现金流量表自动生成程序 模板

1、报表编制基本信息录入编制单位：必填湖南省a公司所属时期或截止时间： 必填2008年1月1日企业负责人：必填沙财务负责人：必填黄制表人：必填黄说明：基本信息录入后，将会自动显示在各报表的相关位置。报 表 目 录编 号行次报 表 名 称自编01表1主表编制底稿会企03表2现金流量表自编02表3附表编制底稿会企03表附14附 表会企01表5资产负债表会企02表6利 润 表自编03表7科目余额表自编04表8现金流量调节表9现现 金金 流流 量量 表表会企03表编制单位：湖南省a公司单 位：元项 目行次本 期 金 额上 期 金 额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金1 10.00

2、收到的税费返还3 3 收到的其他与经营活动有关的现金8 80.00 经营活动现金流入小计9 90.00 购买商品、接受劳务支付的现金10100.00 支付给职工以及为职工支付的现金12121,726,970.83 支付的各项税费13130.00 支付的其他与经营活动有关的现金1818-2,062,427.92 经营活动现金流出小计2020-335,457.09 经营活动产生的现金流量净额2121335,457.09二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金22220.00 取得投资收益所收到的现金23230.00 处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收回的现金净额25250.00 处

3、置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金28280.00投资活动现金流入小计29290.00 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金3030335,457.09 投资所支付的现金31310.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金35350.00投资活动现金流出小计3636335,457.09 投资活动产生的现金流量净额3737-335,457.09三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金38380.00 借款所收到的现金40400.00 收到的其他与筹资活动有关的现金43430.00筹资活动现金流入小计4444

4、0.00 偿还债务所支付的现金45450.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金46460.00 支付的其它与筹资活动有关的现金52520.00筹资活动现金流出小计53530.00 筹资活动产生的现金流量净额54540.00四、汇率变动对现金的影响5555五、现金及现金等价物净增加额56560.00加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额0.00后附会计报表附注为本报表的组成部分。公司法定代表人：沙主管会计：黄制表人：黄二八年一月一日现现 金金 流流 量量 表表(附表)会企03表附1编制单位：湖南省a公司单 位：元项 目行次本 期 金 额上 期 金 额补充资料：1、将净利润

5、调节为经营活动的现金流量： 净利润0.00 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧335,457.09 无形资产摊销 长期待摊费用摊销0.00 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失（收益以“”号填列）0.00 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列）0.00 投资损失（收益以“”号填列）0.00 递延所得税资产减少（增加以“”号填列）0.00 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列）0.00 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）0.00 经营性应付项目的增加（减少以

6、“”号填列）0.00 其他 经营活动产生的现金流量净额335,457.092、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产3、现金及现金等到价物净增加情况： 现金的期未余额0.00 减：现金的期初余额0.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额0.00二八年一月一日资资 产产 负负 债债 表表会企01 表 编制单位：湖南省a公司2008年1月1日单 位 / 元资 产行次期初 余 额 年末余 额负债和所有者权益（或股东权益）行次期 初余 额年 莫 余 额 流动资产： 流动负债： 货币资金1 1 短期借款32

7、32 交易性金融资产2 2 交易性金融负债3333 应收票据3 3 应付票据3434 应收账款4 4 应付账款3535 预付款项5 5 预收款项3636 应收利息6 6 应付职工薪酬3737 应收股利7 7 应交税费3838 其他应收款8 8 应付利息3939 存货9 9 应付股利4040 其中：消耗性生物资产 其他应付款4141 一年内到期的非流动资产1010 一年内到期的非流动负债4242 其他流动资产1111 其他流动负债4343流 动 资 产 合 计12120.000.00流 动 负 债 合 计44440.000.00 非流动资产： 非流动负债： 可供出售金融资产1313 长期借款45

8、45 持有至到期投资1414 应付债券4646 长期应收款1515 长期应付款4747 长期股权投资1616 专项应付款4848 投资性房地产1717 预计负债4949 固定资产1818 递延所得税负债5050 在建工程1919 其他非流动负债5151 工程物资2020 非流动负债合计5252 固定资产清理2121负 债 合 计53530.000.00 生产性生物资产2222 所有者权益（或股东权益）： 5454 油气资产2323 实收资本（或股本）5555 无形资产2424 资本公积5656 开发支出2525 减：库存股 商誉2626 盈余公积5757 长期待摊费用2727 未分配利润585

9、8 递延所得税资产2828所有者权益（或股东权益）合计59590.000.00 其他非流动资产2929非 流 动 资 产 合 计30300.000.00资 产 总 计31310.000.00负债和所有者权益（ 或股东权益） 总计60600.000.00企业负责人：沙财务负责人：黄制表人：黄利利 润润 表表会企02 表编制单位：湖南省a公司单 位：元项项 目目行行次次本 年 金 额上 年 金 额一、营业收入1 1 减：营业成本2 2 营业税金及附加3 3 销售费用4 4 管理费用5 5 财务费用6 6 资产减值损失7 7 加：公允价值变动收益（损失以-号填列）8 8 投资收益（损失以-号填列）9

10、 9 其中：对联营企业和合营企业的投资收益1010二、营业利润（亏损以-号填列）11110.000.00 加：营业外收入1212 减：营业外支出1313 其中：非流动资产处置损失1414三、利润总额（亏损总额以-号填列）15150.00 减：所得税费用1616四、净利润（净亏损以-号填列）17170.00五、每股收益：1818 （一）基本每股收益1919 （二）稀释每股收益2020企业负责人：沙财务负责人：黄制表人：黄二八年一月一日资 产 行次期末 - 期初资 产 行次 货币资金10.00 短期借款46 可供出售金融资产20.00 应付票据47 应收票据30.00 应付账款48 应收账款40.

11、00 预收账款49 预付账款50.00 其他应付款50 其他应收款60.00 应付工资51 存货70.0052 待转其他业务支出8未交税金53 长期待摊费用90.00 未付利润54 待处理流动资产净损失1055 一年内到期的非流动资产110.00 预计负债56 其他流动资产120.00 一年内到期的长期负债57 长期股权投资130.00 其他流动负债58 固定资产原价140.00 长期借款6615应付债卷67 固定资产清理160.00 长期应付款68 在建工程170.00 其他非流动负债7518实收资本78 无形资产190.00 资本公积79 递延所得税资产200.00 盈余公积80 其他非流

12、动资产210.00 未分配利润：80资产总计450.00 加：营业收入减：营业成本减：销售费用减：营业税金及附加减：管理费用减：财务费用加：投资收益加：营业外收入减：营业外支出减：所得税费用负债及所有者权益总计90期末 - 期初现金变动： 0.000.00一一、经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量：0.00销售商品、提供劳务收到的现金：主营业务收入0.00应收票据0.00应收账款0.00预收账款0.00收到的其他与经营活动有关的现金：0.00其他应收款0.00其他应付款加：其他业务利润0.00营业外收入0.000.000.00购买商品接受劳务支付的现金减：主营业务成本0.00应付账款0

13、.00应付票据0.00预付账款0.00存货0.000.000.00支付给职工以及为职工支付的现金 应付工资0.000.000.00支付的各项税费应交税金0.00其他应交款主营业务税金及附加0.00减:所得税0.000.000.00支付的其他与经营活动有关的现金减：营业费用0.00管理费用0.00其他应收款0.00其他应付款减：营业外支出0.00待摊费用应付福利费减：累计折旧预提费用递延资产二、投资活动现金流量收回投资所收到的现金长期投资短期投资取得投资收益所收到的现金投资收益处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额固定资产清理待处理固定资产净损失收到的其他与投资活动有关的现金购建固

14、定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金无形资产固定资产原值其他长期资产在建工程投资所支付的现金短期投资长期投资支付的其他与投资活动有关的现金三、筹资活动现金流量吸收投资所收到的现金实收资本取得借款所收到的现金短期借款长期借款收到的其他与筹资活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金偿还债务所支付的现金分配股利、利润和偿付利息所支付的现金财务费用支付的其他与筹资活动有关的现金335,457.09调节表合计 0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000

15、.000.000.00335,457.090.000.000.000.000.00返回主页面0.00335,457.090.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-335,457.090.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00335,457.090.000.00335,457.09现现 金金 流流 量量 表表 编编 制制 底底 稿稿 2007-3-312007-3-31自编01表编编制制单单位位：湖湖南南省省a a公公司司单 位：元项项 目目行行次次金 额说 明一、经营活动产生的现金流量1、销售

16、商品、提供劳务所收到的现金销售商品、其他业务收入1 1利润（损益）表中营业收入减：处置资产收入2 2其他业务收入分析填列加：增值税销项税额3 3应交增值税明细表加：应收帐款、应收票据（期初余额-期末余额）4 4资产负债表_净值 坏账准备（期初余额-期末余额）资产减值明细表 预收帐款（期末余额-期初余额）5 5资产负债表 本期收回前期核销的坏帐损失6 6根据坏帐准备明细帐分析填列减: 本期实际核销的坏帐损失7 7根据坏帐准备明细帐分析填列 以非现金资产清偿债权减少的应收帐款、应收票据8 89 9 应收票据贴现利息10101111 小 计12120.00 12=1-2+3+4+5+6-7-8-9-

17、10-112、收到的税费返还出口商品实际收到退回的增值税1313根据应交税费-出口退税科目分析填列以其它方式返还的增值税1414根据补贴收入分析填列收到的所得税返还1515根据应交税费、营业税金及附加、营业外收入、补贴收入、所得税、资本公积等科目分析填列，包括消费税、营业税、所得税、教育费附加返还。收到的除增值税、所得税以外的其它税费返还1616 小 计17170.00 17=13+14+15+163、收到的其它与经营活动有关的现金罚款收入1818 根据营业外收入、其他应付款、财务费用-利息收入等科目分析填列。未退还的包装物加收押金收入1919实际收到违约金收入2020实际收到流动资产保险索偿

18、收入2121正常银行存款利息收入2222与经营活动有关的其它现金收入2323 小 计24240.00 24=18+19+20+21+22+23现金流入小计25250.00 25=12+17+244、购买商品、接受劳务支付的现金现现 金金 流流 量量 表表 编编 制制 底底 稿稿 2007-3-312007-3-31自编01表编编制制单单位位：湖湖南南省省a a公公司司单 位：元项项 目目行行次次金 额说 明本期销售成本、其他业务支出2626利润表中营业成本存货（期末余额-期初余额）2727资产负债表中相关项目存货跌价准备（期末余额-期初余额）资产减值明细表增值税进项税额2828应交增值税明细表

19、应付帐款、应付票据（期初余额-期末余额）2929资产负债表中相关项目预付帐款（期末余额-期初余额）3030资产负债表中相关项目减：本期生产成本中所含的折旧3131生产成本、制造费用中的折旧费用 本期生产成本中所含的工资及工资附加费3232生产成本、制造费用中的工资及附加费 本期生产成本、其他业务支出中所含其他不属此项的费用支出3333包括支付的相关税费、处置资产支出 本期生产成本中其它不付现部分3434 以非现金资产清偿债务减少的应付帐款、应付票据3535 用于工程的应付款（期初-期末）3636 用于工程的预付款（期末-期初）3737 小 计38380.00 38=26+27+28+29+30

20、-31-32-33-34-35-36-375、支付给职工以及为职工支付的现金本期实际支付职工工资3939应付职工薪酬工资科目借方发生额本年实际解缴的养老保险金4040应付职工薪酬养老保险金科目借方发生额本年实际解缴的待业保险金4141应付职工薪酬失业保险科目借方发生额本年实际解缴的住房公积金4242应付职工薪酬住房公积金科目借方发生额本期实际为职工支付住房困难补贴4343含拆迁补偿费、煤气管道费本期实际支付的职工福利费4444应付职工薪酬职工福利科目借方发生额减：应付工资本期借方发生额不付现部分4545 应付福利费本期借方发生额不付现部分4646 支付给在建工程人员的工资及附加费4747其他(

21、工伤、生育保险等）4848应付职工薪酬中分析填列 小 计49490.00 49=39+40+41+42+43+48+44-45-46-476、支付的各项税费本期实际已缴纳的增值税款5050根据应交税费-未交增值税科目填列企业本期实际支付的所得税5151根据应交税费（所得税）科目分析填列本期实际支付的营业税5252根据应交税费（营业税）科目分析填列本期实际支付的消费税5353根据应交税费（消费税）科目分析填列本期实际支付的城建税5454根据应交税费（城建税）科目分析填列本期实际支付的教育费附加5555根据应交税费（教育费附加）科目分析填列现现 金金 流流 量量 表表 编编 制制 底底 稿稿 20

22、07-3-312007-3-31自编01表编编制制单单位位：湖湖南南省省a a公公司司单 位：元项项 目目行行次次金 额说 明本期实际支付的四小税5656土地使用税、房产税、印花税、车船使用税本期实际支付的防洪保安基金5757应交税费科目分析填列本期实际支付的粮物调基金5858本期实际支付的人防费5959管理费用、其他应付款科目分析填列本期实际支付的契税6060本期实际支付的其它税费6161不含已计入在建工程、固定资产价值的税费 小 计62620.00 62=50+51+52+53+54+55+56+57+58+59+60+617、支付的其它与经营活动有关的现金本期销售费用金额6363利润表中

23、销售费用本期管理费用金额6464利润表中管理费用本期财务费用中手续费支出金额6565与经营活动相关的金额减：本期管理、销售费用中计提的折旧6666 本期无形资产、递延资产摊销6767 本期销售（经营）费用、管理费用中其它不付现部分6868（资产减值损失已不在费用中列示） 本期销售（经营）费用、管理费用中计提的工资及附加6969 本期销售、管理费用中其他不属此项的费用金额7070包括税费等加：营业外支出科目中的现金支出7171仅包括罚款支出、违约金支出 其他应收款中增加的已支付现金支出金额7272 本期实际交纳的其它与经营活动有关的现金支出7373包括差额经营租入固定资产实际支付的租金7474租

24、入包装物实际支付的租金7575 小 计76760.00 76=63+64+65-66-67-68-69-70+71+72+73+74+75现金流出小计77770.00 77=38+49+62+76经营活动产生的现金流量净额78780.00 78=25-77二、投资活动产生的现金流量8、收回投资所收到的现金以现金收回短期投资本金7979扣除现金等价物的金额，交易性金融资产分析填列以现金收回可供出售金融资产本金8080可供出售金融资产分析填列以现金收回持有至到期投资本金8181持有至到期投资分析填列以现金收回长期股权投资本金8282长期投资-股票投资和其他投资分析填列以现金收回长期债权投资本金83

25、83长期投资-债券投资分析填列实际随同投资收回的投资收益8484随同交易性金融资产（股票）、长期股权投资收回的收益数8585现现 金金 流流 量量 表表 编编 制制 底底 稿稿 2007-3-312007-3-31自编01表编编制制单单位位：湖湖南南省省a a公公司司单 位：元项项 目目行行次次金 额说 明小 计86860.00 86=79+80+81+82+83+84+859、取得投资收益所收到的现金投资收益中的股利收益8787不包括按权益法核算的投资收益应收股利（期初金额-期末金额）8888股份有限公司填列收回长期股权投资按权益法计算的股利8989按长期股权投资明细科目分析填列实际收到的债

26、券利息9090根据持有至到期投资（应计利息）、可供出售金融资产（应计利息）、应收利息分析填列小 计91910.00 91=87+88+89+9010、处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收回的现金净额 本项目反映出售这些资产所取得的现金扣除为出售这些资产而支付的有关费用后的净额。包括固定资产报废变买收益以及遭受灾害而收到的保险赔偿收入。本项目如为负数则应作为投资活动现金流出项目反映，列在“支付其他与投资活动有关的现金” 根据固定资产清理、营业外收入明细分析填列。固定资产处理现金收入9292投资性房地产处理收入9393减：投资性房地产处理清理费用9494 固定资产处理清理费用9595 上交的各

27、种税费9696处理无形资产而收回的现金净额9797处理其它长期资产而收回的现金净额9898小 计99990.00 99=92+93-94-95-96+97+9811、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额100100根据长期股权投资明细公析填列12、收到的其它与投资活动有关的现金101101应收股利、应收利息科目分析填列现金流入小计1021020.00 102=86+91+100+10113、购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金固定资产本期增加额103103固定资产借方发生额投资性房地产本期增加额104104投资性房地产成本借方发生额在建工程（期末金额-期初金额）105105工程物

28、资（期末金额-期初金额）106106无形资产（借方发生额）107107开发支出（期末金额-期初金额）108108其他长期资产（借方发生额）109109股份公司指开办费、长期待摊费用减：评估增值、无偿划拨、融资租入固定资产110110现现 金金 流流 量量 表表 编编 制制 底底 稿稿 2007-3-312007-3-31自编01表编编制制单单位位：湖湖南南省省a a公公司司单 位：元项项 目目行行次次金 额说 明 本期资本化利息111111 应付（应交）款项中相关明细（期末-期初）112112与本项目相关的明细小 计1131130.00 113=103+104+105+106+107+108+

29、109-110-111-11214、投资所支付的现金以现金支付而增加的交易性金融资产股票投资114114根据交易性金融资产-股票投资分析填列以现金支付而增加的交易性金融资产短期债券投资115115根据交易性金融资产-债券投资分析填列以现金支付而增加的交易性金融资产其他投资116116根据交易性金融资产分析填列以现金支付而增加的长期股权投资117117根据长期投资-股票投资、其他投资分析填列以现金支付而增加的可供出售金额资产投资118118根据可供出售出售金额资产分析填列以现金支付而增加的持有至到期投资债券投资119119根据持有至到期投资分析填列小 计1201200.00 120=114+11

30、5+116+117+118+11915、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额121121长期股权投资分析填列16、支付其它与投资活动有关的现金122122对外投资时应计入应收股利、应收利息部分现金流出小计1231230.00 123=113+120+121+122投资活动产生的现金流量净额1241240.00 124=102-123三、筹资活动产生的现金流量17、吸收投资所收到的现金吸收权益性投资所收到的现金125125根据实收资本（股本）及资本公积科目分析填列发行债券所收到的现金126126根据应付债券科目分析填列吸收交易性金融负债的现金127127根据交易性金融负债分析填列小 计1281

31、280.00 128=125+126+12718、借款所收到的现金长期借款所收到的现金129129长期借款贷方发生额短期借款所收到的现金130130短期借款贷方发生额131131小 计1321320.00 132=129+130+13119、收到的其它与筹资活动有关的现金 长期应付款133133 专项应付款134134上级拨款 住房周转金135135住房租金收入、住房租赁保证金等 其他长期应付款（贷方发生额）136136现现 金金 流流 量量 表表 编编 制制 底底 稿稿 2007-3-312007-3-31自编01表编编制制单单位位：湖湖南南省省a a公公司司单 位：元项项 目目行行次次金

32、额说 明 捐赠现金收入137137资本公积科目分析填列 其他应付款（相关明细的贷方发额）138138风险抵押金等139139小 计1401400.00 140=133+134+135+136+137+138+139现金流入小计1411410.00 141=128+132+14020、偿还债务所支付的现金偿还短期借款所支付的现金（借方发生额）142142偿还长期借款本金所支付的现金（借方发生额）143143偿还应付债券本金所支付的现金（借方发生额）144144小 计1451450.00 145=142+143+14421、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金财务费用中利息费用146146本期资本

33、化利息金额1471470.00 139=111应付利息（期初数-期末数）148148应付债券中应计利息（期初数-期末数）149149长期借款中应计利息（期初数-期末数）150150分配股利或利润所支付的利润151151根据应付利润（股利）科目分析填列小 计1521520.00 152=146+147+148+149+150+15122、支付的其它与筹资活动有关的现金退回上级拨款、风险抵押金等融资租入固定资产支付的租赁费153153根据长期应付款科目分析填列发生筹资费用所支付的现金（除券商佣金等）154154包括支付的审计、咨询费用等；资本公积、财务费用、在建工程等科目分析捐赠现金支出15515

34、5营业外支出相关明细分析填列其他156156小 计1571570.00 157=153+154+155+156现金流出小计1581580.00 158=145+152+157筹资活动产生的现金流量净额1591590.00 159=141-158四、汇率变动对现金的影响160160期末外币现金的折算差额五、现金及现金等价物净增加额1611610.00 161=159+124+78+160 加：期初现金及现金等价物余额162162六、期末现金及现金等价物余额1631630.00 163=161+162现现 金金 流流 量量 表表 编编 制制 底底 稿稿 2007-3-312007-3-31自编01

35、表编编制制单单位位：湖湖南南省省a a公公司司单 位：元项项 目目行行次次金 额说 明现现 金金 流流 量量 表表 附附 注注 编编 制制 底底 稿稿 2007-3-312007-3-31编制单位：湖南省a公司补补 充充 资资 料料行行次次金 额1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润154154加：资产减值准备 固定资产、投资性房地产折旧155155 无形资产摊销156156 长期待摊费用摊销157157 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失（收益以“-”号填列）158158 固定资产报废损失（收益以“-”号填列）159159 公允价值变动损失（收益以“-”号填列）160160 财务费用161161 投资损失（减收益）162162 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）163163 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）164164