关于我国人口老龄化与养老保险金平衡性问题的探讨 - 图文-

1、 106商业时代(原名商业经济研究2011年3期关于我国人口老龄化与养老保险金平衡性问题的探讨目前,我国已经进入了老龄化社会,伴随老龄人口的不断增加,相关养老保险金的支付压力也在不断加大。在养老保险待遇不断提高,养老保险金管理不善的影响下,国家支付一度出现了在足额发放养老金的同时,养老相关保险基金收支不均、短缺的现象。探寻我国人口老龄化与养老保险金产生不平衡性的根源并提出相应的建议,对养老保险制度的发展与完善显得尤为迫切。人口老龄化与养老保险金现状人口老龄化通常是指老龄人口在整个人口中的比重相对增加的情况,国际上把60岁以上的人口占总人口的比例达到10%或者65岁以上人口比重达到7%的国家或地

2、区作为进入老龄化社会的标准。而养老保险作为社会保险五大险种的重要险种之一,是社会保障的重要组成部分,是为了劳动者在符合国家规定的前提下解除劳动义务的年龄界限或者因年老丧失劳力而退出劳动岗位后为维持基本生活而建立的一种基本社会保险制度,是保障老年群体基本生活,提供可靠的生活来源的重要组成部分。我国人口出生的高峰期在20世纪五六十年代,之后由于我国的计划生育政策戴佳晨(浙江财经学院东方学院 杭州 310018中图分类号:F842.67 文献标识码:A内容摘要:随着科技进步,我国社会经济不断发展,医疗卫生条件不断完善,我国人均寿命实现了较大幅度的提高。人口结构中老龄化的比重不断提高,导致养老保险金的

3、供需出现了平衡性危机。深入研究人口老龄化与养老保险金的平衡性问题,对缓解我国保险支付压力与完善相关法律法规具有很强的现实意义与理论意义。关键词:人口老龄化 养老保险金 平衡性开始实行,人口的增长速度减缓,同时,由于生活质量和医疗水平的改善,我国的人均寿命也有了大幅提高,各种因素相互交织,我国的人口老龄化问题已刻不容缓。目前我国老龄人口呈现出规模大、发展迅速,区域发展不平衡、城乡倒置,老龄化严重、未富先老、经济压力大的特点。而我国的养老保险体系尚不完善,养老保险金的平衡性与可持续性问题尤为突出,亟需解决。人口老龄化与养老保险金的平衡性问题人口老龄化问题直接导致了我国基本养老金的平衡性问题,从“现

4、收现付模式”到“社会统筹与个人账户相结合的模式”,其中固然是为了应对我国人口老龄化趋势的快速发展,但是这也为我国基本的养老保险金带来了巨大的隐性债务,人口老龄化与养老保险金的平衡性问题主要体现在以下几个方面:(一存在区域差别且无相应调剂措施由于我国各地的经济发展水平不一,在养老保险方面的供给与需求压力也不尽相同。在发达地区对养老保险金的积累较多,但是在欠发达地区则积累较少,甚至入不敷出。目前国家尚无相关措施实现跨区域、跨部门的养老保险金的调剂,使得富足的地方养老保险金可能较为充足,而贫乏的地方养老保险金则存在较大的资金缺口,并没有在养老保险金的使用方面体现显著的使用效率。如果能够实现养老保险金

5、的跨地区管理,将极大的改善目前养老保险金的地区差异性问题。(二层次低下且缺乏统筹管理目前来看,我国的养老保险金大多集中于市、县级范围,再加上由于国务院对部门行业如电力、交通等部门实行的是行业统筹的方式,使得行业统筹与地方养老保险金的统筹供给之间存在较大的不协调性。尽管现阶段,行业统筹模式在逐渐向地方社保部门转移,但是由于其前提的不规范操作引发的缴费率不一致、支付水平不一等问题直接导致了现在地方养老金统筹供给的不平衡性,而且这种情况在短时间内是难以解决的。根据预测,随着时间的推移,离退休人员的比重将不断加大,2050年城市退休员工与在职员工的比例将达到55%的水平,这说明了在未来很长一段时间内,

6、对于养老保险的支付将大于养老保险金的供给,如果没有相适应的统筹管理,就不能满足日益增长的支取意愿。因此,需要建立养老保险金的积累制度,未雨绸缪。(三隔代压力及支付压力转移我国人口老龄化与养老保险金的平衡性问题,其中的一个重点就是父母与子女之间的相互统筹问题。我国目前实行的社会统筹与个人账户相结合的制度,在一定期间内解决了养老保险金的供需问题。但是,分析其根源却对现代的年轻一代加大了负担。因为子女不仅要承担供养老人的义务还要实现自身养老保险金的积累。另外,我国仍然实行的退休政策,没有完全考虑到实际情况:如学历水平的上升导致了工作年限的减少,获取养老保险金的年限延长的问题,这也是导致我国养老保险金

7、负担较重的原因之一。同时有的单位为了解决就业情况,对单位已有的老员工实行内退的方式,这实际上是把养老保险支付压力延后,并且让国家进行分压的过程,这无疑是把我国人口老龄化与养老保险金供需不平衡的问题扩大化了。(四人口老龄化导致离休费与各项支出不断攀升由于受到人口老龄化的影响,我国目制度建设System Reform前退休人员的退休相关费用随着人数的增加而不断攀升,同时由于医疗卫生条件与现代人保健意识的不断增强,人口预期寿命不断延长,养老保险金相应的支付年限也不断延长,这部分支出不断增加。另外,我国的保险制度改革始于近几年,那些在改革前退休的人员没有养老资金积累,以及中年职工的少量积累都对我国养老

8、保险金的平衡性提出了巨大的挑战,使得我国养老保险金面临收入减少的同时支出却不断增加的双重压力。(五养老保险金欠款积累由于传统的体制原因,导致我国目前养老保险相关资金的收缴情况呈现出逐年下降的趋势,部分省份的收缴率相当低下,仅养老保险金收缴率一项,就导致社会保障体系的巨大缺口。时至目前,这一情况并没有好转,时有发生。巨额的养老保险金欠缴,一方面使得养老保险金的收入没有得到稳定的来源,另一方面使得相关的养老保险金的运营极度缺乏效率。同时,在清缴方面也投入了巨大的人力与财力,造成了社会资源的浪费。总的来说,养老保险金的及时清缴,有利于清除痼疾,使得现代养老保险金能够有效运转,从而促进养老保险革故鼎新

9、。解决我国人口老龄化与养老保险金平衡性问题的对策随着人口老龄化进程的加快,我国目前已经开始逐步进入老龄化社会,实现人口老龄化与养老保险金的平衡性供需对实现经济发展和维系社会稳定具有很强的政治、社会意义,关系到整个国计民生。因此,可以从以下几个方面来解决人口老龄化与养老保险金平衡性问题:(一加强监管及多体系融合首先,需要对养老保险金加强监管,充分发挥行政职能部门的职权与民间监督:主要是以保监会与相关职能部门为主的行政部门要通过经济、行政手段对养老金进行管控,对于养老金的来源与去向建立清晰的制度,防止贪污、挪用等情况的发生;同时鼓励以地方政府与离退休人员为代表的各方人士对相关职能部门进行监督管理。

10、只有提高养老保险金的透明度,才能保证养老保险金的使用效率。其次,国家应当制定相应的养老保险法,以法律的效力来确定养老保险金的使用,从而进行保护,只有把养老保险金纳入政府的社会保障预算体系,才能解决其供需平衡性问题。除此之外,还应当实现多体系的融合,鼓励单位与个人建立养老保险金账户,鼓励个人购买商业保险,实现保险金的分流,实现保险金的多样化供给与支付,提高养老保险金的风险防范能力,使养老保险统一为社会保险的重要组成部分。(二延长退休年限以促进收支平衡目前我国实行的法定退休年龄政策,与现在居民70多岁的平均年龄相去甚远。许多人的精力还处于比较丰沛的阶段却不得不回家休息。同时由于没有考虑目前公民受教

11、育的年限延长导致实际的就业年限缩短的情况,使得老龄化与养老保险金的供需产生极大的不平衡性。因此,首先应当鼓励退休人员进行再创业与再就业,以社会渠道实现养老保险金的回流。其次,可以在考虑实际情况如行业等特性的前提下,适当的延长工作年限,这样一方面可以增加养老保险金的积累时间,另一方面也就相应的缩短了养老保险金的领取时间,实现了“开源与节流”,从收支角度进行管理,可以促进我国基本养老保险金的收支平衡。(三统账结合以有效应对挑战我国采取的社会统筹与个人账户相结合的部分积累模式,主要是针对人口老龄化而采取的一种基本养老保险模式,在一定程度上取得了良好的效果,但是由于对历史积累的欠账问题未能处理得当,导

12、致了个人账户基金用于基本养老金的发放。因此,在应对人口老龄化与养老保险金平衡性问题,必须落实个人账户,使部分积累的资金规模恢复常态,真正的发挥作用。目前我国经济正处于转轨阶段,基本养老保险的支付方式应当突破原有弊端,在促进职工缴纳相关费用的前提下,公平与效率并重。(四匹配保费率和缴费率现行的养老保险水平具有很强的刚性,如果单纯的降低缴费金额,会导致老年人的基本生活难以保障;如果单纯的提高企业的缴费金额,则又会导致企业的成本不断增加,从而影响到企业的长期发展。因此在养老保险金的缴纳过程中应当充分分析实际情况,匹配与单位承受力相适应的缴纳水平,在此基础之上,可以考虑弹性缴费制度,即在单位缴纳的基础

13、上,可以鼓励职工多缴纳保险费用,这部分保险费用仍然计入其个人账户,在增强自我保障能力的同时也可缓解整个养老保险金的支付压力。同时还应当从法律的角度,规范管理流程,提高保费的缴费率,降低欠缴与逃避参保行为,以促进养老金收支平衡。(五发展产业以实现保险金增值大力发展老年产业,除了可以满足老年心理需求,还可以催生大量的就业岗位,可以对“心有余、力有余”的老年人实现价值创造,可以考虑给予老年产业税收优惠等,也可以实现老龄人口与养老保险金的平衡,这不仅是一个经济问题,还是一个社会问题。同时对养老保险金也要通过多种途径实现其价值增值,目前养老保险金的增值模式主要是通过存款与国债等方式进行资金积累,其动力稍显不足。在这两种模式之外,还应当实现多渠道多方式的增值模式,如通过基金等来丰富养老保险金的增值途径,从而推动我国养老保险事业的高速发展。因此在对社会养老保险金进行投资时,应当采取谨慎的态度来对待,一方面需要市场提供一个规范、稳健的投资环境,适合养老保险金的投资品种,另一方面更要注重风险的控制,选择风险相对较低的投资品种。结论综上所述,养老保险金是广大退休人员的生活保障,是我国养老保险制度运转的核心,关注养老保险不只是一个理论问题,也是一个现实问题,因为,我们也会有老的一天。只有对养老保险金进行合理的统筹与平衡性分析研究,才能为父辈、吾辈的生活形成强有力的支撑,才能促进我