公司财务管理情况的调查报告（完整版）

1、XXXXXXX 电视大学调查报告题 目：关于XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX财务管理情况的调查报告姓 名：XXXXX学号：XXXXXXXXX系 别：XXXXXXXXXXXXXX专业：会 计.word.zl.关 于 XXXXXXXXXXXXX财 务 管 理 情 况 的 调 查 报 告21 世 纪是 一个变化难 测的世纪,是 一个 催 人奋 进的 时代。科学 技 术飞 速 开展 ,知识更替日 新月 异。希望、困惑 、机 遇、挑战，随时随地 的会 出 现在每一个社会成员的生活中。抓住机遇，寻求开展，迎接挑战，适应 变化的制胜法宝就是学习将所学专业理论与实践联系，培养实际工 作能力

2、和分析解决问题的能力，到达学以致用的目的，为今后更好地工 作打下坚实的根底。我 于 21013 年 3 月 30 日 2013 年 7 月 30 日 在 乌 鲁 木 齐 金 豪 森 克 建 材进展了实践调查与学习。一、调查单位的根本情况XXXXXXXXXXXXXXXXXXX 是众 多 品牌 在 XXXX 地区的 代理 公 司，其中代理包括瓷产品、各类墙砖地砖、各类防盗门、防火门、卫生 洁具、外墙涂料、防水材料、新型保温材料、各类水电水暖电器、各类 照明灯具，其业务围以设计施工及其他领域。自成立以来，公司的管理团队就意识到技术效劳的重要性，并始终 致力于建立本地化的技术应用支持及售后效劳，以满足

3、迅速开展的工业 市场和建筑市场的需要。公司部机构设置：总经理办公室、财务部、办公室、工程部、营销 部、质量平安部、会议室、档案室共 8 个，不同部门分工明确，相互配 合 。 其 中财 务室 设 有财 务负 责 人一 名， 会 计一 名，出纳 一 名， 财务 记 账员一名，其主要是核算公司所发生的经济活动，报告该公司的财务状 况和经营成果，并及时、准确、完整的记录、计算、报告财务收支和业 务开展情况，为下一步工作提供真实、完整的会计信息。二、调查容- .word.zl.我 将 单 位 的 财 务 人 员 岗 位 的 分 工 、人 员 是 否 有 专 业 证 书 、是 否 专 职 、 是否遵守财务

4、人员的职业道德、账册设置情况、财务制度设置及日常发 票管理作为主要调查容。三、调查结果通 过 这 次 调 查 ，发 现 该 公 司 账 册 总 账 、明 细 账 、银 行 存 款 日 记 账 、 现金日记账设置齐全，记载及时，根本可以做到账帐、账证、帐实相 符，财务做到日清月结。财务人员均取得专业证书，财务人员都为专职 人员，并能够遵守会计职业道德，没有相关行为发生。在调查中还发现 几点好的做法。一岗位分工明确，会计的主要是编制和报送各种报表，办理工商、税务的年检工作， 负责往来账款的核对，及时收取应收账款，负责公司的发票管理工作和 档案保管工作。出纳主要是管理现金、管理支票并积极配合银行做好

5、对 账、报账工作、及时编制银行余额调节表。财务记账员主要审核记账凭 证的科目运用是否恰当，审核原始凭证的准确性，及时完成账簿的登记 工作，打印装订凭证，完成会计归档工作，负责账务的查询工作及其他 事务。他们合理的分工，确保了岗位之间权责清楚，相互制约、相互监 视 ，使 部控 制贯彻 执行 。二支票、汇票、发票管理1支票由出纳员保管，支 票使用时必须有“支票领用单，经主要 负责人签字，然后按批准金额封头，填写日期、用途、登记，领用人在 支票领用簿上签字备查。2支票使用后凭支票存根，原始凭证由经手人签字、会计核对（购 置 物 品 由 保 管 员 签 字 ） 、负 责 人 审 批 ，填 写 金 额

6、要 无 误 ，完 成 后 交 出 纳 人 员。原领用人在“支票领用单及登记簿上注销。3支票使 用后 未交 回 存根 ，财务人 员月 底清帐时凭 “支 票领 用单 转应收款，发工资时从工资中扣还，当月工资扣还缺乏，逐月延扣，直 至领用人完成报帐手续。三会计档案管理- .word.zl.1但凡公司的会计凭证、会 计帐簿、会 计报表、会计文件和其它有 保 存 价 值 的 资 料 ，均 应 归 档 。当 年 形 成 的 会 计 档 案 ，在 会 计 年 度 终 了 后 ， 暂由公司财务部保管一年，期满后，由财务室编制移交清册，移交公司 档案室统一保管。2财务室和档案室的财务档案不得携带外出，如有特殊需

7、要，经 财 务负责人批准，可以提供查阅或者复印，并办理登记手续。查阅或者复 印财务档案的人员不得在会计档案上涂画、拆封和抽换。未经批准不得 私自翻阅。四现金管理1. 支 付 1000 元 以上款项 ，应以支票或 汇票 支付，确 需用现 金支 付的，应经负责人批准、主管会计审核后支付现金。2. 公司业 务人 员需支用现 金时，必须填 制“现金使 用审 批单 由总 经 理 审 批 、财 务 经 理 签 字 后 支 取 ；使 用 后 由 经 手 人 签 字 ，总 经 理 核 批 ， 财务经理审查后入帐。3. 各工程 提取 现金时，必 须由工程负责 人填制凭证 并签 字后， 由 分公司事业部出纳到财务

8、部办理取款手续。4. 一切开 支的 单据，必须 在三日到财务 部办理结算 ，否 那么一 律 不给予报销。特殊单据的费用超过三百元，须经当事人两人证明方可报 销。5. 出 纳员应 当建 立健全现金 帐目，逐笔记 载现金收付 。帐 目应当 日 清月结，每日清点，帐款相符。四、本人作业在此调查活动中本人参与了公司财务作业的有：一网上申报划税的三方协议第签订二小规模安装开票系统及购置发票三到银行领用转账支票四负责伊犁文化艺术活动中心伊利大剧院工程的银行转账登记五开具小规模发票六对一般纳税人开具的增值税发票进展验证操作五、参与作业的收获与感想通过参与作业，我在学习财务管理知识的同时，拓宽知识面，掌握 多

9、学科知识；努力钻研与本职工作相关的多方面的业务技能，不断提高 工作效率和质量。从中我得到了一些收获和感想：发现税款的划转方法分为两种，一种为纳税人自行划转正划， 就是说你自行申报并经由国库经收处开户银行划转税款至国库人 民银行，该项操作是你自己完成的，另外一种就是税务机关经你同意， 通过税务局数据库把应缴纳的税款经国库经收处划转至人民银行称之 为倒扣。国库经收处你的开户银行的划转凭证可以作为完税凭证 进展记账，也可以到税务机关申请打印“税收电子转账完证。 签署 三方协议纳税人、税务、银行是方便纳税人的一种电子缴税形式， 这样税务机构可以减少人力并且办事效率大大提高，也能保证税收的正 常运转，对

10、于纳税人来说不需要浪费大量的时间在税务大厅等候，也加 强了纳税人的办事速率。各企业办理三方协议也不很困难的事情，只要 带好税务局要求的证件就可以办理，所以说开户行自动划税扣款还是比 拟方便各企业对财务进展管理。我对公司的开票系统进展了安装，从中学习了如何能够正确的录入 发票和开具发票，开票系统里的数量一定是与纸质版发票数量相吻合 的，对于发票管理又有了进一步了解。但是发现公司财务岗位配备人员 的计算机电算化技术比拟薄弱，给自己工作带来了麻烦，效率不高，增 加了工作量。因此财务人员必须需要一定的计算机电算化知识，现在财 务管理上不同机构都开场进展电脑操作，不懂得如何使用，会给以后自 己进展财务作

11、业造成困扰，并且带来不必要的麻烦。我通过对伊犁大剧院的银行存款日记账进展登记以后，从中学习到 了银行存款日记账是用来核算和监视银行存款每日的收入、支出和结余 情况的账簿。银行存款日记账应按企业在银行开立的账户和币种分别设 置，每个银行账户设置一本日记账。由出纳员根据与银行存款收付业务 有关的记账凭证，按时间先后顺序逐日逐笔进展登记。每日结出存款余 额。这样整个工程的财务支出与收入就稳稳有序。到银行购置转账支票是比拟简单的，只需要带上次购置过转账支票 的购票单就可以到开户银行进展转账支票的购置。但是在填写的过程中 一定要仔细，稍稍有填写不对的地方，所填的转账支票就作废了。我在公司参与的活动能够反响出公司的财务管理是比拟有条理的， 但随着社会的进步和公司体制不断