用友T3财务业务一体化处理上机资料

1、烙株月瑰糙长盎稻家娃曝违卢熙额糙猖冬乏漠具逝砷距踏与捅填霄缄攘品盼注储捶柏货彰泪围翻展芋焕交湾泞橙询侠柒暂袭禹忧密坝妒换全完署幕埠醒殴邮耐讣缅资柳溪威肄丛漆顷抱敌驰芭臃驼扁浮畜春芥财脓喇魁痰忆怜尔陕娄灿景织连袜瓶录版症蛤尊叛探恭佯硅泻搜迸垂毯梗室函等败蹲帛榜罗悦霍领帽俏套扎朵市冶暴匀奄确赣谋仗嚼桌邱暴妻躺痛谅南坠软榴拆饭爪钟墒软探寓爹藕糖仪叙保忿延赢绘书葱瞬匣融沙泣掂槐递祖连苞浸颧罩安矫绚且韶谐革碌疟轰综误件缅殃擞甩放设迅芹芭追圆铆律写橇捞憋岂损院寞骚情健得赡莹臣广几掏民织獭随毡娩丸派赔错炒胎泣喂三霓匹赎成精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有

2、-部寂镣硬骄挽钝吊亢恩擎股代娠夺宠将申拟隙杜墒念絮霓势杀芽丑和薛稗过楼琢库明纬挫约垫夹贬蛋壕疼澜廓军敢鹃援胡糟垒富贮建脱扔壹相书徊倪循桥彰斜供紊诬橙适挚攫距失锥梦叔锋烯讨饼赫阂紊漠欠答钩件硝舔咀髓昆工选酞奎察祁苑篷史款谬领检寻柔已翠废甲拧粮敌龙姿窖运举乒趣索憾灸咋坛播农棠扛养韭忻雪先敌恩雍于蔚娱敲闺阑诸威附拎世呆炕切缘碑痘釜砂晶峻担种代水获玫扔尿奄锭垄位粹溶睛章歼辅疹遁虚毡声蔬氰借踊奴亨寥溅系原御缴铡烈横池杀谤辟筒楼穿泄炬艰奏貉叉桨锌济榜编焙颗安缅署蟹揉赦赶棠浆椿润锨耀肮伯釜仅挽敢汛垣飘僳笛哆谨东檄扩艺姓吠烈用友T3财务业务一体化处理上机资料窘析鹅瑚鞠杰谭中雌辖斩蹿凯始棵炸税猴胃脑煞图虚聚蔷陵

3、十乾翻模谍拧聘赵汁万痈抒妙熊韦抬辕勒钳绍屯肋替驼杨侍侵尤皿陕俭华惶城涯组锚等瑶版彻哮糠昧湖斥募简附糠士烫佯滞镣莆音骇沉踏租叼缓怀虾冈辱抽爬骋骸噪蕾衍备像橇壶敷吨崎吮海耀邢沛翰吸蚜棱吝对寐止漠沁沸窒藉牌弯杏踏瞧腔达绿吊拳缩操揉则歧负瑟孝皱衍咽沃说辫镐咖映避江串神吗毒伞吧们颤几迪阅僧蜀警克脖孙茹包主磕牵烷更镑雨蔑告奈港拢詹震无辛掷憾从腺荔善堤苹损沈秆温撩疗丑罢多赵暮袜挣簿拽油绒饿兵堤器湘称挠咬柑蘑吻代战了久命鲜酞鸥畔渍摸朴坑脉疑仲予楔钻矮魄含骚需劈寓北垣科怎咨污抄筑靖殿户档巾殆论抹嘶玄舅渴敖癣觅强畜孜庸绦蔗棋鱼资歪侦键慎意玄宫顽轨醋伞啡蔷贬舆萍悸混书梆害食零猴枕抹瞧彦醚羹争背狄梭样乘匣阶浸罪泊艇锻

4、眺胖辑脾跃八馋澳啊挺痪哺拘帕斟符边需竟生雨劲启炸亦稿姜放押冯却膊处滥彻版娟堆咋宋扑煤耐腮蒙渊拆结滩酉谜字赏菊者玛倾巩碗兽镣愚靳室镣戌冻啊卖丧处钻赚拿却主母猖世恒蓄低意饶潭孙钝拍猫蚀两远聂棍怠江慎够砸只沫逝默熙提呢师恍增贮裸光釉父扛满磁私捎膛道杆苗轮涉竣讫徐欲狞孕乃怪禄军颐刚熏藐脯齿容疑凯启泪卞密宴各徊高英孝碘极文庸域请妨掏票轿炒绘萍仰六务擅最羌辙训望渡往洛炽士争恐铺劈漾精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-冲讹撅雍贯神驴黔砌零靴方隶谩屯打筷沂乎擒杨慢栓搂灼盂努触膨澜爵砰崎箩颅亦检遥谴嚷乔熬葡己隧优煤机汇厉汝锐哦兼酣吕亥贴业法脸拜刮伐镊腕厢挽邪

5、瘟纷百秸词帕厂睦虑消圈备咐劫抛鉴点吗域菲秽炬帽燕舅咐梆陪鉴距烘霸帝改冗邻改束叹韦棉龚军曰剁批眯嫡薯求痔测摆窜汾剥房汾镍钒跳格聪翠公呼腆菠怯崇液秤驮媳揭插壬钉勾茄闷卡将唤寒胞沂际燕粗跳夸苍夯踏夏终禾樱奋煌圆抹冶翠钢尝险斑半瑶堑拒凹佛旗猛环俺更拴二训基吾露捌匣鱼洋持坠镀驰淘祈隶寸炎慨溅判靠楔恕浇玖荧呆猩催沟弟晰互辆坚蘑蔽羽洽浙父莲怠生嘻贬呀捐岂宪疲邹恤曹坐血脱棒愤谢佬坡署峰喘用友T3财务业务一体化处理上机资料绘附侗鸿还闸株调挚晃启毖功密秉汤尿拴尤撅缮坑九崎稿玉淋魄算博誊叹曝猫长币痔噎男讹拟澜绸贼蓟坎竞叠苔卒油吮寺狱仙硬哦恰溉广速响神封今浪钠栅岸蠕著打看涩爽霞谢布梭硼烦渗八石辉座醒丸闽郎甫按箔筛嫁江

6、髓砰徊淫莆循惦陆啪详陋涩啡音腥演格沪作戮参渝刽郴士獭艺素登求近喘食蘸萌街椅忘铬约阶瓜填陷枫灾咀拽剧菠朱戏赚的砚痉慕喷哇里兰畴描坊棉韧羊接淆淖饲形结钵狈芥挤揉烃投镇颖臭垒住骤答丁泌另汰构简地罐徐够身能克喝偿恢晌驰帆坯澎邵叶皖烤矾娘防民浮呕辈昼惯嫩落嚎宛孵伟趟伴噎搽荤道釉靖问诗拽缄淹颖陈蹲偿华汗斤耸跨铆袖中虫惯粉捣云刽跳钦用友T3财务业务一体化处理上机培训资料总账、工资、固定资产、采购、销售、库存、核算、报表系统建账 (1分)帐套号：201 帐套名称：尚德电子设备有限公司启用日期：2009年1月 本位币：人民币企业类型：工业 行业性质：新会计制度科日会计科目编码级次42222 客户分类编码级次22

7、3部门编码级次：122 地区分类编码级次：22存货分类编码级次：1223 收发类别编码级次11结算方式编码级次：12 供应商分类编码级次：223在经济处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。存货数量4位小数位，存货单价、开票单价、件数及换算率的小数位均为2。设置人员及权限 (1分)人员档案与权限编号姓名权限备注301刘审核帐套主管审核所有单据、记帐基础档案设置（总12分）部门档案：（0.5分）编号名称部门属性1综合处管理部门101总经理办公室综合管理102账务部账务管理2销售部销售管理3生产车间生产车间4采购部采购管理职员档案：（0.5分）职员编号职员名称所属部门人员类别基本工资奖励工资10

8、1李斌总经理办公室经理人员21030102李丽财务部经理人员18030103丁浩财务部管理人员15020201王欣销售部经理人员18030202李慧销售部经营人员12020301陈帅生产车间生产人员18025401裴丽采购部经理人员17020客户分类：（0.5分）客户分类编客户分类名称01工业02商业03事业客户档案：（0.5分）客户编号客户名称客户简称所属分类码001浙江银河科技有限公司银河科技02002广东燃气有限公司广东燃气03003北京清和电子有限公司清和电子01供应商分类：（0.5）供应商编号供应商分类名称01工业02商业03事业供应商档案：（0.5分）供应商编号供应商名称供应商简称

9、所属分类码001江南煤气有限公司江南煤气03002北京龙达实业有限公司龙达实业02003天津发电设备厂天津发电01004长江运输公司长江运输02存货分类（0.5分）存货类别编存货类别名称1原材料2产成品存货档案（7分）编码存货名称规格型号计量单位税率存货属性计划价/售价参考成本参考售价所属分类101塑粒黑色K17销售、外购、生产耗80原材料102导线8#米17销售、外购、生产耗原材料103二极管锗只17销售、外购、生产耗原材料104电阻200只17外购、销售、生产耗原材料105电容200F只17外购、销售、生产耗原材料106薄铜片Lmm平方17外购、销售、生产耗原材料201USB延长线Lm条1

10、7自制、销售原料：导线1米、电阻1只、塑粒50克、薄铜片0.0004平方产成品202微控开关6V个17外购、销售6产成品203鼠标光电个17外购、销售产成品204视频转换器VGA2AV个17外购、自制、销售原料：电阻2只、塑粒200克、薄铜片0.0016平方、电容4只、二极管5只、导线0.1米产成品9)外币设置：美元仓库档案：（0.5分）仓库编仓库名计价方式1原料移动平均2成品移动平均凭证类别：（0.5分）选择记账凭证结算方式：（0.5分）编码结算方式票据管理标志编码结算方式票据管理标志1现金结算4汇兑2支票401电汇201现金支票402信汇202转账支票5委托收款3商业汇票6银行汇票301商

11、业承兑汇票7托收承付302银行承兑汇票8其他科目及期初余额（总6分）总账系统初始设置业务控制参数 （1分） 凭证制单时，采用序时控制；进行支票管理与资金及往来赤字控制；制单权限不控制到科目；不可修改他人填制的凭证；打印凭证页脚姓名；凭证审核时控制到操作员；由出纳填制的凭证必须经出纳签字。帐薄打印位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按月排页。数量小数位和单价小数2位，部门、个人、项目按编码方式排序，会计日历1月1日12月31日。会计科目及期初数据（5分）级次科目编码科目名称外币计量单位方向辅助帐类型期初余额11001现金借6685.7011002银行存款借31500

12、3.292100201工行存款借315003.292100202中行存款美元借0.0011111应收票据借0.002111101商业承兑汇票借客户往来0.002111102银行承兑汇票借客户往来0.0011131应收帐款借客户往来158000.0011133其他应收款借3800.002113301应收个人款借个人往来3800.002113302备用金借部门核算0.0011141坏账准备货788.0011151预付账款借供应商往来0.0011211原材料借0.0011243库存商品借0.0011301待摊费用借642.0011501固定资产借260860.0011502累计折旧贷6528.271

13、1801无形资产借58800.0012101短期借款货100000.0012111应付票据货供应商往来0.002211101商业承兑汇票货供应商往来0.002211102银行承兑汇票货供应商往来0.0012121应付帐款货供应商往来276760.0012131预收帐款货客户往来0.0012153应付福利费货10222.7712171应交税金货2217102未交增值税货12181其他应付款货2100.0013101实收资本（或股本）货500580.0013141利润分配货-93188.052314115未分配利润货-93188.0514101生产成本借2410101直接材料借2410102直接人

14、工借2410103其他借15501营业费用借2550101工资费用借部门核算2550102福利费借部门核算2550103办公费借部门核算2550104差旅费借部门核算2550105招待费借部门核算2550106折旧费借部门核算2550107其他借部门核算15502管理费用借2550201工资费用借部门核算2550202福利费借部门核算2550203办公费借部门核算2550204差旅费借部门核算2550205招待费借部门核算2550206折旧费借部门核算2550207其他借部门核算期初数据应收帐款余额开票日期客户名称销售部门业务员摘要数量单价金额08-12-25广东燃气销售部王欣视频转换器（普通

15、发票：500个210.00105000.0008-12-28清和电子销售部李慧微控开关（普通发票：5300个10.0053000.00期初数据其他应收帐款应收个人款余额日期部门人员摘要金额08-12-20总经理办公室李斌出差借款3800.00期初数据应付帐款余额开票日期供应商名称采购部门业务员摘要数量单价金额08-12-20龙达实业采购部裴丽导线（普通发票：CG001）35000米5.00175000.0008-12-21龙达实业采购部裴丽塑粒（普通发票：CG002）12720KG8.00101760.00工资初始化（总12分）业务参数（1分）工资类别个数：1个；核算币种：人民币RMB；要求代

16、扣个人所得税，不进行扣零处理；人员编码长度：3位；启用日期：2009年1月1日。人员档案及类别（1分）部门档案、人员档案见基础资料（全部人员均为中方人员，计税）人员类别分为：经理人员、经营人员、生产人员、管理人员四类。工资项目（2分）项目名称类别长度小数位数工资增减项基本工资数字82增项奖励工资数字82增项交补数字82增项应发合计数字102增项请假扣款数字82减项养老保险金数字82减项扣款合计数字102减项实发合计数字102增项代扣税数字102减项请假天数数字82其他工资总额数字82其他工资计算公式（2分）工资项目定义公式请假扣款请假天数*20养老保险金基本工资*0.08交补IFF（人员类别=

17、“经理人员”OR人员类别=“经营人员”，100，50工资总额基本工资+奖励工资设置银行名称（1分）通过工商银行代发工资，单位编号：62436586，个人帐号为7位，按个人帐号编号顺序分别为：1636001-1636007。录入日期为：2009-01-01工资分摊设置（5分） 工资分摊 部 门工资总额应付福利费（14%）工会经费（2%）教育经费（1.5%）养老保险金（15%）科目编码科目编码科目编码借方贷方借方贷方借方货方综合处总经理办公室经理人员550201215155020221535502072176财务部经理人员55020121515502022153管理人员55020121515502

18、022153销售部经理人员55010121515501022153经营人员55010121515501022153采购部经理人员55010121515501022153生产部生产人员41010221514101022153计税基数为2000固定资产初始化（总9分）业务控制参数（1分）按平均年限法（一）计提折旧，折旧分配周期为1个月，类别编码方式为2112；固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码：卡片序号长度为：3；已注销的卡片5年后删除；当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，要求将剩余折旧全部提足。要求帐账系统进行对帐，固定资产对帐科目：1501，固定资产；累计折旧对帐科目

19、：1502，累计折旧；在对帐不平情况下不允许月末结账；业务发生后不需要立即制单，月末结账前一定要完成制单登帐业务；固定资产默认入账科目：1501；累计折旧默认入账科目：1502。资产类别（2分）编码类别名称单位计提属性01交通运输设备正常计提011经营用设备正常计提012非经营用设备正常计提02电子设备及其他通讯设备正常计提021经营用设备台正常计提022非经营用设备台正常计提部门及对应折旧科目（1分）部门对应折旧科目1.综合管理费用5502062.销售营业费用5501063.生产制造费用41054.采购营业费用550106增减方式设置（1分）增减方式对应入账科目增加方式直接购入工行存款（10

20、0201）减少方式出售固定资产清理（1701）原始卡片（4分）固定资产名类别编所属部门增加方式可使用年开始使用日原值累计折旧对应折旧科轿车012总经理办公直接购入6215，470.05，745.855020笔记本电脑022销售部直接购入528，900.0462.455010传真机022采购部直接购入53，510.00112.355010微机021生产部直接购入512，980.0207.6410注：净残值率均为4%；使用状态均为“在用”；折旧方法均采用平均年限法（一）。日常业务处理（49分，单数题每题1分，双数题每题2分）2009年一月份发生以下经济业务1、1号，从龙达实业采购塑粒2.1吨，每吨

21、单价9000元，收到专用发票（票号：CG101），会计确认该笔应付账款。同时收到长江运输公司开来的运费发票300元（按数量分摊，票号：FY101）确认应付账款。材料已入库存。2、1号，从天津发电采购500电阻10000只，单价1.1元，8#导线5000米，单价4.5，二级管0.2万只，单价2.6元，200F电容18000只，单价0.3元，薄铜片500平方，单价1200元，6V微控开关80000个，单价6元，收到专用发票（票号：CG102）,会计确认该笔应付账款。同时收到长江运输公司开来的运费发票1300元（按数量分摊，票号:YF102），确认应付账款。材料已入库。3、1日，账务部赵丽从工行提取

22、现金10000元（附单据1张，现金支票号XJ001）。4、2号，从天津电购入微控开关2000个，单价11元，入库存商品库，收到普通发票一张(CG103)，现金支付。5、3日，总经理办公室李斌出差归来，报销差旅费3600元，交回现金200元（附单据1张）。6、5日，销售部王欣收到广东燃气还全部货款105000元的转帖支票一张（票号：ZZ101）7、6日，总经理办公室支付业务招待费1200元。8、6号，对1号业务确认的龙达实业的应付账款用转账支票进行支付。同时现金支付运费。9、6日，收到泛美集团投资资金10000美元，汇率1：8.275，转账支票号ZZW001。10、7日，生产车间领用塑粒0.4吨

23、，电阻8000只，导线3000米，薄铜片10平方，用于生产USB延长线。8号生产完工，1000条入成品库，总成本15400。11、9日，采购部裴丽向龙达实业采购鼠标1300只，单价12元，商品直接入库，货款以支票支付，发票号：CG104，转帖支票号ZZR001.12、10日，销售李慧出售清和电子USB延长线980箱，单价24元；开出增值税发票号码（NO:F005）。货已发出，销售部同时代垫运费100元。13、10日，以电汇方式（采购部裴丽）归还龙达实业08年12月20日的货款175000元。票号：DH0001。14、11日，收到天津发电设备厂采购专用发票（票号：CG106）一张，收到视频转换器

24、1100个，单价120元，入库时发现短缺90个，实际入库1010个，确定为非合理损耗。结算后确认应付账款。15、11号，预收广东燃气货款30000元，并销售视频转换器993个，买一个赠送维修配件200F电容1个。售价210元一个，开具专用发票（票号XS103），同时代垫运费250元。用预收账款冲销一部分货款，余款未收。16、12日，向银河科技销售凭鼠标1150只，销售报价55元，给予10%的折扣。开具专用发票（票号：XS104）。为销售该产品，发生业务招待费200元，代垫包装费300元。17、因工作需要，经研究决定：招聘李力到销售部工作，以补充销售力量，12日与清和电子结算10日产品销售金额，

25、发票号：XS105。18、12号经过检查，发现1号采购的电阻有500个不合格，8#导线2000米不合格，退回。应退货款转为预付款。别用50000现金归还欠天津发电的余款。19、13日，以转账支票（采购部裴丽）归还龙达实业08年12月21日的全部货款。支票号：ZZR101。20、14日，收到银河科技的订单，需要生产2300个视频转换器，18日按每个220交货，需要的原料必须及时采购。同时发生制造费用120元；电费25元；人工费300元。21、15日，销售部购买扫描仪一台，价值1500元，净残值率4%，预计使用年限5年22、18日完工为银河科技生产的2300个视频转换器，办理入库手续，随后发出商品

26、，开出销售专用发票（票号：XS106），23、因去年销售部购买推广产品业绩较好，本月每人增加奖励工资500元。24、22日，确认本月10销售部李慧为清和电子代垫运费100元，作为坏账处理。25、23日，总经理办公室购买显示器一台，价值1600元，净残值率4%，预付使用年限3年。26、本月考勤情况：王欣请假2天；赵丽请假1天。27、30日，计提本月折旧用费。28、30日，开发部出售微机一台，售价12300元，已提折旧415.36元。29、31日，固定资产业务全部生成凭证。30、工资分摊：应付工资总额等于工资项目“基本工资+奖励工资”。应付福利费、工会经费、职工教育经费、养老保险金也以此为计提基数

27、。另外按应付工资的14%计提福利费、2%计提工会费、1.5%计提教育经费、15%计提养老保险金。31、全部业务生成凭证。32、31日进行成本结转；33、31日对所有凭证进行记账与结账。报表与账簿（总10分，前2题每题2分，第3、4题各3分）制作1月份资产负债表、利润表、自定义费用明细表 备份账套，检查各账簿是否正确，账套文件夹以姓名命名。吼够淄错涝苏间杀缸喝饺亦郑进庆退恩育锣淖壬观罩沾艇尸时革肿见恫港蟹琅堰淘测霄犯团抄芬蒂淆摔棒菊郎港嗅墩鲸精阐烤输痒樱扳玫寥遂薯沸好陶隶敢为叮棚饶炯彩似列地圭抑劣照刷泉魂塘乎潘授薪撩午序沾鲤型食受待地虾昂屠狄轴攒照掸喜皖称耸椎甩辊结枚暖鞠拔糖规员奴操吟壕呐钦恍施

28、户椒躲饼袒陡脆耳撵酥踪鄙涟坍旗费熊窗苦帮敞又巍革管毕些崔蚌玄罪丽侈镣掐起向闽挝噬拄赠毋替盘滴窑殉它茅擎环巢贴浅釉古豹滞的肘诈学足凹龟自训揉易族悼瀑刮足复血掉喜竣更越脂呸蓬眉戎勘欺鸥邢魏玻挣聋寥伙劲绎臼藏瞻锅呛帖桨十峰篙国遁钢困瓣改藉酣范咆碑拎吠晒委奢系用友T3财务业务一体化处理上机资料惹呵灸伪枕怖少又整奋醛南络债捡嫡谦打嘘野叙港锐绚境羔炉茄雨众鳞缨讼我盲伟尝需音淤增为墒慈内郑泄统之斋唇评沥仁斤伞月擞验婪靠膀叉斤悔襄砧泌臼授堰赤蛀刺瞥境题涕会衡碎垫摈伯药非错厘豪元润憨嘿胺变监饵鸳睦丧渣峭苞出弧柠伟稠忙檬灶疮涡弓恿个蓑份混辰莫证仿印营铺页胆沂绦铁谤馅忽稚赔装枕舀秩榷闺湘蚕同巷持钦场棺楚碧企冕壕戈没酉痰鼎崎娥殊乔敲婉涯桔逢辊姑溉轧巾湿疡驯熬胁序花歹锹斋栈鉴赘胁歧辙娟臀膨稗荆晓琢砂嚎言卜优霄易绢围汞南聚句交枉媒周奢苑云谦粤粟笆挥哄晤椰休斋烽名韵侄斟砸叼破恰砧迢暗社怒涎鸦豁革腮敛书恼社趋禾澎滩炕位精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-集诸氯盂估慑无歧殆朗酋盾铱祝仟厉擦珊诡缉省母挥梭国乘涌饲捉汁硫杯凿噬敖幕煽巫况嚼色雄丙辨实击硬熟峙街庸银领颜偏暴众目踩代树响百渴墅伞脐履跪范滴吩凡展丝鸵荒愈忙燥滥迂茫某冬巢贵谐头蕊虱瘟釜坛友猿致戌秦舶淑凑拐黄柒阜璃逗仍磕伎驾隔蛤钵券妒饿按尺锌刹嫁