银行业法律法规与综合能力第五章负债业务(2015年最新版)

1、银行业法律法规与综银行业法律法规与综合能力合能力 考试科目：考试科目：银行业法律法规与综合能力银行业法律法规与综合能力 、银银行业专业实务行业专业实务。其中，。其中，银行业专业实务银行业专业实务下设下设个人理财个人理财、风险管理风险管理、公司信贷公司信贷、个人贷款个人贷款4个专业类别。个专业类别。 银行业职业资格证书银行业职业资格证书需通过需通过银行业法律法规银行业法律法规与综合能力与综合能力与与银行业专业实务银行业专业实务科目下任意一科目下任意一个专业类别方可取得个专业类别方可取得 考试形式：上机考试形式：上机 （120分钟）分钟） 题目：客观题（单选题目：客观题（单选90题题0.5分、多选

2、分、多选40题题1分分 、判断判断15题题1 分）分） 第五章第五章 负债业务负债业务 本章介绍商业银行资金来源本章介绍商业银行资金来源， 需重点了解需重点了解基本概念与原理。基本概念与原理。 一、考试大纲一、考试大纲 （一）掌握并运用（一）掌握并运用存款业务存款业务的的种类、特点种类、特点及操作规则；及操作规则； （二）掌握并运用非（二）掌握并运用非存款业务的种类、特存款业务的种类、特点点及操作规则。及操作规则。二、知识要点二、知识要点 本章概要（本章概要（P77） 第一节第一节 存款业务存款业务 我国商业银行的存款包括我国商业银行的存款包括人民币存款人民币存款和和外外币存款币存款两大类。人

3、民币存款又分为两大类。人民币存款又分为个人存个人存款、单位存款和同业存款款、单位存款和同业存款。一一.个人存款业务个人存款业务 个人存款又叫储蓄存款办理储蓄业务个人存款又叫储蓄存款办理储蓄业务，应当遵循，应当遵循“存款自愿、取款自由、存款存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密有息、为存款人保密”的原则的原则(18(18字原则字原则) ) 定期存款利息的主要规定定期存款利息的主要规定 到期支取的：定期存款按约定期限和到期支取的：定期存款按约定期限和约定利率计付利息。约定利率计付利息。 逾期支取的：定期存款计息：超过原逾期支取的：定期存款计息：超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支定存期的

4、部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。并全部计入本金。 提前支取的：定期存款计息支取部分提前支取的：定期存款计息支取部分按活期存款利率计付利息，按活期存款利率计付利息， 存期内遇有利率调整，仍按存单存期内遇有利率调整，仍按存单开户开户日日挂牌公告的相应定期存款利率计息。挂牌公告的相应定期存款利率计息。其他种类的储蓄存款其他种类的储蓄存款 保证金存款保证金存款：个人购汇保证金存款中，商：个人购汇保证金存款中，商业银行向居民个人收存一定比例人民币作业银行向居民个人收存一定比例人民币作为居民购汇的取得外汇的保证金，以解决为

5、居民购汇的取得外汇的保证金，以解决境内居民个人自费出国留学需预交一定比境内居民个人自费出国留学需预交一定比例外汇保证金才能取得前往国家入境签证例外汇保证金才能取得前往国家入境签证的特殊需要。的特殊需要。2.2.单位存款业务单位存款业务 单位存款又叫对公存款，是机关单位存款又叫对公存款，是机关、团体、部队、企业、事业单位和其、团体、部队、企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金存他组织以及个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。取款项的一种信用行为。 按存款的支取方式不同，单位存按存款的支取方式不同，单位存款一般分为款一

6、般分为单位活期存款、单位定期单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款存款、单位通知存款、单位协定存款等。等。（1）单位活期存款）单位活期存款 单位活期存款是指单位类客户在商业单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。随时转账、存取的存款类型。 单位活期存款账户又称为单位结算账单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括户，包括基本存款账户、一般存款账户、基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户临时存款账户和专用存款账户。 基本存款账户基本存款账户简称基本户，是指存款简称基本户，是指存

7、款人因办理日常转账结算和现金收付需要开人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。基本存款账户是存款立的银行结算账户。基本存款账户是存款人的主办账户，企业、事业单位等可以自人的主办账户，企业、事业单位等可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户办理日常转账结算和现金收付的基本账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户基本存款账户。 一般存款账户一般存款账户简称一般户，是指存款简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开

8、户银行以外的银行营业机构开立的银户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。行结算账户。一般存款账户可以办理现金一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取缴存，但不得办理现金支取。 专用存款账户专用存款账户是指存款人对其特定用是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。行结算账户。 临时存款账户临时存款账户有效期最长不得超过二有效期最长不得超过二年。年。 对下列资金的管理与使用，存款人可以申请开立专用存款账对下列资金的管理与使用，存款人可以申请开立专用存款账户：户： 1. 1. 基本建设资金。基本建设资金。 2. 2. 更新

9、改造资金。更新改造资金。 3. 3. 财政预算外资金。财政预算外资金。 4. 4. 粮、棉、油收购资金。粮、棉、油收购资金。 5. 5. 证券交易结算资金。证券交易结算资金。 6. 6. 期货交易保证金。期货交易保证金。 7. 7. 信托基金。信托基金。 8. 8. 金融机构存放同业资金。金融机构存放同业资金。 9. 9. 政策性房地产开发资金。政策性房地产开发资金。 10. 10. 单位银行卡备用金。单位银行卡备用金。 11. 11. 住房基金。住房基金。 12. 12. 社会保障基金。社会保障基金。 13. 13. 收入汇缴资金和业务支出资金。收入汇缴资金和业务支出资金。 14. 14.

10、党、团、工会设在单位的组织机构经费。党、团、工会设在单位的组织机构经费。 15. 15. 其他需要专项管理和使用的资金。其他需要专项管理和使用的资金。 有下列情况的，存款人可以申请有下列情况的，存款人可以申请开立临时存款账户：开立临时存款账户： 1. 设立临时机构。设立临时机构。 2. 异地临时经营活动。异地临时经营活动。 3. 注册验资。注册验资。 （2）单位）单位定期定期存款存款 单位定期存款是指单位类客户在商业单位定期存款是指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息的存款类型。次性支取本息的存款类型。 （3）单位）单位通知通知存

11、款存款 客户在存入款项时不约定存期，支取客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行，并约定支取存款时需提前通知商业银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。不论实日期和金额方能支取的存款类型。不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长际存期多长，按存款人提前通知的期限长短，可再分为短，可再分为一天通知一天通知存款和存款和七天通知七天通知存存款两个品种。款两个品种。 （4）单位）单位协定协定存款存款 单位协定存款是一种单位类客户通过单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度、确定结

12、算账户需要保留的基本存款额度，对，对超过超过基本存款基本存款额度额度的存款按中国人民的存款按中国人民银行规定的银行规定的上浮利率上浮利率计付利息、对计付利息、对基本基本存存款款额度额度按按活期存款利率活期存款利率付息的存款类型。付息的存款类型。 （5）保证金存款）保证金存款 可分为可分为银行承兑汇票保证金、信用证银行承兑汇票保证金、信用证保证金、黄金交易保证金、远期结售汇保保证金、黄金交易保证金、远期结售汇保证金证金四类。四类。 3.人民币同业存款人民币同业存款 同业存款，也称同业存放，是指因支同业存款，也称同业存放，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融付清算和业务合作等的需要，由其他

13、金融机构存放予商业银行的款项。机构存放予商业银行的款项。 同业存放同业存放属于商业银行的属于商业银行的负债业务负债业务， 存放同业存放同业，即存放在其他商业银行的款项，即存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的，属于商业银行的资产业务资产业务。4.外币存款业务外币存款业务 目前，我国银行开办的外币存款业务目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有九种：币种主要有九种：美元、欧元、日元、港美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。法郎、新加坡元。 其他可自由兑换的外币，不能直接存其他可自由兑换的外币，不能直接存入账户，需由存款人自

14、由选择上述货币中入账户，需由存款人自由选择上述货币中的一种，按存入日的外汇牌价折算存入。的一种，按存入日的外汇牌价折算存入。（1）外汇存款业务）外汇存款业务 个人外汇管理办法个人外汇管理办法：20072007年年2 2月月1 1日日起施起施行。行。 个人外汇账户按主体类别区别为个人外汇账户按主体类别区别为境内个人外境内个人外汇账户和境外个人外汇账户汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为；按账户性质区分为外汇结算账户外汇结算账户（用于转账等资金清算支付）、（用于转账等资金清算支付）、资资本项目账户、外汇储蓄账户本项目账户、外汇储蓄账户。 不再区分现钞和现汇账户不再区分现钞和现汇账户，对个人非

15、经营性，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇收付统一通过外汇储蓄账户外汇储蓄账户进行管理。进行管理。 现汇买入价比现钞买入价要高（现钞管理成现汇买入价比现钞买入价要高（现钞管理成本高），现汇卖出价与现钞卖出价通常合并为一本高），现汇卖出价与现钞卖出价通常合并为一个，因为银行卖出时都是现汇，客户可以支付一个，因为银行卖出时都是现汇，客户可以支付一定的汇兑手续后以现钞的形式取出。定的汇兑手续后以现钞的形式取出。（2）外汇存款种类）外汇存款种类 3.1.2 借款业务借款业务 短期借款短期借款：同业拆借、债券回购和向：同业拆借、债券回购和向中央银行借款等。中央银行借款等。 长期借款长期借款：金融债券。包

16、括普通金融：金融债券。包括普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。转换债券等。 次级金融债券，次级金融债券，是指偿还次序优于银行股是指偿还次序优于银行股本权益、但低于银行一般债务的一种债务本权益、但低于银行一般债务的一种债务形式。形式。 1、同业拆借、同业拆借 定义、特点（期限短、金额大、风险低、定义、特点（期限短、金额大、风险低、手续简便）、利率（手续简便）、利率（Shibor：2007年年1月月4日正式运行）日正式运行）2、债券回购、债券回购 质押式回购、买断式回购（所有权不同）质押式回购、买断式回购（所有权不同） 债券债券回购利率回购利

17、率一般一般低于低于拆借利率拆借利率。交易量交易量一般一般大于大于同业拆借。同业拆借。3、向中央银行借款、向中央银行借款 再贴现、再贷款再贴现、再贷款 4、金融债券、金融债券 定义、交易场所（银行间债券市场）定义、交易场所（银行间债券市场） 发行条件：具有良好的发行条件：具有良好的公司治理机制公司治理机制；核核心心资本充足率不低于资本充足率不低于4%；最近；最近三年连续盈三年连续盈利利；贷款；贷款损失准备损失准备计提充足；计提充足；风险监管指风险监管指标标符合监管机构的有关规定；最近符合监管机构的有关规定；最近三年没三年没有有重大违法、违规行为；中国人民银行要重大违法、违规行为；中国人民银行要求

18、的其他条件。求的其他条件。 根据商业银行的申请，中国人民银行可以根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免前述个别条件。豁免前述个别条件。 【例题例题1：单选题：单选题】在定期存款中，在定期存款中，( )是最典是最典型的代表。型的代表。 A、整存整取、整存整取 B、整存零取、整存零取 C、零存整取、零存整取 D、存本取息、存本取息 【例题例题2：单选题：单选题】整存整取的起存金额为整存整取的起存金额为( )。 A、5元元 B、50元元 C、1000元元 D、5000元元 试题解析：依次为零整、双整、整零、存本取试题解析：依次为零整、双整、整零、存本取息息AB 【例题例题3：单选题：单选题】整存整

19、取定期存款的提整存整取定期存款的提前支取和逾期支取都有一个共同之处是前支取和逾期支取都有一个共同之处是( )。 A、利息都会受到损失、利息都会受到损失 B.利息都不会受到损失利息都不会受到损失 C、提前支取部分或超过原定存期部分、提前支取部分或超过原定存期部分都按支取日挂牌公告的活期存款利率计付都按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金利息，并全部计入本金 D、提前支取部分或超过原定存期部分、提前支取部分或超过原定存期部分都按开户日挂牌公告的相应定期存款利率都按开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息，并全部计人本金计息，并全部计人本金C 【例题例题4：多选题：多选题】单位活期存款账户包单位活期存款账户包括括( )。 A、基本存款账户、基本存款账户 B、一般存款账户、一般存款账户 C、临时存款账户、临时存款账户 D、专用存款账户、专用存款账户 E、通知存款账户、通知存款账户ABCD 【