用下发至各乡镇场。天然林保护管护补

7、助。2020年下达我市天然林计划任务为3.9742万亩，其中集体3.9万亩，国有0.0742万亩。国有部分资金已经下拨到位，集体资金因面积难以落实故难以下拨。但根据我市森林资源本底情况，我市根本无法完成以上集体计划任务3.9万亩。就此问题我局已在去年向省林业局天然林保护办公室上报。退耕还林森林抚育。2020年下达我市森林抚育计划任务0.3161万亩。因该项目我市已连续实施两年，已完成上万亩计划，剩余的可以符合实施条件的林地不多，且涉及退耕还林农户多操作难度大，尤其农村劳力价格高涨，项目难以落实。村级森林防火。2020年省级下达我市森林火灾防控任务为33.5万亩，任务完成率100%，森林火灾防控

8、任务重点分布在环庐山的海会镇、温泉镇、东牯山林场、白鹿镇25个村，实行分片包干责任制，乡、村、巡山护林员层层签订管护合同，市制订目标管理考核制度，严格按照考核结果发放资金，2020年无一例森林火灾，资金100%下拨完成。防火林带建设。我市去冬今春在环庐山的海会镇、温泉镇、华林镇，补植及新造生物防火林带680亩，项目实行“四同步”（即同步规划、同步设计、同步施工、同步验收），确保造一条成活一条，全面提高全市抵御森林火灾的能力，今年局派岀专业技术人员先后开展预验收及验收工作，合格率达到98.5%，防火林带补助资金68万元等省组织验收合格后下拨给各建设单位。造林补助和森林四化补助。2020年度我市造

9、林补助面积200亩，现已完成，资金将于验收公示后发放至造林户账户中。“森林四化”项目已编制项目作业设计书，待上级批复后实施。油茶产业。2020年度上级下达我市油茶产业任务0.1万亩，任务已完成，资金将于验收公示后发放至造林户账户中。退耕还林补助。已验收在公示，待公示期满后发放至农户“一卡通”账户。2020年我市发放的乡镇有温泉镇、蓼南乡、横塘镇、蛟塘镇、星子镇、华林镇、白鹿镇。2020年，退耕还林补偿资金应拨付32.24万元，实际下拨（125元/亩）共32.24万元（含补发资金）。3.资金管理情况分析相关项目补助资金严格依法管理，确保资金安全。严格执行江西省中央财政林业改革发展资金管理实施细则

10、等规章制度，从制度和机制上确保中央财政资金安全运行。（二）实施情况分析1.组织情况分析一是组织机构健全，庐山市林业局按照每个项目的实施要求，成立了相应的组织机构，安排了一名业务骨干负责项目的申报、实施和业务指导，明确了工作责任、任务和具体做法。二是严格执行政策，按照江西省生态公益林资金管理办法、森林病虫害防治条例、江西省中央财政林业改革发展资金管理实施细则、江西省鄱阳湖国家重要湿地生态效益补偿资金管理办法严格执行。2.管理情况分析国家公益林的补助和湿地补偿补助是通过财政“一卡通”直接发放到农户手中，庐山市林业局要求对每一位享受补贴政策的农户的湿地和公益林管护情况进行检查，对管护质量欠缺的，要求

11、及时整改，验收合格后各乡村编制补偿资金发放表报市林业局，经我局再次核实后报送市财政局，落实发放工作。（三）绩效情况分析1.效率性分析（1）实施进度除未编制实施方案的1个项目、1个项目实施方案待批复和2个已经申请收回的项目，其他项目已全部实施完毕。（2）完成质量国家级公益林和有害生物防治任务全部落实到小班（山头）到户。2.效益性分析（1）预期目标完成程度2020年度中央财政下拨的补助资金，涉及辖区11个乡镇场、一个湿地管理处，涉及人口20余万。通过中央财政补助，将促进生态环境的进一步好转；降低自然灾害程度；推进生物多样性保护和合理开发利用野生动植物资源以及改善人民生活环境均发挥着极其重要的作用，

12、项目预期目标实现。（2）对经济和社会等领域影响国家级生态公益林森林资源及湿地资源得到有效的保护和恢复，同时对涵养水源、保持水土、调节气候、降低噪音、净化空气和水质具有十分重要的意义。同时，通过森林吸收二氧化炭、调节气候、蓄水保土保肥、改善土壤养分等作用，可提高空气质量、促进粮食稳产高产。五、综合评价情况及评价结论我市在项目资金的使用和管理中，实际支出与项目规定的用途一致。资金使用都能做到公开、公平，按程序上报和审批。项目管理有健全的组织机构，配备了专业技术能力强的工作人员。严格执行财务制度，无截留、挤占、挪用补偿基金等违规行为。财务制度健全，财务信息真实完整。六、绩效评价结果应用建议1、绩效评

13、价工作是件有利于国家和人民的好事，意义重大，该项工作应当继续深化开展，评价结果应公开、公布，其结果作为林业规划依据和年度预算安排的依据。2、建议上级财政对我市林业生态建设工作予以重点支持，增加必要的工作经费。七、主要经验及做法、存在的问题和建议（一）主要经验及做法1、领导重视、狠抓各项工作贯彻落实。为了全面推进党的十九大对生态文明和美丽中国建设的新理念新思想新战略，庐山市委、市政府对林业生态建设的重视程度不断提高，从上到下狠抓各项重点工作的落实，加强项目整合，努力将我市建设成天更蓝、地更绿，水更净的美好家园。2、加强林业队伍建设，提高队伍综合能力。一是努力创造条件，积极争取领导支持，不断加强林业队伍建设，不断提高林业生态建设的管理能力和服务水平，为庐山市生态文明建设及林业健康快速发展夯实基础；二是树立严肃认真的工作态度，切实转变作风，提高工作效率。3、大力开展林业宣传，提高全民法律法规意识。为营造一个良好的林业发展外部环境，向广大干部群众宣传现代化林业思想和保护自然生态环境的重要性、紧迫性。庐山市林业局在日常工作中通过张贴宣传标语，出动流动宣传车，设立固定宣传牌，悬挂宣传横幅，派发宣传单，开展咨询活动等多种形式，定期深入基层一线宣传林业政策和法律法规，做到只要林农需要保证人员到位、服务到位、技术到位。（二）存在的问题和建议1、林