part-6(期间处理)

1、 SAP AGR SAP AGAC010财务会计和报告财务会计和报告 SAP AGR目录目录 单元 5集成集成单元单元 6期间处理期间处理 单元 7项目实施工具简介项目实施工具简介单元 1学习入门学习入门单元 2公司组织结构及案例学习公司组织结构及案例学习单元 3主数据主数据 单元 4日常财务业务处理日常财务业务处理前言和简介前言和简介 SAP AGR SAP AGR单元目标单元目标 - 期间处理期间处理l完成本单元后，学员应当能够：完成本单元后，学员应当能够：n描述R/3中各个会计期间发生的事件 ：l会计期间的打开和关闭l自动付款和收款l催款l信函l应计及待摊处理n描述财务日历的用途。n执行

2、必要的程序和报告以满足期间处理的需求。 SAP AGR SAP AGR期间处理主题期间处理主题l 财务日历财务日历 l 自动付款和收款自动付款和收款l 信函和催款信函和催款l 周期性分录周期性分录l 期末结算期末结算l 余额表报告余额表报告 SAP AGR SAP AGR单元业务场景单元业务场景会计经理作为项目组的成员要运用新的信息系统来满足其部门的业务需要。过去，在协调那些业务部门周期性财务活动时，他会遇到许多问题，包括：客户付款、对客户的催款，对供应商的付款，最后是期末报表的准备和编制。现在，月末有 10 天的期末处理时间。因为 R/3 的先进功能和集成化，减少期末结算的周期。项目组想确定

3、此目标在新系统中可以实现，并了解哪些 R/3 功能将帮助他们到达目标。 SAP AGR期间处理的财务活动期间处理的财务活动金金 融融 信函信函自动付款和收款处理自动付款和收款处理 周期性分录周期性分录预制和生成财务报表预制和生成财务报表催款催款 结帐活动结帐活动 SAP AGR周期性分录的辅助工具周期性分录的辅助工具l 周期性业务周期性业务是有规律重复出现是有规律重复出现的业务事务的业务事务。因此可以创建参因此可以创建参考凭证或者周期性凭证来提高考凭证或者周期性凭证来提高周期处理的速度周期处理的速度。l 应计和待摊业务应计和待摊业务是在记帐期间是在记帐期间末所需做的调整过帐末所需做的调整过帐，

4、要在下要在下一期间特别冲销这些分录，一期间特别冲销这些分录，R/3系统中提供了处理这种业务的系统中提供了处理这种业务的特别处理方法。特别处理方法。 SAP AGR自动付款处理自动付款处理l要支付哪些项目？要支付哪些项目？预定义规则决定选中并分组预定义规则决定选中并分组哪些未清项进行支付哪些未清项进行支付。l支付时间。支付时间。基本上，未清项的截止日期决定支基本上，未清项的截止日期决定支付时间。但是您可以通过配置来指定更详细的付时间。但是您可以通过配置来指定更详细的支付截止日期。支付截止日期。l支付给谁。支付给谁。l支付方式。支付方式。根据需要选择支付方式（支票，汇根据需要选择支付方式（支票，汇

5、票，银行转帐等）票，银行转帐等）。 l发生支付的地点发生支付的地点。 发票发票发票发票发票发票哪些发票？哪些发票？何时支付？何时支付？支付给谁？支付给谁？支付方法？支付方法？从哪里？从哪里？发票发票发票发票已付已付 SAP AGR主记录主记录支付控制凭证凭证当前参数运行建议支付运行打印数据打印数据对外付款和报表建议数据建议数据编辑建议方案支票支票XXXXXXXX XXXXX银行转帐银行转帐支付通知付款概况指定国家指定国家自动付款程序流自动付款程序流 SAP AGRSAP 用户用户 XYZ, Inc.客户客户ABC, Inc.AP总帐总帐 已更新已更新应收帐应收帐未清项未清项 结清结清 开户银行

6、开户银行高效处理高效处理客户付款客户付款有许多不同程序可以满足有许多不同程序可以满足特定国家的需要，例如锁箱、特定国家的需要，例如锁箱、电子银行对帐单。电子银行对帐单。自动收款自动收款 SAP AGR催款催款l 为了提醒发生欠款的用户或供应商为了提醒发生欠款的用户或供应商， R/3提供了提供了通知付款人或通知付款人或 催款通知催款通知 等功能等功能l 催款程序包括如下内容催款程序包括如下内容：n催款步骤催款步骤 n催款等级催款等级n催款范围催款范围n催款内容催款内容n计算利息并打印催款通知计算利息并打印催款通知过期付款过期付款 你的帐号你的帐号 已过期。请已过期。请 尽快交纳尽快交纳 。 信贷

7、管理员信贷管理员 IDES， INT SAP AGR催款运行概述催款运行概述催款建议催款建议- 执行执行 - 打印打印 -编辑编辑n 催款等级催款等级n 催款冻结催款冻结 测试运行测试运行催款通知催款通知催款催款列表列表基本参数基本参数当前设置当前设置 SAP AGR SAP AGRl信函客户和供应商：信函客户和供应商： 信件内容包括未清项列表信件内容包括未清项列表 个性化信件和标准信件个性化信件和标准信件 余额确认余额确认 凭证摘要凭证摘要l客户的信函仅包括客户的信函仅包括： 付款通知付款通知 汇票收费表汇票收费表您发送给业务伙伴的所有评估和报表都被当作信函您发送给业务伙伴的所有评估和报表都

8、被当作信函。信函信函 SAP AGR信函概述信函概述 信函信函 需求需求信函请求信函请求打印程序打印程序触发报告触发报告大批量请求大批量请求选择程序选择程序个别请求个别请求手工手工个别请求个别请求自动自动汇票结算汇票结算未结项目列表未结项目列表帐面清单帐面清单定期科目明细表定期科目明细表内部凭证内部凭证标准信函标准信函个别信函个别信函付款通知付款通知 SAP AGR发票发票过期过期利息计算利息计算l R/3 利息计算程序计算并登记由于项目利息计算程序计算并登记由于项目未支付或延迟支付形成的客户未支付或延迟支付形成的客户/供应商未供应商未付帐款的利息付帐款的利息。l 生成用户定义的收据信函，它产

9、生特定生成用户定义的收据信函，它产生特定事务的明细。事务的明细。l 配置选项确定了记息日和利息率配置选项确定了记息日和利息率。 SAP AGR财务日历财务日历l 财务日历是财务日历是R/3 提供给客户的一种工具：帮助用户计划和监控月提供给客户的一种工具：帮助用户计划和监控月度财务会计活动。度财务会计活动。周周一一付款运行付款运行二二三三四四五五六六日日报表报表0506192423212025付款运行付款运行01293031010304070911101415171828271329310203040501 199X 年年 1 月月 计息计息付款运行付款运行 催款催款报表报表报表报表 SAP A

10、GR SAP AGR完成本主题后，学员应当能够：完成本主题后，学员应当能够：回答关于财务日历功能的基本问题。主题：主题： 财务日历财务日历 SAP AGR SAP AGR在IDES过去的系统中，实际财务期间处理程序与系统没有集成，财务经理期望使用 R/3 财务日历功能填补该空白。财务日历财务日历活动活动6.1.1调查财务日历的功能。 SAP AGR财务日历财务日历 24 29 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1213 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 25 26 27 28 30 31q 财务日历提供了一种对已计划或已执行的会计活动财务日历提供了一种对

11、已计划或已执行的会计活动快捷、集中快捷、集中 的概述，用户每天从早上开始就可以集的概述，用户每天从早上开始就可以集中监视和计划财务会计活动中监视和计划财务会计活动。q使用工作流技术，财务日历可以将通知发布给一定使用工作流技术，财务日历可以将通知发布给一定日期的与计划财务会计活动相关的人。日期的与计划财务会计活动相关的人。q监视已完成活动以及完成情况监视已完成活动以及完成情况。 SAP AGR财务日历明细财务日历明细 日历显示屏分为两个部分。日历显示屏分为两个部分。上半部列出给定的上半部列出给定的三个月期段的计划三个月期段的计划活动日历。活动日历。下半部列出计划的作业下半部列出计划的作业以及详细

12、状态。用户可以及详细状态。用户可以查看给定日期的所有以查看给定日期的所有作业，或显示计划给某作业，或显示计划给某个给定作业的所有日期个给定作业的所有日期。任务任务/参数参数 日期日期 收款人收款人 状态状态 执行付款运行执行付款运行 运行运行103 03 199X参数已经输入参数已经输入运行运行203 03 199X付款建议已经创建付款建议已经创建一月一月三月三月二月二月 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1213 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1213

13、14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1213 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 313 SAP AGR SAP AGR通过该主题的学习，学员应能够：通过该主题的学习，学员应能够：执行供应商自动付款运行的付款选择。回答处理自动付款运行时如何与总帐分录连接。说明自动收款和自动付款如何满足其所在国家的需要。讨论如何自动进行客户和供应商之间行项目的清帐，查看客户和供应商的帐户余额。主题：自动收款和付款主题：自动收款和

14、付款 SAP AGR SAP AGRIDES 有最大化现金折扣的策略，即不提前支付发票，为的是优化现金状况。项目组需要检查付款选择处理的方法以确保适合IDES的业务需求。因为付款方法根据不同国家规定而定，项目组成员必须确保新系统适合各个国家的需求。自动付款和收款自动付款和收款活动活动6.2.1执行自动付款选择运行。6.2.2描述两种R/3支持的可选现金兑现方法，并为IDES确定特定国家的需求。6.2.3讨论“清帐过帐”并查看一个清帐凭证。 SAP AGR自动付款处理细节自动付款处理细节l付款程序用来进行客户和供应商之间的国际支付业务，它既处付款程序用来进行客户和供应商之间的国际支付业务，它既处

15、理支出支付，又处理收入支付，非常灵活。允许定义各个国家理支出支付，又处理收入支付，非常灵活。允许定义各个国家不同的支付特性，诸如付款方法、付款表或特定的自动付款数不同的支付特性，诸如付款方法、付款表或特定的自动付款数据载体。据载体。l其它特性还包括：其它特性还包括： 对客户和供应商之间的未清项进行清帐对客户和供应商之间的未清项进行清帐 公司内部往来支付，既一个公司集中支付给其它一些公司公司内部往来支付，既一个公司集中支付给其它一些公司 支付或清帐任何类型的未清项，例如预付款清帐支付或清帐任何类型的未清项，例如预付款清帐 通过分配授权限制访问付款程序通过分配授权限制访问付款程序l可将磁盘或磁带作

16、为付款媒介进行转帐可将磁盘或磁带作为付款媒介进行转帐 。看起来这种方法看起来这种方法还真是简单呢！还真是简单呢！ SAP AGR付款方法付款方法支票支票银行转帐银行转帐银行银行 转帐转帐支支 票票电子邮政转帐电子邮政转帐内部转帐内部转帐国际货币国际货币电子邮政电子邮政转帐转帐直接借款直接借款汇汇 款款汇汇 票票l R/3 标准系标准系统包括通用统包括通用的付款方法的付款方法和信函表，和信函表，并为每一个并为每一个国家单独定国家单独定义。义。 SAP AGR SAP AGR电子银行对帐单电子银行对帐单l现在许多国家，如德国，银行对帐单数据可从银行通过银行信函标准现在许多国家，如德国，银行对帐单数

17、据可从银行通过银行信函标准(BCS)进行电子检索进行电子检索. 将数据从银行传递到客户，必需使用经过认证的将数据从银行传递到客户，必需使用经过认证的BCS的传递程序的传递程序。它可从银行检索出需要的数据（如银行对帐单）并从银行数它可从银行检索出需要的数据（如银行对帐单）并从银行数据生成文件供进一步处理据生成文件供进一步处理。l该文件包括银行对帐单的表头信息和行项目明细该文件包括银行对帐单的表头信息和行项目明细。这些文件可输入到这些文件可输入到R/3系系统中，然后对它们进行自动处理。统中，然后对它们进行自动处理。l有些客户发票可能没有完全结清，或者银行业务出了错误。在这些情况下有些客户发票可能没

18、有完全结清，或者银行业务出了错误。在这些情况下，您将不得不使用过帐处理功能来过帐这些例外事件，您将不得不使用过帐处理功能来过帐这些例外事件。 SAP AGR锁箱处理（美国）锁箱处理（美国）l在美国付款业务主要通过支票的形式。为了快速处理这些支在美国付款业务主要通过支票的形式。为了快速处理这些支付过程，银行提供锁箱服务，客户可将付款直接发送到银行付过程，银行提供锁箱服务，客户可将付款直接发送到银行的一个锁箱中。银行存放支票并将支票存款信息通过文件传的一个锁箱中。银行存放支票并将支票存款信息通过文件传递发送给收款人。递发送给收款人。l银行将数据媒介交换传送给收款人，或者银行将数据媒介交换传送给收款

19、人，或者EDI 包含支票的相包含支票的相关信息，在某些环境下一天做好几次。关信息，在某些环境下一天做好几次。客户客户ABC, 公司公司R/3-用户用户 XYZ, 公司公司.付款付款建议建议清清 帐帐银行银行l通过数据媒介，系统随后给通过数据媒介，系统随后给A/R 和和 G/L 创建清帐过帐创建清帐过帐。l为了加速支票收集，收款人通过电子会计为了加速支票收集，收款人通过电子会计记帐机及早收集现金，使企业获得不错的记帐机及早收集现金，使企业获得不错的回报回报。 SAP AGR结算未清帐项结算未清帐项l未清帐项实际上是未完成的交易。例如，没有未清帐项实际上是未完成的交易。例如，没有结算的客户发票在付

20、款之前将保留在该客户的结算的客户发票在付款之前将保留在该客户的帐户中。帐户中。l当结算这些项目时，系统将根据结算的发生为当结算这些项目时，系统将根据结算的发生为其分配结算凭证的编号和日期。为此，客户帐其分配结算凭证的编号和日期。为此，客户帐户中的发票将指示为已付，而银行结算帐户中户中的发票将指示为已付，而银行结算帐户中的项目将指示为到帐。的项目将指示为到帐。客户客户 ABC 2000 5000 3000可以结算可以结算借方借方 = 贷方贷方借方借方贷方贷方 SAP AG SAP AGR清帐凭证明细清帐凭证明细l 清帐凭证是供应商发票在清帐凭证是供应商发票在 A/P （应付帐款）中到期付款或客（

21、应付帐款）中到期付款或客户发票在户发票在 A/R （应收帐款）中到期收款产生的凭证。（应收帐款）中到期收款产生的凭证。l 创建清帐凭证时始终使用未清项的抬头信息，行项目在该凭创建清帐凭证时始终使用未清项的抬头信息，行项目在该凭证中可以显示也可以不显示。证中可以显示也可以不显示。l 清帐凭证中所包括的帐户可在凭证总览中显示。清帐凭证中所包括的帐户可在凭证总览中显示。 SAP AG SAP AGR清帐科目清帐科目手工手工 清帐清帐自动自动 清帐程序清帐程序条件：条件：l程序中的硬编码程序中的硬编码l配置中定义配置中定义或或主记录主记录:未清项目管理未清项目管理行项目显示行项目显示排序顺序排序顺序

22、（分配）（分配）005 总总 计计XX SAP AGR SAP AGR通过本主题的学习，学员应能够：通过本主题的学习，学员应能够：说明 R/3 中“信函”的含义。 列出 FI 模块中的各种信函类型。论述将 SAPSCRIPT 作为“自定义”信函的解决方案。论述催款在组织中的作用解答有关客户主记录中催款数据的问题。主题：信函和催款主题：信函和催款 SAP AGR SAP AGRIDES 需要定期与客户和供应商就各种不同的原因进行信函。财务经理对于使用R/3系统进行必要的信函时能够确保畅通无阻这一点特别感兴趣。同时，他还希望研究如何随着需要变化信函。信函和催款信函和催款活动活动6.3.1在R/3

23、中研究信函6.3.2给过期的客户生成催款信函。 SAP AGRR/3 系统中的系统中的SAPscript 销售和销售和分销分销SDSAPscript： 集成的字处理集成的字处理和表格打印系统和表格打印系统人力资源人力资源管理管理HR客户客户 应用程序应用程序 物料物料管理管理MM控制控制CO财务财务会计会计FI生产生产计划计划PPSAPscript 是是R/3系统的集成文本管理系统。您会发现它的外型和使用上有点像系统的集成文本管理系统。您会发现它的外型和使用上有点像其它的在人工电脑上使用的主流文本处理系统其它的在人工电脑上使用的主流文本处理系统。SAPscript 紧紧地集成进紧紧地集成进R/

24、3系统之中。因此您可以用它在整个系统之中。因此您可以用它在整个R/3系统中处理系统中处理不同的文本处理任务不同的文本处理任务。 SAP AGR财务会计中的财务会计中的SAPscript财务模块使用财务模块使用 SAPscript 表打印功能来定制科目明表打印功能来定制科目明细表、催款通知、支票、发票、科目确认以及其它信细表、催款通知、支票、发票、科目确认以及其它信函。函。明细表支付：发票 过期过期 帐号帐号 SAP AGR SAP AGR通过本主题的学习，应能够：通过本主题的学习，应能够：在 R/3 中创建、显示和执行周期性分录。建立和冲销应计分录。论述何时使用应计分录，何时使用周期性分录。主

25、题：周期性分录主题：周期性分录 SAP AGR SAP AGRIDES 有许多标准分录，这些分录定期进行登记入帐。因为R/3具有周期性分录和应计分录两种功能，项目组需要校验所有的当前输入会被以最有效的方式登记入帐。定期输入定期输入活动活动6.4.1研究R/3的周期性分录功能并创建一周期凭证。6.4.2创建并冲销一应计分录。6.4.3回答何时使用应计分录，何时使用周期性分录，以及两者之间的区别。 SAP AGR重复性分录重复性分录 运行计划运行计划 运行日期运行日期输入基本数据输入基本数据定定 期期 分分 录录原原 始始 凭凭 证证执行常用分录执行常用分录程序：程序： SAPF 120批输入批输

26、入 实际凭证实际凭证重复性分录原始凭证是为经常性的业重复性分录原始凭证是为经常性的业务而创建的，如利息预提、费用摊销务而创建的，如利息预提、费用摊销等等。下列数据在重复性分录时不改变：下列数据在重复性分录时不改变：记帐码（记帐码（PK） 科目科目 行项目金额行项目金额只改变过帐的时间只改变过帐的时间 SAP AGR应计项目是调整过帐，这在每一个过帐周期末都可能需要。应计项目是调整过帐，这在每一个过帐周期末都可能需要。您可使用一个独一无二的凭证类型从其它凭证中区别出应计凭证您可使用一个独一无二的凭证类型从其它凭证中区别出应计凭证。您也可为应计和冲销创建一特定应计凭证类型您也可为应计和冲销创建一特

27、定应计凭证类型。R/3中的应计凭证分录中的应计凭证分录01 0205 06 07 08 09 10 11 12打开的过帐期间会计年度会计年度 YYYY凭证凭证. 类型类型 AB凭证凭证. 类型类型 AC SAP AGR01 0205 06 07 08 09 10 11 12应计日记帐分录冲销应计日记帐分录冲销 冲销冲销SAPF080R应计通常在当月输入，而冲销则通常在次月。应计通常在当月输入，而冲销则通常在次月。程序程序 SAPF080R 创建冲销过帐并对选中的应计凭证进行登记。创建冲销过帐并对选中的应计凭证进行登记。 SAP AGR SAP AGR应计日记帐提示应计日记帐提示l下列情况下应计

28、记帐最好使用重复性分录凭证：下列情况下应计记帐最好使用重复性分录凭证：n应计不必在下月内冲销n帐户保持相同n金额不必逐月更改l可以使用样板凭证或科目分配模板并使用特定的凭证类型创建应计分录可以使用样板凭证或科目分配模板并使用特定的凭证类型创建应计分录：n帐户保持相同但金额逐月更改n需要在下月冲销应计 SAP AGR其它期间财务活动其它期间财务活动财财 务务 信函信函自动付款和收据处理自动付款和收据处理 周期分录周期分录财务报表财务报表的预制和生成的预制和生成催帐和利息计算催帐和利息计算 结算活动结算活动 SAP AGR记帐期间开关记帐期间开关M S IR/3客户端客户端 / 服务器服务器ABA

29、P/4FIFinancialAccountingCOControllingAMFixed AssetsManage-mentPSProjectSystemWFWorkflowISIndustrySolutionsMMMaterialsManage-mentHRHumanResourcesSDSales &DistributionPPProductionPlanningQMQualityManage-mentPMPlant Main-tenanceM S IR/3客户端客户端 / 服务器服务器ABAP/4FIFinancialAccountingCOControllingAMFixed

30、AssetsManage-mentPSProjectSystemWFWorkflowISIndustrySolutionsMMMaterialsManage-mentHRHumanResourcesSDSales &DistributionPPProductionPlanningQMQualityManage-mentPMPlant Main-tenance. . .R/3 中的记帐期间变式可控制中的记帐期间变式可控制打开和关闭过帐期间。打开和关闭过帐期间。16结算期间结算期间财政年度财政年度 YYYY打开的过帐期间打开的过帐期间0102030405060708091011120413

31、140315 16. . . SAP AGR期末结算期末结算l 预结算活动预结算活动l 管理结算管理结算l 财务结算财务结算周期周期 3周期周期4周期周期6周期周期7周期周期8周期周期9周期周期5. . . . . SAP AGR预结算活动预结算活动l 过帐日记帐分录、周期性分录和应计过帐日记帐分录、周期性分录和应计分录。分录。l 确保包括整个系统中的所有分录（折确保包括整个系统中的所有分录（折旧、物料估价、薪金、发票处理等）旧、物料估价、薪金、发票处理等）全部完成。全部完成。l 确保已连接所有外部程序。确保已连接所有外部程序。 SAP AGR管理结算管理结算l 会计期间的预先结算会计期间的预

32、先结算l 整个组织当中的费用分配和成本结算整个组织当中的费用分配和成本结算l 内部报告的检查和分析内部报告的检查和分析l 会计期间的开关以及调整记帐会计期间的开关以及调整记帐 SAP AGR财务结算财务结算l执行重新调整程序以确保业务区域和利润中执行重新调整程序以确保业务区域和利润中心相平衡心相平衡。l重估资产负债表以解决外币的波动重估资产负债表以解决外币的波动。l对帐对帐 FI-CO.l执行财务会计比较分析执行财务会计比较分析。l创建财务报告以供检查和分析创建财务报告以供检查和分析。资产负债表上资产负债表上所有的值都正确并所有的值都正确并处在适当的位置上吗？处在适当的位置上吗？资产资产负债表

33、负债表 SAP AGR期末报告期末报告l 资产负债表资产负债表 / 损益表损益表l G/L 科目信息系统科目信息系统n财务报表版本报告n关键值 / 指数 报告l 特殊用途分类帐特殊用途分类帐 - 用于其它定制格式用于其它定制格式的报告的报告。资产负债表资产负债表 / 损益表损益表 特殊用途的分类帐特殊用途的分类帐G/L 信息系统信息系统 SAP AGR年末结算年末结算 01.02.YYYY 03.15.YYYY - 旧财政年度的余额清单旧财政年度的余额清单维护过帐期间维护过帐期间- 创建结转余额创建结转余额- 新财政年度的余额清单，新财政年度的余额清单，调整旧财政年度调整旧财政年度的余额清单的

34、余额清单- 预备资产负债表预备资产负债表- 冻结旧财政年度冻结旧财政年度- 财务报表版本财务报表版本- 简明日记帐简明日记帐 (doc. journal)- 余额清单余额清单 (A/R,A/P,G/L)- 可能的外部可能的外部需求摘要需求摘要- 创建余额创建余额审记追踪审记追踪- 余额审记追踪余额审记追踪（总分类帐（总分类帐 / 明细分类帐）明细分类帐）- 凭证归档凭证归档组织结算组织结算 技术结算技术结算 SAP AGR公司公司代码代码02公司公司代码代码01公司公司代码代码03合并合并“自由定义自由定义部门所有部门所有的的地域性的地域性的公司财务报表合并级别公司财务报表合并级别法定的法定的

35、集团集团子集团子集团集团公司集团公司 SAP AGR SAP AGR通过本主题的学习，学员应能够：通过本主题的学习，学员应能够：定义“会计年度变式”，并描述如何打开和关闭会计期间。描述关帐结算之前必需的几个步骤。回答关于各种不同的月末结算活动，包括：FI-CO 对帐账户余额结转损益调节外币估价物料接收/ 发票接收的重组主题：结算主题：结算 SAP AGR SAP AGR财务部门的管理者知道R/3不需要程序来进行月末结算。然而，基于系统的个别配置以及报告需求， R/3 提供了一些程序为预计的资产负债表报告准备数据。因此，您需要分析一些可用的结算报告，确保这些程序是一次成功的结算所必需的并且能够执

36、行 。结算结算活动活动6.5.1研究在R/3中如何打开和关闭期间。 6.5.2研究R/3中的财务结算程序和报告。 SAP AGR过帐期间控制过帐期间控制期间期间 1期间期间 2期间期间 3期间期间 4期间期间 5期间期间 6期间期间 7 R/3 使用使用 过帐期间变式过帐期间变式 来控制过帐期间的打开来控制过帐期间的打开和关闭和关闭。 凭凭 证证当前日期：当前日期：3月月15日日 SAP AGR过帐期间变式过帐期间变式变式变式自科目自科目至科目至科目自期间自期间 1年度年度至期间至期间至期间至期间授权组授权组年度年度自期间自期间 2年度年度年度年度A使用使用过帐期间变式过帐期间变式可以将可以将

37、许多公司代码一起进行控制许多公司代码一起进行控制可同时打开两个期间范围可同时打开两个期间范围科目类型（客户、供应商和总分类科目类型（客户、供应商和总分类帐）可整个或单独进行控制帐）可整个或单独进行控制 科目科目范围范围 在科目类型中，也可以进行在科目类型中，也可以进行控制控制。 使用使用授权组，过帐期间授权组，过帐期间只对有限的用户可用。只对有限的用户可用。 SAP AGR过帐期间控制举例过帐期间控制举例过帐期间过帐期间: 特别时间间隔特别时间间隔: 概述概述本例期间2的结算，我们改变了表的设置，禁止在期间 3报告期间进行任何额外的日记帐输入。前一年度的附加结算期间仍然未清。也许突出的审记或税

38、务问题是原因所在。对这些区域维护可能稍后进行。本例中，期间2的帐簿已结算完，可防止过帐期间2中的日记帐 。财务报表将使用期间的最终数字来生成。期间期间 1期间期间 2+AD变式变式000100010001A自科目自科目至科目至科目自期间自期间 1年度年度至期间至期间年度年度年度年度自期间自期间2至期间至期间ZZZZZZZZZZZZZZZZ333199819981998199819981998199719971997444161616131313 SAP AGRFI - CO 调节调节调节过帐：调节过帐： 选择选择处理选项使得运行报告时您可以有非常灵活的选择。RKAKALFI 报告在业务具有一个

39、或多个公司连接在同样的控制区域以及跨公司CO分配和跨商业区域过帐发生时使用。然后，该报告比较FI和CO的总过帐并创建调整输入。控制区域控制区域从期间从期间到期间到期间测试运行测试运行财政年度财政年度后台处理后台处理 ? ? ?附加费用附加费用X公司代码公司代码 SAP AGR资产负债表重新调整资产负债表重新调整l确保创建业务范围资产负债表所需确保创建业务范围资产负债表所需要的每一个业务范围为零余额要的每一个业务范围为零余额。l如果利润中心会计是激活的，同时如果利润中心会计是激活的，同时重新调整用来组成利益润中心重新调整用来组成利益润中心。l处理应收和应付帐、税款过帐和现处理应收和应付帐、税款过

40、帐和现金折扣过帐，评价不同的汇率金折扣过帐，评价不同的汇率 。资产负债表资产负债表资产资产负债负债税收税收费用费用损益损益程序程序 SAPF180 SAP AGR SAP AGR估价的结果基于当前汇率，该汇率是精确的资产负债表报表必需的。估价的结果基于当前汇率，该汇率是精确的资产负债表报表必需的。l未清项评估未清项评估 (SAPF100) 给未清项基给未清项基本科目本科目 （如（如A/P 和和 A/R） 管理执行管理执行外币评估外币评估l资产负债表科目评估资产负债表科目评估 用于被用于被RFSBEW00 处理的外币科目管理处理的外币科目管理。 l您可以使用本地货币和与本地货币保您可以使用本地货

41、币和与本地货币保持平行的货币来评估外币持平行的货币来评估外币。外币估价外币估价 SAP AGR SAP AGRUS GAAP 会计会计SAP R/3 系统支持系统支持FASB 52所需的货币报告所需的货币报告n业务损益 由于货币业务的原因可看成：w未实现的损益 - 在月末可用w实现的损益 - 在过帐时可用(例如，过帐现金收据或支付清算未清算项时) n月份的货币业务损益 在按月末汇率算出的值与按财务凭证的某个特殊期间的指定汇率所计算出的值之间存在差异。n货币业务损益反映了按月的收入状况。业务损益总是在资产负债表中反映出来。 SAP AGRl货物接收 / 发票接收 重组 (RFWERE00) 分析

42、货物接收和发票接收的清帐，并生成调整过帐，在资产负债表中正确显示下列业务事务：n货物已发送但未开发票货物已发送但未开发票n货物已开发票但未发送货物已开发票但未发送GR/IR 重组重组发发 票票发发 票票5000GR/IR5000GR/IR物料接收物料接收尚无开票尚无开票5000500050005000物料已开票物料已开票尚无接收尚无接收重新分类重新分类重新分类重新分类 SAP AGR SAP AGR完成本主题后，学员应当能够：完成本主题后，学员应当能够：回答有关资产负债表版本的问题。用不同的方法生成一个资产负债表。学员能模拟余额结转。主题：资产负债表报表主题：资产负债表报表 SAP AGR S

43、AP AGR活动活动6.6.1使用程序RFBILA00来研究R/3内的资产负债表。6.6.2研究 G/L 信息系统。6.6.3模拟余额结转程序。资产负债表报告资产负债表报告IDES是一个全球性的公司。除了公司代码层所需求的资产负债表外，经营范围资产负债表也是内部报告所必需的。必需出台为国家特定法律所做的合适的货币报告，同时在组织内为各种管理层次必需制定出合并报告。 需要几种不同的表述形式，一种为他们的董事会，一种为银行，还有一种为管理部门。必需确保满足各方面的需求。 SAP AGR资产负债表、损益表资产负债表、损益表 和和 RFBILA00使用某个公司代码的总分类帐来创建财务报表使用某个公司代

44、码的总分类帐来创建财务报表 。可以创建如下的。可以创建如下的财务报表：财务报表：n资产负债表资产负债表n损益损益 表表公司代码公司代码资产负债表资产负债表资产资产负债负债所有者权益所有者权益 损益表损益表税税 收收费用费用净收入净收入 SAP AGR资产负债表资产负债表 / 损益表损益表会计科目表会计科目表总分类帐总分类帐财务报表版本财务报表版本报告年份报告年份语言语言到到公司代码汇总公司代码汇总比较年份比较年份到到公司代码公司代码经营范围经营范围货币类型货币类型到到到到经营范围汇总经营范围汇总可选科目号码可选科目号码资产负债表类型资产负债表类型兑换汇率类型兑换汇率类型兑换关键日期兑换关键日期

45、显示货币显示货币您可以为各种不同的您可以为各种不同的组织组织 单元创建财务报表，单元创建财务报表，例如例如,整个集团、公司代码、经营范围整个集团、公司代码、经营范围等等，如等等，如果愿意的话，还可以果愿意的话，还可以 为各种不同的为各种不同的货币类型货币类型,如集团货币、硬通货等创建财务报表如集团货币、硬通货等创建财务报表。您可选择执行财务报表的语言。您可选择执行财务报表的语言。可在资产负债表之间选择，例如可在资产负债表之间选择，例如未清算和已清算的资产负债表。未清算和已清算的资产负债表。注意：注意： 该报告中所有的可用选择区域在该报告中所有的可用选择区域在本幻灯片中并不是都已得到描述。本幻灯

46、片中并不是都已得到描述。资产负债表选择条件资产负债表选择条件 SAP AGR财务报表版本财务报表版本- - -Version 1B/SP/LB/SP/L- - -Version 2在在R/3 系统中可创建不同的财务报表版本系统中可创建不同的财务报表版本。一个财务报表版本：一个财务报表版本：n允许总分类帐的清晰和结构化的视图。n创建不同的报表用来满足公司的外部报表需求以及一些内部报表需要。例如，一个审记员可能比一个科目管理员更需要帐簿的不同视图。 SAP AGR财务报表版本目录财务报表版本目录当程序当程序 RFBILA00 执行资产负债表和执行资产负债表和损益报表时，您必须指定一个版本。损益报表

47、时，您必须指定一个版本。国家版本国家版本 公司集团公司集团 版本版本 其它其它.资产资产负债负债资产资产 负债负债 资产资产 负债负债科目 1科目 4科目 3科目 5科目 10科目 2科目 2科目 2科目 13科目 3损益损益科目 6科目 7 SAP AGR SAP AGRG/L 信息系统信息系统l总分类帐信息系统总分类帐信息系统基于基于 R/3 的执行信息系统的执行信息系统 (EIS) 功能，它是使用功能，它是使用对话框的信息系统，可以根据数据说明中所包含的全部特征评估对话框的信息系统，可以根据数据说明中所包含的全部特征评估数据集。总帐科目交易图表和资产负债表以及损益表结构是总帐数据集。总帐科目交易图表和资产负债表以及损益表结构是总帐信息系统的主数据库。资产负债表关键特性报表和财务凭证版本信息系统的主数据库。资产负债表关键特性报表和财务凭证版本可以作为报表类型使用。可以作为报表类型使用。 SAP AGR财务报表版本报告财务报表版本报告B/SB/SP/LP/LQ1 1997Q1 1997Q1 1998Q1 1998l 您可以使用实际的和您可以使用实际的和/或计划或计划的