卫校改建工程实施计划方案

1、卫校改建工程实施方案保密承诺本商业计划书内容涉及本公司商业秘密，仅对有投资意 向的投资者公开。本公司要求投资公司项目经理收到本商业 计划书时做出以下承诺：妥善保管本商业计划书，未经本公司同意，不得向第三 方公开本商业计划书涉及的本公司的商业秘密。项目经理签字:接收日期：目录保密承诺1目 录2摘 要 3第一部分学校基本情况6第二部分学校组织管理10第三部分项目介绍12第四部分市场分析16第五部分办学策略分析24第六部分融资说明26第七部分财务分析29第八部分风险控制33第九部分项目实施计划 36摘 要一、学校基本情况某校座落在某市西小区西部，某市爱民道自来水厂西侧，是经市 政府研究并决定在某卫校

2、基础上改建的工程。 该校具有良好的教学环 境，连年被市委、市政府评为“成绩突出单位”等优秀集体称号。近 年来，学校面向市场，与时俱进，根据医疗卫生事业对高层次学历的 要求，把建设医学高等专科学位作为奋斗目标，从办学理念、基础设 施、师资力量、教学理论、办学模式等多方面进行了大胆的探讨与创 新。二、学校组织管理建立严格的法人治理组织机构和合理的监督制约机制，建立科学的用人机制、公平的激励机制，同时健全学校的各项规章制度。三、项目介绍某校新校区纳入了某市城市建设总体规划， 2003 年由政府划拨 土地 600 亩，规划建筑面积 13.7 万平方米，分两期完成。第一期工 程 2003 年秋开始， 2

3、004 年年底竣工投入使用。建筑面积 10 万平方 米，其中教学楼 1.5 万平 方米，实验 楼 1.3 万平方米， 电教中心、图书馆 3.1 万平方米，学生公寓 3.6 万平方米，生活服务 中心 5000 平方米。二期工程 2004年至 2005 年完成 3.4 万平方米， 其中教学楼 1.09 万平方米，学生公寓 1.81 万平方米，礼堂 5000 平 方米。四、市场分析随着市场经济的发展和社会的需要， 对医疗人才的需求也越来越 大，学校从教学质量、师资力量、办学策略、办学环境抓起，增强自 身的竞争实力，培养更多的医疗人才，以适应社会发展的需要。五、办学策略分析学校坚持教育要面向现代化、面

4、向世界、面向未来的办学方向， 坚持“以市场为导向，以学生为中心，以能力培养为主线，以素质教 育为本位，以提高教育质量为宗旨”的办学思想。坚持“靠团结拼搏 兴校，靠改革开放兴校，靠科技进步兴校，靠严格管理兴校”的办学 方针。采取“招生面向市场、 专业设置面向市场、 培养目标面向市场、 办学方式面向市场、专业安置面向市场”的办学策略，深化教学方式 改革，推行弹性学分制，开展“实践教学四法” ，即“实验模拟教学 法、院校联合办学法、社区见习法、技能强化训练法” 。同时，学校 在办学方面强调特色教育， 一所学校办学有无特色， 直接反映学校在 教学方面的内涵和质量，也直接体现学校的吸引力和竞争力。六、融

5、资说明该项目总投资 20000 万元，其中静态投资 19180.45 万元，建设 期贷款利息 0 万元，流动资金 676.11 万元。该项目分两期实施，其中一期工程估算总投资为 13522.27 万元， 其中静态投资 12472.6 万元，建设期贷款利息 0 万元，基本预备费 997.8 万元，铺底流动资金 51.78 万元；二期工程估算总投资为 6457.37 万元，其中静态投资 54934.44 万元，建设期贷款利息 0 万 元，基本预备费 474.8 万元，铺底流动资金 48.13 万元。七、财务分析该工程为非盈利性项目， 社会效益较大， 经济上满足保本微利的 原则，该项目在财务上基本可

6、行。八、风险控制教育建设项目是一个功在千秋、 惠及后代的公益性商业项目， 也 是一个社会需求大、具有良好经济效益的项目。它同任何项目一样， 该项目也存在一定的风险因素， 学校采取相应的控制措施， 力图将风 险降到最低。九、项目实施计划该工程计划 2003 年 2005 年分两期建设实施，一期工程 2003 年 2004年建设实施，建设期两年； 二期工程 2004年 2005年建设 实施，建设期一年。第一部分 学校基本情况、 学校简介某卫生学校于 1961年 10月创建于天津杨柳青镇， 1970年迁至 某。学校占地，其中新校区 600亩，老校区 120 亩（不含附院）。在 校学生 3549人。现

7、有建筑面积 84000 平方米（不含附院） ，其中教 学及学校用房 68237平方米，占 81.23%。已建成 43 个实验室，实 验开出率 98.5%；语音室 4个，246座；微机室 4 个，324座；多媒 体教室2个；VOD双向控制教学系统1套，可满足大中专20个专业、 100 个教学点同时使用。图书馆现有藏书 22.84 万册（含电子读物 8.2 万册），专业类书 籍占 51.3%。共有期刊 310万种，其中专业期刊 244 种，文艺及其 它类期刊 56种。拥有附属医院 2所，三级甲等教学医院 4所，二级 甲等教学实习医院 1 9所，实习基地 48所。国家教育部批准为“国 家级重点中专”

8、。近五年学校连续被市委、 市政府评为 “实绩突出单位”。先后荣获“河北省五一奖状” 、“河北省卫生系统先进集体” 、“河北省教学改革先进集体”、河北省“社会治安综合治理先进单位” 、“河北省安 全文明先进单位”、河北省“十佳校园文化先进单位” 、“河北省模范 职工之家”、“河北省模范职工之家” 、“河北省五四红旗团委” 、“河 北省中招工作先进单位”和“市级文明单位” 、“先进基层党校”等 几十项荣誉。 校长、党委书记舒希贵同志 2002 年被教育部评为 “全 国职业教育先进个人” 。近年来，学校面向市场，与时俱进，根据医疗卫生事业对高层 次学历的要求，把建设医学高等专科学位作为自己的目标。从

9、办学 理念、基础设施、师资力量、教学理论、办学模式等多方面进行了 大胆的探讨与创新。学校办学条件优越、师资力量雄厚，九五年以 来荣获国家和省、 市优秀教师荣誉的 165 人，全体教师的专业结构， 整体素质基本能达到专科层次医学教育工作的要求，使教育资源配 置理家优化，教学水平明显提高，办学效益显著增长。基本达到了 医学高等专科学校的办学标准。二、 财务状况固定资产总值 9012.4 万元（不含附院） 。教学仪器设备总值1963.1 万元（包括附院 763.1 万元），5000 元以上设备总值 1740.8 万元。三、发展目标首先，将某市卫生学校改建为“某校” ，大力发展高等医学教育， 培养更多

10、高等素质卫生技术人才。实现了“全民族的思想道德素质、 科学文化素质和健康素质的提高， 形成了比较完善的现代国民教育体 系、科技和文化创新体系、全民健身和医疗卫生体系”的目标。其次，根据 2002年底统计，全市 233 所卫生医疗机构中，共有 卫技人员 10721 人，其中专科以上学历只占 25.3%，专科以下学历人 员多达 8009 人；全市乡级卫生机构中，共有 3800名卫生技术人员， 只有 109 人为大专以上学历。长期以来，某市各级医疗卫生机构，特 别是县以下医疗卫生机构的卫生技术人才， 绝大多数只能靠本地中专 卫校毕业生去补充，形成了中专毕业生“包打天下”的局面。用以上指标衡量， 某市

11、目前差距较大。 全市各级医疗单位现有执 业医生 5647 名，占总人口 385 万人的 1.47%，按某市委、市政府提 出得到 2010年率先基本实现全面小康社会的目标要求， 到 2010年尚 需要培养 5133名医生，平均每年 733 名。这个任务，单靠外地医学 高等院校很难完成， 而某市现有的培养能力远远不能满足需要。 因此， 必须加快当地高等医学教育的发展，建立自己的医学高等专科学校， 建设新的医学高等专科学校校区以满足更大的教学师资要求。 另外面 对现阶段某市医疗卫生现状， 为某地区乃至全省培养合格的医疗卫生 人才，因此，兴建一所医学高等专科学校十分必要。再次，据调查我市尚有 2648

12、 人需要提高学历层次。到 2015年， 乡村医生以上卫生技术人员都达到专科以上学历， 需要接受高等学历 教育的将达到 11436 人。这就说明现有的市卫生学校已无法满足教学 要求，会在很大程度上限制招生数量以及教学设施、环境的改进。将 某市卫生学校改建为 “某校”是贯彻中国医学教育改革和发展纲要 ， 优化我市农村医疗卫生人才结构，提高我市农村医疗卫生保健水平的 需要。由于，某市与京津同属一个经济区，随着人们对健康长寿的理解 和要求，特别是大城市的人口老龄化趋势及疫情高发区的特点，预防医学、康复技术、医学保健、家政护理等医学及其相关专业人才紧缺， 中专学历已逐渐不适应市场需要， 供需矛盾越来越突

13、出。面向京津培 养保健、预防、康复等短线专科学历专业人才，深受京津的欢迎，具 有较大的需求市场。将某市卫生学校改建为“某校”，可以为社会培 养更多的预防医学人才，加速某市乃至河北省的疾病预防控制体系建 设，尽快在京津周围建立起“防疫护城河”。第二部分组织管理、组织结构表1 :某市高等医学专科学校行政设置一览表表二：某高等医学专科学校党委机构设置图工会含妇女工作委员会学生工作部与学生工作处合署人武SL与保卫处合署宣传部含统战、文明办纪律检查委员会含监察室组织部与人事处合署党委办公室二、师资力量学校始终把加强师队伍建设放在重要的战略位置，通过外引内 培、离职进修、攻读学位、学术交流等途径，提高教师

14、的综合素质。三、管理方案建立严格的法人治理组织机构和合理的监督制约机制， 建立科学 的用人机制、公平的激励机制，同时健全学校的各项规章制度。第三部分 项目介绍一、项目建设背景随着某市经济的不断进步和市场经济的发展， 近年来， 社会对医 学人才的需求量也越来越大， 对人才的专业知识要求也随之提高， 因 此，学校面向市场，与时俱进，根据医疗卫生事业对医学人才的要求， 把建设医学高等专科院校作为学校的奋斗目标， 从根本抓起， 在办学 理念、基础设施、师资力量、科教理论、办学方式等方面进行了详细 的研究和全面的创新。为了贯彻落实国家发展医学高等教育的政策， 优化我市高等教育 结构，合理配置高等教育资源

15、，从而适合社会对医疗人才的需要。同 时，学校的改建是适应社会发展的需要， 是进一步贯彻落实国家政策 的需要。结合我市医学高等教育布局和该校现有的办学条件， 建设医 学高等专科学校势在必行。二、项目建设规模某校新校区纳入了某市城市建设总体规划， 2003 年由政府划拨 土地 600 亩，规划建筑面积 13.7 万平方米，分两期完成。第一期工 程 2003 年秋开始， 2004 年年底竣工投入使用。建筑面积 10 万平方 米，其中教学楼 1.5 万平方米，实验楼 1.3 万平方米，电教中心、图 书馆 3.1 万平方米，学生公寓 3.6 万平方米，生活服务中心 5000 平 方米。二期工程 2004

16、 年至 2005 年完成 3.4 万平方米，其中教学楼 1.09 万平方米，学生公寓 1.81 万平方米，礼堂 5000 平方米。加强实验室建设。 利用三年时间完善和新建公共基础、 医学基础 及 10 个专业的高标准实验室， 学校实验室总数 81 个，新购置仪器设 备价值 1200 万元。设备总值达到 3163.1 万元，平均仪器设备值达到 1.318 万元。重点建设好医学基础、护理、预防、影像、药剂、口腔 等专业实验室。每个教室、实验室均装备微机、投影机、大屏幕。图书馆建设。 2004年建成新校区图书馆， 2005 年初完成新、老 图书馆布局调整。从 2003年开始，每年新增图书 3万册以上

17、，到 2007 年图书达到 36万册，平均图书 150册，期刊杂志达到 410 种，提高 外文医学期刊比例，与国际接轨。校园网建设。 2004 年完成新校区校园网工程，与老校区校园网 联网，在老校区宽带接入社会网的基础上， 将新校区宽带接入社会网。附属医院及实习基地建设。 学校与某市人民医院按照新的隶属关 系完成了教学资源的整合， 在医院建立临床教务科， 具体管理指导临 床教学工作。并按照附院的规模和要求，理顺行政隶属关系，使医专 和医院融为一体，实现教学资源共享。加强临床教学基地建设，建立 一批相对稳定、形式多样、 水平较高的教学基地。按高等专科学校要 求，加大实验、科研设备及教学、实习医院

18、等基础设施建设。在现有 临床医院、科研所基础上， 与省内外知名的医院、企业建立长期稳定 的实习、科研合作关系。并建设功能齐全、水平一流的专业实验室和 科技研究中心。2004 年，开设临床医学、护理、中西医、医学检验、预防医学、 影像诊断等 6 个专业，招生 2000人。到 2007 年逐步增设中医护理、 针灸推拿、妇幼卫生和康复医学等专业，使学校专业达到 10 个，在 校全日制专科学生达到 6000 人。经费来源及投入。新校区建设共需资金 2 亿元，将通过银行贷款、 社会融资等多种渠道解决， 其中银行贷款 10000 万元，公寓楼市场化 运作筹资 3000 万元，老校区拍卖或置换 5000 万

19、元，学校自筹 2000 万元，在 2005 年底完成所有建设工程。三、项目建设目标某医专本着让学生成才、 让人民满意的办学宗旨， 创办一流的名牌学校，力争使教育教学质量达到全市、全省前列。争取实现一流的 校园环境、一流的教学设备、一流的师资力量、一流的教育质量、一 流的管理水平。四、项目建设条件（一）、该项目是一个社会需求大且具备良好经济效益的项目， 有法 可依，符合国家产业政策，学校收入稳定，经济效益好。（二）、市场空间大，办学理念超前，紧跟市场需求，以兴办一所名 牌学校为目标， 将在培养医学人才的创新精神、 实践能力等方面体现办学特色 五、项目建设意义（一）、将某市卫生学校改建为“某校”是

20、落实党的十六大精神， 全面建设小康社会的需要，适应了某当地经济发展的需要。（二）、项目的建设是贯彻中国医学教育改革和发展纲要，落实 党中央、国务院有关规定，优化某市农村医疗卫生人才结构，提高某 市农村医疗卫生保健水平的需要。第四部分 市场分析一、我国医疗市场情况我国已成为世界上发展最快的医药市场之一， 医药经济已进入高 速增长阶段；整体而言，加入 WTC后，一些从事原料药生产的企业仍 将具有一定的规模优势。医药行业是按国际标准划分的15类国际化产业之一，被称为“永 不衰落的朝阳产业"。它包括医药工业和医药商业，其中医药工业按 原材料来分，又可分为化学制药业、中药业、生物制药业及医疗器

21、械 业。（一）、步入高速发展快车道改革开放以来，我国医药行业年均增长 17.7 %，已成为当今世界上发展最快的医药市场之一。2000年，我国医药生产、销售、出口 和效益均创历史最好水平，医药经济继续保持了快速增长的态势。据 医药快报统计，全年医药生产总产值按可比价格计算完成 2332亿元, 同比增长20% ；医药工业销售收入1750亿元，同比增长18.4 %;医 药商业销售收入1135亿元，同比增长19.4 %;据海关数据统计，全 年医药商品进出口总额 64 亿美元，同比增长 16.4 。从以上可看出， 我国医药经济已进入高速增长阶段。目前，我国人均用药水平与发达国家相比，相差甚远。随着我国

22、人口的自然增长、老龄化比例的加大、国民经济的持续增长、医疗体 制改革及药品分类管理的实施， 我国医药行业将持续高速增长。 “十 五"期间，我国医药行业的发展重点是：着重于内涵发展，着眼于技 术创新和提高水平、提高质量；投资的重点在于促进结构升级，总体 上不追求数量的扩增； 重点发展中药、 生物工程药物和优势化学原料 药。随着我国宏观经济的持续发展及国家基本药物和基本医疗保险药 物目录的推行，医药行业将会得到更好的发展。据中国经济导报 报道，到 2005年，全国药品需求量将达到 2180 亿元，比 2000年净 增 940 亿元，预计“十五 " 期间，我国药品需求年均递增速度

23、可达到 12左右。从全球范围看，据美国IMS战略小组预测，今后10年，全球药 品销售额将保持每年 7的增长，预计到 2002 年全球药品市场将达 40004060亿美元，而到 2010年，则将高达 68007200亿美元。 随着医药行业的高速发展， 天然药品、 生物药品和非处方药将三分天 下，形成 21 世纪药业的三大新兴市场。（二）、上市公司经营业绩较好从我们统计的深沪两市主营医药的 56家上市公司 2000年年报来 看，医药行业上市公司平均每股收益 0.236 元，略高于 1999年，平均净资产收益率 9. 1 1 2 ，由于年内一些新股的发行而较 1999年略 有降低。每股收益和净资产收

24、益率分别比两市 1113 家上市公司平均 水平高 16.3 和 19.0 ，反映出医药行业的高盈利性。 从板块来看， 医药商业业绩（ 0.43 元）好于医药工业（ 0.225 元），中药企业和生 物制药业要明显高于化学制药企业。其中，中药板块 2000 年每股收 益达 0.276 元，生物制药业每股收益达 0.307 元，分别比化学制药 业的平均 0.164 元高出 68.3 和 87.2 。从行业特点及产业政策来 看，中药板块、生物制药业及医药商业仍将保持着良好的发展前景。 整个行业当前市盈率 109.2 倍（天目药业因市盈率异常而未予计算） 其中化学制药 117.2 倍，中药板块 782.

25、2 倍，生物制药 76.7 倍，医 药商业 59.8 倍，医疗器械 351.3 倍。（三）、板块前景不一目前，世界上化学药物的开发可谓是越来越难， 代价也越来越高。从国外新药的开发来看，开发一个新药，一般花费1.510亿美元,历时十年左右，且合成的单体能够成功进入市场的机率只有 1/100001/5000。这在国内是根本不可能的。纵观我国化学制药业 的发展，基本上走的是一条仿制的道路。建国以来，我国生产 3000 多种西药有 99是仿制的；近年来生产的 837种西药中， 97.4是 仿制的。加入WTO后，将再也不能仿制；另外，进口关税的进一步降 低将导致更多的进口西药进入国内市场， 给我国的化

26、学制药工业带来 了巨大的冲击。目前，我国的一些原料药如维生素C、E及其衍生物、青霉素及其衍生物、柠檬酸、抗生素、扑热息痛等已成为主要出口品 种，其中青霉素及B内酰胺类药物和维生素 C已成为我国的战略 出口品种。从性价比来看， 这些化学原料药在国际市场上具有较强的 竞争优势，今后国家仍将重点发展。一些从事原料药生产的企业，如 哈药集团、鲁抗医药、华北制药、石家庄制药等仍将具有一定的规模 优势。中药行业在加入 WTC后,面临的机遇比挑战更大。从国际范围来 看，由于化学药物开发代价高、疗效不彻底、毒副作用大等问题，人 们在一些重大疾病的预防和治疗上已越来越趋向于使用天然药物， 从 天然药物来开发新药

27、已成为必然趋势。 国际上，天然药物每年以高于 10的速度增长。我国作为中医药理论最丰富、经验最多的国家，加 入WTO将为我国的中药产业带来契机。但同时，我们也应客观面对 中药的现代化与国际化的问题。总之，中药板块，可以长期看好。自人类基因组计划实施及草图的公布， 生物技术及由其产生的生 物制药业在全世界获得了快速的发展。 我国生物技术总体说来起步较 晚，但发展很快。现国际上的 40 多种生物工程药物我国已能生产 12 种之多。但由于国家宏观调控的不力， 致使市场需求量有限的同一产 品却批准了上十家厂家生产， 无序竞争导致竞相盲目降价。 从成都地 奥喊出了 2000单位EPO 19元/支的“地价

28、”导致EPC三年之内降价 90就足以证明这一点。对此，我们认为，此现象不是“行业危机提 前到来" ，而是市场机制的作用结果。此种价格策略将让生物制药企 业重新洗牌， 通过竞争来改变市场结构和促进淘汰， 最终将形成少数 具有自主知识产权的大企业成为行业龙头的局面， 而不是现在的鱼龙 混杂。对生物制药，前景可以持续看好且极具想象空间。从市场的角 度来看，生物制药也是最容易成为炒作热点的板块。随着医疗体制改革、医药流通体制改革、医药分家、处方药与非 处方药实行分业经营，医药商业尤其是 OTC非处方药）将面临着较大 的发展机遇。一些从事医药销售及 OTC连锁经营的上市公司如桐君 阁、同仁堂、

29、上海医药等已从中受益。据权威部门预测，“十五 "期间，我国主要医疗仪器设备的销售 将继续呈上升趋势。 随着计算机技术、 网络通信技术和其它相关技术 的高速发展，我国医疗器械产业取得了极大的突破， 1999 年医疗器 械工业总产值达 200 亿元。近几年我国医疗器械工业利税的增长速度 达 33以上，超过了销售额的增长速度。有关统计显示，我国医疗 器械市场销售已达 548 亿元年，其中高技术医疗设备约 100 亿元， 并且以每年 14左右的速度增长。 从当前国际医疗器械的发展趋势 来看，消毒、康复、保健医疗器械和大型仪器设备已经走过辉煌，而 一次性使用的医疗器械、导管类器械、机能恢复辅助

30、器械、激光类器 械等和化学合成聚合物， 则代表着当前国际医疗器械的最新潮流。 如 能从较高起点上研究和开发这类医疗器械， 则有望为行业发展带来新 的增长点。二、某教育市场的现状 某市的教育事业在改革开放以来特别是近五年有了长足的发展， 但仍远远落后于发达地区。 目前某市建设在一天一天的加快， 但由于 经济总量偏少， 政府对教育的投资严重不足， 在全市 233所卫生医疗 机构中，市内共有卫技人员 10721 人，其中专科以上学历仅占 25.3%， 专科以下学历人员多达 8009人；全市乡级卫生机构中， 共有 3800 名 卫生技术人员，只有 109 人为大专以上学历。由此可见，高等专科学 校数量

31、少，教学条件改善缓慢，教学设施匮乏，严重影响教学质量。长期以来， 某市各级医疗卫生机构， 特别是县以下医疗卫生机构 的卫生技术人才， 绝大多数只能靠本地中专卫校毕业生去补充， 形成 了中专毕业生“包打天下” 的局面。面对我市现有高等医疗技术人才 的大面积缺乏，为某地区乃至全省培养一批合格的医疗卫生人才并兴 办一所医学高等专科学校已经迫在眉睫。三、当地市场分析从本地区情况看，按小康标准，本市尚缺 5000 多名医生，如按 每年招生 800人计算，需要 20 多年才能完成纲要规划的招生和 培训任务。为解决医护比例失调问题，达到纲要规定的 1:1.5 比 例，又需要培养护理人员 13470人，每年招

32、收 500 名护士，也要 27 年时间。从京津地区情况看， 随着人口老龄化社会的到来， 人们对医疗保 健服务需求急剧增加，预防医学、康复社会、医学保健、家政护理等 短线专业人才越来越受欢迎。随着经济的不断发展和社会文明水平的提高， 高等医学专业人才 的培养仍将有广阔的市场。从国际市场来看， 中国入世以后， 中外医学教育及医疗卫生方面 的交流将日益扩大， 一些发达国家需要大量护理人员。 某卫校已被国家外专局指定为涉外护士培训基地， 涉外护士培养和升建某医专将会 相互促进，相得益彰，为今后打开国际就业市场奠定基础。四、项目竞争优势（一）、办学条件 学校先后投资用于新建、扩建、改造和购买了教学楼、

33、。实验楼 和图书馆、学生公寓、学生餐厅、学生浴室等 14 栋楼房。建筑面积 由 95 年的 18653 平方米增加到现在的 84000 平方米；又先后投资近 千万元，购置了 CT X光机、B超、微机、生化分析仪、血球计数仪、 心电监护仪、三理实验仪、原子吸收分光光度计、语音机、数字摄像 机、数码编辑机等一大批先进的教学设备。装备了校园网和VOD双向 教学控制系统、 校园监控系统等一大批先进的教学办公系统。 固定资 产总值从 566万元增加到 9012.4 万元，增长了 15倍，其中教学设备 从 68 万元增加到千万元（不含附院） 。学校从文书管理到人事档案， 从财务管理到教学楼、书籍管理，从学

34、生日常管理到招生、就业以及 后勤管理均实现了网络化和自动化。为了整合医学教育资源， 实现资源共享、优化配置，学校在建好 实验室的同时，将 23 个二级甲等以上市、县医院作为学校教学和实 习医院。今年三月市政府将市人民医院确定为学校附属医院， 实现了 一体化整合。学校现有附属医院 2 个，分别为某市人民医院和某卫校在东方大学城 建立的卫校东方大学城医院。（二）、雄厚的师资力量 学校始终把加强师资队伍建设放在重要的战略位置， 通过外引内 培、离职进修、攻读学位、学术交流、教学医疗 AB 制等途径，优化 教师队伍年龄、专业结构，努力提高教师综合素质。同时，学校为了 教学水平，经常安排教师到各地名校、

35、名院进修。学校建立了教学医 院，临床教师可轮流到医院工作，从而使教师的实践能力得以提高。 强化师资培训， 使全体教师的专业结构、 整体素质基本能达到专科层 次医学教育工作的要求。第五部分办学策略分析一、办学策略学校坚持教育要面向现代化、面向世界、面向未来的办学方向， 坚持“以市场为导向，以学生为中心，以能力培养为主线，以素质教 育为本位，以提高教育质量为宗旨”的办学思想。坚持“靠团结拼搏 兴校，靠改革开放兴校，靠科技进步兴校，靠严格管理兴校”的办学 方针。采取“招生面向市场、专业设置面向市场、培养目标面向市场、 办学方式面向市场、专业安置面向市场”的办学策略，深化教学方式 改革，推行弹性学分制

36、，开展“实践教学四法”，即“实验模拟教学 法、院校联合办学法、社区见习法、技能强化训练法”。同时，学校 在办学方面强调特色教育，一所学校办学有无特色，直接反映学校在 教学方面的内涵和质量，也直接体现学校的吸引力和竞争力。（一）、强化专业教学，重点抓好专业培养，提高学生的专业水平， 能够切实使学生达到学以致用。（二）、强化实践能力，尽量让学生在校期间能够有更多的实践机 会，培养实践操作能力。（三）、形成优良的校园文化。重视包括物态文化、制度文化、人际关系文化在内的校园文化建设。 外树学校形象，内抓名牌内涵和教 学质量，使丰富的校园文化成为学校发展的永恒动力。二、培养目标坚持“双向”培养目标。对国

37、内，面向农村、面向基层、面向城 市社区，培养医疗、保健和管理等方面德、智、体、美全面发展的专 科层次的“下得去、用得着、养得起、留得住”的实用型高级卫生技 术人才，为农村服务，为经济建设服务，为城市社区服务。对国外， 适应入世后的新形势，面向护理人才市场，中医中药人才市场，培养 具有较高医疗护理和外语水平，培养具备高素质高技能的涉外医护人 才。第六部分融资说明一、建设项目总投资估算及主要建设内容该项目总投资20000万元，其中静态投资19180.45万元，建设期 贷款利息0万元，流动资金676.11万元。该项目分两期实施，其中一期工程估算总投资为13522.27万元，其中静态投资12472.6

38、万元，建设期贷款利息0万元，基本预备费 997.8万元，铺底流动资金 51.78万元；二期工程估算总投资为 6457.37万元，其中静态投资54934.44万元，建设期贷款利息0万 元，基本预备费474.8万元，铺底流动资金48.13万元。单位：万元序号年份项目合计人民币建设期回收期（20年）外币折合人民币人民币小计外币折合人民币人民币小计1项目总资金20000200001.1固定资产投资19979.6419979.641.2建设期利息1.3流动资金676.112资金筹措200002.1银行贷款10000100002.2老校区拍卖500050002.3自筹200020002.4公禺楼运营300

39、03000二、投资估算分析一、二期工程费用构成表费用名称投资（万元）比例（）备注建筑工程费1158857.94设备及器具购置费4582.29安装工程费12686.34铺底流动资金1000.5基本预备费1472.67.36涨价预备费00流动资金676.113.38工程其它费用4437.2922.19工程总投资20000100三、资金筹措及使用计划该项目总资金为 20000 万元，其中固定资产投资为 19979.64 万元，流动资金为 676.11 万元。项目计划分两期实施，一期工程项目 总资金为 13522.27 万元；二期工程项目总资金 6457.37 万元，资金 来源如下：1 、申请银行贷款

40、 10000 万元，占工程总投资的 50；2 、老校区拍卖 5000 万元，占工程总投资的 25；3 、公寓楼市场化运作 3000 万元，占工程总投资的 15；4 、学校自筹 2000 万元，占工程总投资的 10该工程计划 2003 2005年分两期建设实施， 一期工程 2003 年 2004 年建设实施，建设期两年，固定资产投资使用各年分别为33和66，建成后一期负荷全部达产； 二期工程 20042005 年建设实施， 建设期一年，工程全部达产。四、还款计划（一）归还贷款资金来源1 、地方政府每年拨给我校人头费 600700 万元。2 、我校现在校学生 6000 7000 人，每年从全国招收

41、学生 2000 人左右，其中高中生 1500人，大专生 500 人，高中生三年学费 18000 元，大专生三年学费为 26000 元，因此，学校每年收费不低于 2000 万元（有部分学生我校给予学费优惠政策） 。综上所述，该校制定 6 年时间归还款项。第一年： 2004年 10月 2005年 10月，不予还贷。第二年： 2005年 10月 2006年 10月，还贷 1000万元，以及当年和上一年贷款利息第三年：2006年 10月2007年 1 0月，还贷 1000万元，以及当年贷款利息第四年：2007年 10月2008年 1 0月，还贷 1000万元，以及当年贷款利息第五年：2008年 10月

42、2009年 1 0月，还贷 1000万元，以及当年贷款利息第六年：2009年 10月2010年 1 0月，还贷 1000万元，以及当年贷款利息。第七部分 财务分析一、基础数据基本折旧率： 4.0 ；修理费：按固定资产原产值 1.5 计算； 项目计算期： 15年；贷款偿还期： 10年；（自建设期起第五年即 2005 年开始偿还贷款，每年 1000万元，分十年偿还清）学生人均学费 5000 元/年；公寓楼人均住宿费： 800元/ 年；计划招生人数： 4000人/年； 税率：营业税 5、城建税 7、教育费附加 3.5 ；人均工资福利： 15000元/年疋27人；流动资金：按一期固定资产投资额X 5%

43、（含教 学成本）；财务净现值折现系数：i= 7%;自建设期起各年投产分别 为 33、66、100，即：各年分别招收学生数为： 1320 人，2640 人，4000人；土地征用费为 1.5 万元/亩。二、财务盈利能力分析（一）、财务现金流量表（全部投资）见基本报表。根据该表计算 以下财务指标：该工程为非盈利性项目，社会效益较大，经济上满足 保本微利的原则，该项目在财务上基本可行。财务内部收益率（FRR）为：FIRR= 8% + 3.37 （9% 8%） / （ 3.37+ 151.34） = 8.02 %静态投资回收期为：R = 7 + 609.47/612.48=7.99 年（从建设期年开始计

44、算）动态投资回收期为：Pt = 9+ 108.79/224.4=9.48 年（二）、静态投资回收期为 7.99 年（含建设期），动态投资回收期为9.48 年（含建设期），这表明项目基本能按时回收。（三）、根据损益表和固定资产投资估算表计算以下指标：投资利润率=年利润总额/总投资X100%= 16.88 %投资利税率=年利税总额/总投资X100%= 1.86 %资本金利润率=年利润率总额/资本金额X100% = 35.43 %三、清偿能力分析 清偿能力分析依据资产来源于运用表、借款还本付息表，以考察 项目的财务状况及清偿能力。根据报表所示资产负债率逐年下降， 项目除做到资金收支平衡外， 还有盈余

45、， 固定资产投资借款偿还期满足银行偿还要求， 贷款以企业 的折旧费、利润偿还。该工程投产第二年即可完成达产运行，办学收入及宿舍楼市场化运营资金收入见现金流量表自2005年开始偿还每年1000万元，到2014年全部偿还完毕，累计净现金流量到2010年就为正值，满足保本并有微利运营要求。通过上述分析，该项目具有清偿能力。四、敏感性分析根据入学学生人数、学费收费标准、社会对学生的需求量变化作 敏感性分析，结果如下：敏感性分析表项目年毕业人数全部投资年利润投资利润率敏感度单位万人万元万元%基本方案0.61872522447.825.29学-20%0.481872517958.2436.680.59生

46、10%0.541872520203.0230.010.59人+ 10%0.661872524692.5813.05+ 0.59数+ 20%0.721872526937.3613.65+ 0.59收-20%0.618725190020.230.835费-10%0.618725220028.760.835标+ 10%0.618725280037.82+ 0.835准+ 20%0.618725310046.35+ 0.835教20%0.614413.6450030.50+ 0.33学-10%0.614413.6450027.20+ 0.33成+ 10%0.619818.7337523.900.33本

47、+ 20%0.621620.4300020.600.33从上表可以看出本项目对于学费收费标准的变化最为敏感，生源数次之，对于教学成本变化最不敏感。五、风险性分析办学盈亏平衡点：BEP=63515O0 (6000-3500-500)=3175.75 人(年办学成本635.15万元，人均办学成本1588元)办学盈亏平衡点的收入：BEFS= 6000>BEFQ=1905.45 万元办学盈亏平衡点的办学能力利用率：BEfP= 6351500/ (6000- 3500-500)>4000 >00%= 79.39 %项目的经营安全率较大，表明该项目的经营安全程度很大，风险很小，该项目的经营状况安全可行。六、经济评价结论从经济分析结论可以看出，本项目能够达到保本微利，项目运行 后有一定的还款能力。项目建成后可以提高我市办学条件， 有效缓解 医疗人员紧缺的局面，提高人均健康水平，社会效益及国民经济效益 较好。该项目属于公益基础